CN103679363A - 应收款发票核销方法和装置 - Google Patents

Abstract

本发明提供了一种应收款发票核销方法和装置，所述方法包括：读取待核销的应收款发票数据；读取核销单据明细表中的单据数据；按照单据生成日期累加核销单据明细表中的单据的金额，每累加一次则检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额；当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，执行：获取累加的单据中单据生成日期最晚的单据；拆分单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据，拆分后的需核销单据对应的金额等于应收款发票的金额与累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据的金额总数之差；将拆分后的需核销单据和累加的单据中除单据生成日期最晚的单据外的其它单据标识为已核销。采用该方法能提高数据准确性。

Description

应收款发票核销方法和装置

技术领域

本发明涉及企业资源计划管理系统，特别是涉及一种应收款发票核销方法和装置。

背景技术

应收款发票，也称为销售发票，是指一切单位在销售商品、提供劳务、服务以及从事其它经营活动，所提供给对方的收款的书面证明，是财务收款的法定凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。应收款发票核销，也可称之为发票核销或发票注销，是将已使用过的发票，按照财务会计的规定进行核实、报销。发票核销了，则表示已经入了账。

当采用可运行于计算机的硬件设备上的企业资源计划管理工具中的核销系统来进行应收款发票核销时，如果遇到需核销单据的整单金额和应收款发票金额不一致的情形时，传统的做法是手工填写需核销单据的核销数量和金额，来匹配应收款发票金额。

然而，传统的这种核销方式需要用户借助计算器等工具，来手工计算需核销单据的金额，再填写到核销系统内，手工计算过程导致工作效率低下。并且，在选取需拆分的单据时，随意性较强，容易出现错误且数据容易失真，从而影响了数据的准确性。

发明内容

基于此，有必要针对上述技术问题，提供一种能够处理效率更高且数据准确性强的应收款发票核销方法和装置。

一种应收款发票核销方法，所述方法包括：

读取待核销的应收款发票数据；

读取核销单据明细表中的单据数据；

按照单据生成日期累加所述核销单据明细表中的单据的金额，每累加一次则检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额；

当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，执行：

获取所述累加的单据中单据生成日期最晚的单据；

拆分所述单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据，所述拆分后的需核销单据对应的金额等于所述应收款发票的金额与所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据的金额总数之差；

将所述拆分后的需核销单据和所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据标识为已核销。

在其中一个实施例中，所述拆分单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据的步骤，包括：

计算所述累加的单据的金额总数与所述应收款发票的金额之间的金额之差，计算无需核销单据中的商品数量为所述金额之差与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的比值进行向上取整后得到的数值；

计算需核销单据中的商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品总数与所述无需核销单据中的商品数量的差值；

根据所述无需核销单据中的商品数量和需核销单据中的商品数量将所述单据生成日期最晚的单据拆分为需核销单据和无需核销单据。

在其中一个实施例中，所述拆分单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据的步骤，还包括：

将所述无需核销单据拆分为两个无需核销单据：

第一无需核销单据的金额为所述比值取整后与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的乘积，商品数量为所述比值取整后的数值，商品单价为所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价；

第二无需核销单据的金额为所述金额之差与所述第一无需核销单据的金额的差值，商品数量为1个，商品单价为第二无需核销单据的金额与商品数量的比值。

在其中一个实施例中，所述拆分单据生成日期最晚的单据，得到差分后的需核销单据的步骤，还包括：

根据所述单据生成日期最晚的单据和所述无需核销单据生成所述需核销单据，其中，所述需核销单据的金额为所述单据生成日期最晚的单据的金额与所述无需核销单据的金额之差，商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品数量与所述无需核销单据的商品数量之差，商品单价为所述需核销单据的金额与商品数量的比值。

在其中一个实施例中，所述方法还包括：

将所述无需核销单据加入所述核销单据明细表中，并将所述无需核销单据标识为未核销。

一种应收款发票核销装置，所述装置包括：

应收款发票读取模块，用于读取待核销的应收款发票数据；

单据读取模块，用于读取核销单据明细表中的单据数据；

金额检测模块，用于按照单据生成日期累加所述核销单据明细表中的单据的金额，每累加一次则检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额；

单据拆分模块，用于当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，获取累加的单据中单据生成日期最晚的单据，拆分所述单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据，所述拆分后的需核销单据对应的金额等于所述应收款发票的金额与所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据的金额总数之差；

单据标识模块，用于将所述拆分的需核销单据和所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据标识为已核销。

在其中一个实施例中，所述单据拆分模块包括：

第一计算模块，用于计算所述累加的单据的金额总数与所述应收款发票的金额之间的金额之差，计算无需核销单据中的商品数量为所述金额之差与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的比值进行向上取整后得到的数值；

