CN112926291A - 一种汽车零部件行业的模拟核算系统及其核算方法 - Google Patents

Abstract

本发明涉及一种汽车零部件行业的模拟核算系统及其核算方法，该核算系统包括EE‑数据源模块、数据管理模块、科目映射模块、成本中心映射模块、映射数据分类模块、任务管理模块、模拟核算模块：该系统中的核算业务数据来源于EE系统的科目明细账，通过科目明细账中的实际业务数据按月进行计算统计，自动计算形成分子公司、CFAA的损益表数据，进而通过分子公司人员对分子公司的数据进行剔除、拆分操作，然后计算出事业部的损益表数据，该系统实现事业部层级经营数据的精准计算，而且可以引导管理者及时发现并锁定经营中存在的问题并持续改善，进一步完善经营管理体系，为企业带来持续的竞争优势。

Description

一种汽车零部件行业的模拟核算系统及其核算方法

技术领域

本发明属于企业管理系统技术领域，具体涉及一种汽车零部件行业的模拟核算系统及其核算方法。

背景技术

随着信息化的发展及组织机构的变更，事业部的成立使管理模式变得更为立体。长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司组织机构已调整为事业部管理，各事业部垂直管理分子公司对应的事业部。然而，以往的财务管理经验与现有架构无法匹配分析，不能有效的进行数据整合。另外，由于分子公司的数据无法直接有效的提供给事业部，且事业部报表与基本会计单位的报表方式存在差异，在法人单位报表的基础上，还要实现该层级财务报表的模拟核算，用于支撑事业部运营的辅助分析，所以现有事业部接收子公司对口部门电子数据后，需要手工进行繁杂加工处理，效率低下且不能保证核算准确率，从而造成事业部无法准确获得部门的经营数据，继而无法获得事业部的损益表。

发明内容

本发明的目的在于提供一种汽车零部件行业的模拟核算系统，该系统利用EE系统同步过来的数据即可计算出事业部的损益表数据，并出具核算报表以及财务摘要表进行统计展示，该核算系统的使用能够使分析管理覆盖到各个业务方面，精细到各个业务层面，使企业管理无盲区、无死角，做到全员参与、全面覆盖、全过程管理，促进企业管理的全面升级。

为实现上述目的，本发明采用如下技术方案实现：

一种汽车零部件行业的模拟核算系统，包括：

登录模块，用于通过用户名、密码、验证码登录系统；

用户管理模块，用于设置系统的组织架构及人员架构，设置人员的角色及权限；

角色管理模块，用于设置系统角色并调配权限功能；其中，系统角色包括财务管理员、各分子公司的财务控制员、各事业部的财务控制员；

部门管理模块，用于按照部门名称添加或删除组织架构中的相应部门，添加部门时需要确定部门名称以及上级部门；

EE-数据源模块，通过EE数据接口实现与QAD EE系统同步，通过EE-数据源模块可以查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司科目明细账信息，获取的科目明细账信息作为后续核算分析报表的科目计算依据；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司科目信息；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司成本中心信息；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司会计单位信息；

数据管理模块，用于查看与EE系统连接的EE数据接口状态，包括：表名称、表描述、同步状态、最近同步时间，并可对数据进行同步操作；

科目映射模块，用于对从QAD EE系统同步过来的科目信息进行科目分类设置，明确科目分类、科目方向、拆分规则及损益分类；其中，科目分类关联损益表分类，系统自动按照分类计算损益表的分类值；所述科目方向是指设置当期发生额的计算方向，所述拆分规则是指设置科目的当期发生额拆分规则，按照工厂车间占地面积或产品收入进行拆分；所述损益分类是指设置科目在财务分析报表中的分类；

成本中心映射模块，用于将从QAD EE系统同步过来的成本中心信息关联业务分类、管理分类、事业部分类、数据类型及公司分类；

映射数据分类模块，用于配置科目的属性与分类描述。

任务管理模块，用于新建任务、修改任务、删除任务；新建任务是启动核算工作的开始，任务建立后，财务管理员按分子公司同步QAD EE系统中核算月份的财务数据，数据同步完成后，分子公司控制员进入模拟核算模块进行下一步操作；任务结束后，数据无法再次同步或者计算，若需重新进行核算，只能通过重新核算操作再次执行本次任务；任务管理模块记录了历史核算任务、记录了任务的名称、时间区间、任务的其实日期、所在状态；

模拟核算模块，用于分摊规则设置和调整剔除数据录入，根据维护后的数据自动计算生产财务报表；模拟核算模块包括分摊规则设置模块、调整剔除录入模块、核算计算模块；其中，所述分摊规则设置模块，用于分子公司通过配置页面对核算月份的拆分数据进行维护，包括设置拆分规则、类型、拆分比例；所述拆分规则是指设置科目费用的拆分逻辑，按照工厂的占地面积或产品收入规则进行拆分；所述类型是指对事业部对象内饰、座椅、商用车进行拆分选择；所述拆分比例是指录入数据的占比数；

调整剔除录入模块，用于分子公司在各个科目中设置剔除数据，剔除时选择对应的会计单位，选择对应的科目，将不属于本身的数据直接进行剔除，录入的剔除数据为负数；

核算计算模块，用于根据系统获取的所有分子公司数据进行全部报表计算，以获得财务报表；

损益明细表查询模块，用于展示CFAA、分子公司、事业部三维度的损益报表，不同角色的人员在查询时，能够清晰的查询到自己所在机构的数据；

报表分析模块，用于根据损益表数据对CFAA汇总值、各分子公司、各事业部的损益概览、毛益、制造费用、管理费用、销售费用、研发费用、主要费用的数据进行统计分析。

本发明的另一目的在于提供一种汽车零部件行业的模拟核算系统的核算方法，具体操作步骤如下：

步骤S1、财务管理员通过登录模块登录系统，在任务管理模块中新建核算任务并启动；

步骤S2、任务启动后同步EE数据，同步数据时按月分别同步各分子公司的科目明细账；

步骤S3、每个分子公司的财务控制员登录系统后获取数据同步结果，之后按照事业部分类维度统计分子公司损益数据，然后由相关人员对数据进行检查确认；

步骤S4、每个分子公司的财务控制员对同步的数据进行维护，进行剔除数据和分摊规则设置操作，之后先计算剔除数，再计算拆分数，然后核算出分子公司新的损益数据，相关人员检查数据无误后，对数据进行最终确认；

步骤S5、数据确认提交后，系统根据获取的所有分子公司确认数据后自动进行全部报表计算，获得财务报表；

步骤S6、报表数据全部计算完成后任务自动结束；任务结束后，所有的数据均无法再次编辑或计算，若账务出现变动，由步骤S2重新开始。

步骤S7、任务结束后，相关人员可以查看事业部维度的所有报表数据，而且通过报表分析模块还可查看CFAA汇总值、各分子公司、各事业部的损益概览、毛益、制造费用、管理费用、销售费用、研发费用、主要费用的数据统计分析情况。

本发明的优点和积极效果：

(1)本发明提供的核算系统中的核算业务数据来源于EE系统的科目明细账，通过科目明细账中的实际业务数据按月进行计算统计，自动计算形成分子公司、CFAA的损益表数据，进而通过分子公司人员对分子公司的数据进行剔除、拆分操作，然后计算出事业部的损益表数据，在该过程中出具核算报表以及财务摘要表进行统计展示；该核算系统的使用能够使分析管理覆盖到各个业务方面，精细到各个业务层面，使企业管理无盲区、无死角，做到全员参与、全面覆盖、全过程管理，促进企业管理的全面升级。

(2)本发明提供的核算系统实现事业部层级经营数据的精准计算，创新分子公司在事业部管理层级下的管理方法，创新事业部管理手段，在经营过程中实现“有的放矢”。

(3)本发明提供的核算系统能够引导管理者及时发现并锁定经营中存在的问题并持续改善，进一步完善经营管理体系，为企业带来持续的竞争优势。利用信息化手段进行管理，解决管理缺陷，提升管理水平。

(4)本发明提供的核算系统可以根据不同业务环节管理和考核的重点，设计不同的分析维度。通过对预算、财务、核算数据层层深入分析，管理者可以了解到企业目前基本情况，出现问题的环节在哪里，预算的执行是否存在偏差，是下一步采取措施、纠正偏差的前提与基础，为高层领导提供决策辅助支持，保证企业目标得以实现，提高企业竞争力。