第二计算模块，用于计算需核销单据中的商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品总数与所述无需核销单据中的商品数量的差值；

拆分模块，用于根据所述无需核销单据中的商品数量和需核销单据中的商品数量将所述单据生成日期最晚的单据拆分后需核销单据和无需核销单据。

在其中一个实施例中，所述拆分模块还用于将所述无需核销单据拆分为两个无需核销单据：

第一无需核销单据的金额为所述比值取整后与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的乘积，商品数量为所述比值取整后的数值，商品单价为所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价；

第二无需核销单据的金额为所述金额之差与所述第一无需核销单据的金额的差值，商品数量为1个，商品单价为第二无需核销单据的金额与商品数量的比值。

在其中一个实施例中，所述拆分模块还用于根据所述单据生成日期最晚的单据和所述无需核销单据生成所述需核销单据，其中，所述需核销单据的金额为所述单据生成日期最晚的单据的金额与所述无需核销单据的金额之差，商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品数量与所述无需核销单据的商品数量之差，商品单价为所述需核销单据的金额与商品数量的比值。

在其中一个实施例中，所述单据标识模块还用于将所述无需核销单据加入所述核销单据明细表中，并将所述无需核销单据标识为未核销。

上述应收款发票核销方法和装置，按照单据生成日期逐个累加核销单据明细表中的单据的金额，且每累加一次检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额，当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，则对累加的单据中单据生成日期最晚的单据自动拆分，得到需核销单据，进而自动将需核销单据标识为已核销。相对于传统技术，这种完全自动拆分的方式提高了处理效率。并且，由于拆分的是累加的单据中单据生成日期最晚的单据，遵循了先进先出的原则，即先生成的单据先累加，拆分的单据为累加的单据中最后生成的单据，这样，能够有效避免数据失真和数据出错，提高了数据的准确性。

附图说明

图1为一个实施例中应收款发票核销方法的流程示意图；

图2为一个实施例中拆分单据生成日期最晚的单据的流程示意图；

图3A为一个实施例提供的应收款发票和核销单据明细表的示意图；

图3B为一个实施例提供的单据拆分后的核销单据明细表的示意图；

图4为一个实施例中应收款发票核销装置的结构框图；

图5为一个实施例中单据拆分模块的结构框图。

具体实施方式

为了使本发明的目的、技术方案及优点更加清楚明白，以下结合附图及实施例，对本发明进行进一步详细说明。应当理解，此处所描述的具体实施例仅仅用以解释本发明，并不用于限定本发明。

除非上下文另有特定清楚的描述，本发明中的元件和组件，数量既可以单个的形式存在，也可以多个的形式存在，本发明并不对此进行限定。本发明中的步骤虽然用标号进行了排列，但并不用于限定步骤的先后次序，除非明确说明了步骤的次序或者某步骤的执行需要其他步骤作为基础，否则步骤的相对次序是可以调整的。可以理解，本文中所使用的术语“和/或”涉及且涵盖相关联的所列项目中的一者或一者以上的任何和所有可能的组合。

如图1所示，在一个实施例中，提供了一种应收款发票核销方法，包括：

步骤102，读取待核销的应收款发票数据。

在一个实施例中，可通过数据表格加载应收款发票数据，用户可通过该数据表格选择待核销的应收款发票，应收款发票数据包括发票生成日期、发票号和对应的金额等。

步骤104，读取核销单据明细表中的单据数据。

单据可以是销售单，通过核销单据明细表加载单据，单据数据包括单据生成日期、单据编号、销售的商品名称、销售的商品单位、商品数量、商品单价、金额等。

步骤106，按照单据生成日期累加核销单据明细表中的单据的金额，每累加一次则检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额。

如果检测到累加的单据的金额总数小于应收款发票的金额，则按照单据生成日期从先到后继续逐个累加核销单据明细表中的单据；如果检测到累加的单据的金额总数等于应收款发票的金额，则直接将累加的单据与应收款发票匹配，完成核销。

步骤108，当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，获取累加的单据中单据生成日期最晚的单据。

当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，则需要对累加的单据中单据生成日期最晚的单据进行拆分。当累加的单据中单据生成日期最晚的单据有多个时，则选取最后一个累加的单据进行拆分。

步骤110，拆分累加的单据中单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据。

本实施例中，该拆分后的需核销单据对应的金额等于应收款发票的金额与累加的单据中除单据生成日期最晚的单据外的其它单据的金额总数之差。这样，拆分后的需核销单据就能跟累加的单据中除单据生成日期最晚的单据外的其它单据一起与应收款发票的金额进行匹配。