(5)本发明提供的核算系统解决了事业部考核指标无法核量的问题，实现核算报表的精细化管理，更好的支撑公司的运营管理。

附图说明

图1为核算系统的结构框图

图2为核算系统的核算流程框图。

具体实施方式

为使本领域技术人员能够更好的理解本发明的技术方案及其优点，下面结合附图对本申请进行详细描述，但并不用于限定本发明的保护范围。

实施例1

一种汽车零部件行业的模拟核算系统，包括：登录模块，用于通过用户名、密码、验证码登录系统；用户管理模块，用于设置系统的组织架构及人员架构，设置人员的角色及权限；其中，机构层级上包括集团(CFAA)、分子公司、事业部等；

角色管理模块，用于设置系统角色并调配权限功能；其中，系统角色包括财务管理员、各分子公司的财务控制员、各事业部的财务控制员，财务管理员可以进行全部操作；

部门管理模块，用于按照部门名称添加或删除组织架构中的相应部门，添加部门时需要确定部门名称以及上级部门；例如：部门名称为某某公司济南分公司，其上级部门为总部门；部门名称为济南卡车内饰，其上级部门为济南分公司。

EE-数据源模块，通过EE数据接口实现与QAD EE系统同步(采用ODBC连接，SQL查询表结构的方式进行数据同步)，通过EE-数据源模块可查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司科目明细账信息，查询维度为分子公司、时间、科目代码、科目名称，获取的科目明细账信息作为后续核算分析报表的科目计算依据；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司科目信息，查询时可按照成本科目代码、科目名称进行查询；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司成本中心信息，查询时可按照成本中心代码、成本中心名称、所属业务单元三种维度进行查询；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司会计单位信息，查询时通过会计单位代码、会计单位名称进行数据查询；

数据管理模块，用于查看与EE系统连接的EE数据接口状态，包括：表名称、表描述(成本中心表、科目表、会计单位表、余额表等)、同步状态(已同步、未同步等)、最近同步时间等，并可对数据进行同步操作；

科目映射模块，用于对从QAD EE系统同步过来的科目信息进行科目分类设置，明确科目分类、科目方向、拆分规则及损益分类；其中，科目分类关联损益表分类，系统自动按照分类计算损益表的分类值；所述科目方向是指设置当期发生额的计算方向，所述拆分规则是指设置科目的当期发生额拆分规则，按照工厂车间占地面积或产品收入进行拆分；所述损益分类是指设置科目在财务分析报表中的分类，如属于营业外支出、所得税等；

成本中心映射模块，用于将从QAD EE系统同步过来的成本中心信息关联业务分类、管理分类、事业部分类、数据类型及公司分类；

映射数据分类模块，用于配置科目的属性与分类描述；如：损益科目分类、成本中心分类、财务分析报告分类、拆分规则分类、余额方向分类等。

任务管理模块，用于新建任务、修改任务、删除任务；新建任务是启动核算工作的开始，任务建立后，财务管理员按分子公司同步QAD EE系统中核算月份的财务数据，数据同步完成后，分子公司控制员进入模拟核算模块进行下一步操作；任务结束后，数据无法再次同步或者计算，若需重新进行核算，只能通过重新核算操作再次执行本次任务；任务管理模块记录了历史核算任务、记录了任务的名称、时间区间、任务的其实日期、所在状态；

模拟核算模块，用于分摊规则设置和调整剔除数据录入，根据处理后的数据自动计算生产财务报表；模拟核算模块包括分摊规则设置模块、调整剔除录入模块、核算计算模块；其中，所述分摊规则设置模块，用于分子公司通过配置页面对核算月份的拆分数据进行维护，包括设置拆分规则、类型、拆分比例；所述拆分规则是指设置科目费用的拆分逻辑，按照工厂的占地面积或产品收入规则进行拆分；所述类型是指对事业部对象内饰、座椅、商用车进行拆分选择；所述拆分比例是指录入数据的占比数，百分比数据相加应为100％，如录入错误的数据系统将给予提示“数据录入错误！

其中，按收入为系统计算数据，计算的依据为：EE数据同步后，系统分别获取该分子公司中内饰工厂、座椅工厂、卡车内饰工厂的成本中心的收入科目数据，科目对应为60010101 主营业务收入-开票收入、60010201主营业务收入-未开票收入；以内饰工厂、座椅工厂为例进行计算；

内饰工厂收入：60010101+60010201

座椅工厂收入：60010101+60010201

内饰工厂占比：内饰工厂收入/(内饰工厂收入+座椅工厂收入)

座椅工厂占比：座椅工厂收入/(内饰工厂收入+座椅工厂收入)。

调整剔除录入模块，用于分子公司在各个科目中设置剔除数据，剔除时选择对应的会计单位，选择对应的科目，将不属于本身的数据直接进行剔除，录入的剔除数据为负数。

每一行科目的计算逻辑如下：

剔除后数据：实际+剔除

分配事业部-座椅：公共管理剔除后*座椅工厂占比

分配事业部-内饰：公共管理剔除后*内饰工厂占比

其中：调整剔除：所有剔除数据*-1

总计：所有实际数相加。

核算计算模块，用于根据系统获取的所有分子公司数据进行全部报表计算，以获得事业部损益报表等；

损益明细表查询模块，用于展示CFAA、分子公司、事业部三维度的损益报表，不同角色的人员在查询时，能够清晰的查询到自己所在机构的数据，例如：财务管理员可以查看CFAA 损益表数据、各分子公司损益表数据、各事业部损益表数据，方便汇报分析；分子公司财务控制员可以查询所属分子公司数据，查询时选择需要查看的月份区间，点击查询按钮，系统字段计算区间内的损益报表数据；

报表分析模块，用于根据损益表数据对CFAA汇总值、各分子公司、各事业部的损益概览、毛益、制造费用、管理费用、销售费用、研发费用、主要费用的数据进行统计分析；其中，明细数据包含同期、预算、实际数据等。

实施例2

一种汽车零部件行业的模拟核算系统的核算方法，具体操作步骤如下：

步骤S1、财务管理员通过登录模块登录系统，在任务管理模块中新建核算任务并启动；

步骤S2、任务启动后同步EE数据，同步数据时按月分别同步各分子公司的科目明细账，而不是整体同步数据，若该月某个分子公司的账务变了，管理员可以重新同步该公司数据，重新同步后，分子公司进行后续操作；

步骤S3、每个分子公司的财务控制员登录系统后获取数据同步结果，之后按照事业部分类维度统计分子公司损益数据，然后由相关人员对数据进行检查确认；

步骤S4、每个分子公司的财务控制员对同步的数据进行维护，进行剔除数据和分摊规则设置操作，之后先计算剔除数，再计算拆分数，然后核算出分子公司新的损益数据，相关人员检查数据无误后，对数据进行最终确认；

步骤S5、数据确认提交后，系统根据获取的所有分子公司确认数据后自动进行全部报表计算，获得事业部损益报表等；

步骤S6、报表数据全部计算完成后任务自动结束；任务结束后，所有的数据均无法再次编辑或计算，若账务出现变动，由步骤S2重新开始。

步骤S7、任务结束后，相关人员(事业部财务控制员)可以查看事业部维度的所有报表数据，而且通过报表分析模块还可查看CFAA汇总值、各分子公司、各事业部的损益概览、毛益、制造费用、管理费用、销售费用、研发费用、主要费用的数据统计分析情况。

Claims (2)

1.一种汽车零部件行业的模拟核算系统，其特征在于，包括：登录模块，用于通过用户名、密码、验证码登录系统；用户管理模块，用于设置系统的组织架构及人员架构，设置人员的角色及权限；

角色管理模块，用于设置系统角色并调配权限功能；其中，系统角色包括财务管理员、各分子公司的财务控制员、各事业部的财务控制员；

部门管理模块，用于按照部门名称添加或删除组织架构中的相应部门，添加部门时需要确定部门名称以及上级部门；

EE-数据源模块，通过EE数据接口实现与QAD EE系统同步，通过EE-数据源模块可以查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司科目明细账信息，获取的科目明细账信息作为后续核算分析报表的科目计算依据；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司科目信息；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司成本中心信息；查询从QAD EE系统同步过来的各个分子公司会计单位信息；