步骤112，将拆分后的需核销单据和累加的单据中除单据生成日期最晚的单据外的其它单据标识为已核销。

累加的单据中除单据生成日期最晚的单据外的其它单据已在原有的核销单据明细表中，拆分后得到的需核销单据也加入到核销单据明细表中，与这些其它单据一起标识为已核销。这样，用户可通过核销单据明细表选择标识为已核销的单据，最终完成应收款发票的核销。

在一个实施例中，如图2所示，步骤110包括：

步骤202，计算累加的单据的金额总数与应收款发票的金额之间的金额之差，计算无需核销单据中的商品数量为该金额之差与累加的单据中单据生成日期最晚的单据中的商品单价的比值进行向上取整后得到的数值。

举例说明，累加的单据的金额总数为C1，应收款发票的金额为C2，累加的单据中的单据生成日期最晚的单据中的商品单价为A，则计算比值N=(C1-C2)/A，对N向上取整，比如，N为8.123，则无需核销单据中的商品数量应为9，又如N为9.835，则无需核销单据中的商品数量应为10。

步骤204，计算需核销单据中的商品数量为累加的单据中单据生成日期最晚的单据中的商品总数与无需核销单据中的商品数量的差值。

举例说明，计算得到无需核销单据中的商品数量为N1，累加的单据中的单据生成日期最晚的单据中的商品总数为N0，则需核销单据中的商品数量应为N0-N1。

步骤206，根据无需核销单据中的商品数量和需核销单据中的商品数量将累加的单据中单据生成日期最晚的单据拆分为需核销单据和无需核销单据。

由于无需核销单据的金额、商品数量和需核销单据的金额、商品数量已确定，则可得到无需核销单据中的商品单价和核销单据中的商品单价。进而实现了将累加的单据中单据生成日期最晚的单据拆分为两类单据。

进一步的，在一个实施例中，将无需核销单据也加入核销单据明细表中，且将无需核销单据标识为未核销。这样，无需核销单据可用于匹配其它的应收款发票。

进一步的，在一个实施例中，步骤110还包括：将无需核销单据拆分为两个无需核销单据：第一无需核销单据的金额为上述比值取整与累加的单据中单据生成日期最晚的单据中的商品单价的乘积、商品数量为该比值取整后的数值、商品单价为该单据生成日期最晚的单据中的商品单价；第二无需核销单据的金额为上述金额之差与第一无需核销单据的金额的差值，商品数量为1个，商品单价为第二无需核销单据的金额和商品数量的比值。

举例说明，累加的单据的金额总数为C1，应收款发票的金额为C2，累加的单据中的单据生成日期最晚的单据中的商品单价为A，则计算比值N=(C1-C2)/A，N取整后为N’。将无需核销单据拆分为两个无需核销单据，其中，计算第一无需核销单据的金额为：N’*A，商品数量为N’，比如N为8.123，则商品数量为N’=8，商品单价则为A。计算第二无需核销单据的金额为(C1-C2)-N’*A，商品数量为1，商品单价为((C1-C2)-N’*A)/1。

进一步的，在一个实施例中，步骤110还包括：根据累加的单据中单据生成日期最晚的单据和无需核销单据生成需核销单据，其中，该需核销单据的金额为该单据生成日期最晚的单据的金额与无需核销单据的金额之差，商品数量为该单据生成日期最晚的单据中的商品数量与无需核销单据的商品数量之差，商品单价为需核销单据的金额和商品数量的比值。

如上例中，假设累加的单据中单据生成日期最晚的单据的金额为C3，则计算需核销单据的金额为C3-N’*A-(C1-C2)-N’*A，商品数量为N0-N’-1，商品单价为（C3-N’*A-(C1-C2)-N’*A）/（N0-N’-1）。

下面以一个具体的实例来说明上述实施例提供的应收款发票核销方法的原理，本实例中，以单据为物料单进行举例说明。如图3A所示，用户通过数据表格选择需核销的应收款发票为发票号00626537的应收款发票，其金额为C2=10000.00。当累加到需核销单据明细表中的单据编号为004的单据（即图3A中需核销单据明细表中的最后一条单据）时，此时累加的单据的金额总数为C1=10670.00，检测到累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额，应对该单据编号为004、单据生成日期为2013/4/25、物料为物料B的单据进行拆分。