数据管理模块，用于查看与EE系统连接的EE数据接口状态，包括：表名称、表描述、同步状态、最近同步时间，并可对数据进行同步操作；

科目映射模块，用于对从QAD EE系统同步过来的科目信息进行科目分类设置，明确科目分类、科目方向、拆分规则及损益分类；其中，科目分类关联损益表分类，系统自动按照分类计算损益表的分类值；所述科目方向是指设置当期发生额的计算方向，所述拆分规则是指设置科目的当期发生额拆分规则，按照工厂车间占地面积或产品收入进行拆分；所述损益分类是指设置科目在财务分析报表中的分类；

成本中心映射模块，用于将从QAD EE系统同步过来的成本中心信息关联业务分类、管理分类、事业部分类、数据类型及公司分类；

映射数据分类模块，用于配置科目的属性与分类描述。

任务管理模块，用于新建任务、修改任务、删除任务；新建任务是启动核算工作的开始，任务建立后，财务管理员按分子公司同步QAD EE系统中核算月份的财务数据，数据同步完成后，分子公司控制员进入模拟核算模块进行下一步操作；任务结束后，数据无法再次同步或者计算，若需重新进行核算，只能通过重新核算操作再次执行本次任务；任务管理模块记录了历史核算任务、记录了任务的名称、时间区间、任务的其实日期、所在状态；

模拟核算模块，用于分摊规则设置和调整剔除数据录入，根据维护后的数据自动计算生产财务报表；模拟核算模块包括分摊规则设置模块、调整剔除录入模块、核算计算模块；其中，所述分摊规则设置模块，用于分子公司通过配置页面对核算月份的拆分数据进行维护，包括设置拆分规则、类型、拆分比例；所述拆分规则是指设置科目费用的拆分逻辑，按照工厂的占地面积或产品收入规则进行拆分；所述类型是指对事业部对象内饰、座椅、商用车进行拆分选择；所述拆分比例是指录入数据的占比数；

调整剔除录入模块，用于分子公司在各个科目中设置剔除数据，剔除时选择对应的会计单位，选择对应的科目，将不属于本身的数据直接进行剔除，录入的剔除数据为负数；

核算计算模块，用于根据系统获取的所有分子公司数据进行全部报表计算，以获得财务报表；

损益明细表查询模块，用于展示CFAA、分子公司、事业部三维度的损益报表，不同角色的人员在查询时，能够清晰的查询到自己所在机构的数据；

报表分析模块，用于根据损益表数据对CFAA汇总值、各分子公司、各事业部的损益概览、毛益、制造费用、管理费用、销售费用、研发费用、主要费用的数据进行统计分析。

2.权利要求1所述的模拟核算系统的核算方法，其特征在于，具体操作步骤如下：

步骤S1、财务管理员通过登录模块登录系统，在任务管理模块中新建核算任务并启动；

步骤S2、任务启动后同步EE数据，同步数据时按月分别同步各分子公司的科目明细账；

步骤S3、每个分子公司的财务控制员登录系统后获取数据同步结果，之后按照事业部分类维度统计分子公司损益数据，然后由相关人员对数据进行检查确认；

步骤S4、每个分子公司的财务控制员对同步的数据进行维护，进行剔除数据和分摊规则设置操作，之后先计算剔除数，再计算拆分数，然后核算出分子公司新的损益数据，相关人员检查数据无误后，对数据进行最终确认；

步骤S5、数据确认提交后，系统根据获取的所有分子公司确认数据后自动进行全部报表计算，获得财务报表；

步骤S6、报表数据全部计算完成后任务自动结束；任务结束后，所有的数据均无法再次编辑或计算，若账务出现变动，由步骤S2重新开始；

步骤S7、任务结束后，相关人员可以查看事业部维度的所有报表数据，而且通过报表分析模块还可查看CFAA汇总值、各分子公司、各事业部的损益概览、毛益、制造费用、管理费用、销售费用、研发费用、主要费用的数据统计分析情况。

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