首先拆分出第一无需核销单据，计算N=(C1-C2)/A=670/80=8.375，N取整后N’=8，则第一无需核销单据的金额为：N’*A=8*80=640、商品数量为8个B、商品单价为80（参见图3B中的第10行记录的单据）。然后拆分出第二无需核销单据，第二无需核销单据金额为(C1-C2)-N’*A=670-8*80=30、商品数量为1个B、商品单价为30（参见图3B中的第9行记录的单据）。然后拆分出需核销单据，需核销单据的金额为800-640-30=130，商品数量为1个，商品单价为130（参见图3B中的第8行记录的单据）。

单据拆分完成后，需核销单据和无需核销单据的记录都显示在需核销单据明细表中，如图3B所示，对需核销单据标识为已核销，对未核销单据标识为未核销，最终由数据库记录核销标识和拆分后的数据。

如图4所示，还提供了一种应收款发票核销装置，包括：

应收款发票读取模块402，用于读取待核销的应收款发票数据。

单据读取模块404，用于读取核销单据明细表中的单据数据。

金额检测模块406，用于按照单据生成日期累加核销单据明细表中的单据的金额，每累加一次则检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额。

单据拆分模块408，用于当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，获取累加的单据中单据生成日期最晚的单据，拆分累加的单据中单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据，该拆分后的需核销单据对应的金额等于应收款发票的金额与累加的单据中除单据生成日期最晚的单据外的其它单据的金额总数之差。

单据标识模块410，用于将拆分后的需核销单据和累加的单据中除单据生成日期最晚的单据外的其它单据标识为已核销。

在一个实施例中，如图5所示，单据拆分模块408包括：

第一计算模块428，用于计算累加的单据的金额总数与应收款发票的金额之间的金额之差，计算无需核销单据中的商品数量为该金额之差与累加的单据中单据生成日期最晚的单据中的商品单价的比值进行向上取整后得到的数值。

第二计算模块448，用于计算需核销单据中的商品数量为累加的单据中单据生成日期最晚的单据中的商品总数与无需核销单据中的商品数量的差值。

拆分模块468，用于根据无需核销单据中的商品数量和需核销单据中的商品数量将累加的单据中单据生成日期最晚的单据拆分为需核销单据和无需核销单据。

在一个实施例中，拆分模块468还用于将无需核销单据拆分为两个无需核销单据：第一无需核销单据的金额为上述比值取整与累加的单据中单据生成日期最晚的单据中的商品单价的乘积、商品数量为该比值取整后的数值、商品单价为该单据生成日期最晚的单据中的商品单价；第二无需核销单据的金额为上述金额之差与第一无需核销单据的金额的差值、商品数量为1个、商品单价为第二无需核销单据的金额和商品数量的比值。

进一步的，在一个实施例中，拆分模块468还用于根据累加的单据中单据生成日期最晚的单据和无需核销单据生成需核销单据，其中，该需核销单据的金额为该单据生成日期最晚的单据的金额与无需核销单据的金额之差、商品数量为该单据生成日期最晚的单据中的商品数量与无需核销单据的商品数量之差、商品单价为需核销单据的金额和商品数量的比值。

在一个实施例中，单据标识模块410还用于将无需核销单据加入核销单据明细表中，并将无需核销单据标识为未核销。

上述应收款发票核销方法和装置，相对于传统技术，实现了完全的自动拆分单据，这种完全自动拆分的方式提高了处理效率。并且，由于拆分的是累加的单据中单据生成日期最晚的单据，遵循了先进先出的原则，即先生成的单据先累加，拆分的单据为累加的单据中最后生成的单据，这样，能够有效避免数据失真和数据出错，提高了数据的准确性。

以上所述实施例仅表达了本发明的几种实施方式，其描述较为具体和详细，但并不能因此而理解为对本发明专利范围的限制。应当指出的是，对于本领域的普通技术人员来说，在不脱离本发明构思的前提下，还可以做出若干变形和改进，这些都属于本发明的保护范围。因此，本发明专利的保护范围应以所附权利要求为准。

Claims (10)

1.一种应收款发票核销方法，所述方法包括：

读取待核销的应收款发票数据；

读取核销单据明细表中的单据数据；

按照单据生成日期累加所述核销单据明细表中的单据的金额，每累加一次则检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额；

当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，执行：

获取所述累加的单据中单据生成日期最晚的单据；

拆分所述单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据，所述拆分后的需核销单据对应的金额等于所述应收款发票的金额与所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据的金额总数之差；

将所述拆分后的需核销单据和所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据标识为已核销。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述拆分单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据的步骤，包括：

计算所述累加的单据的金额总数与所述应收款发票的金额之间的金额之差，计算无需核销单据中的商品数量为所述金额之差与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的比值进行向上取整后得到的数值；

计算需核销单据中的商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品总数与所述无需核销单据中的商品数量的差值；

根据所述无需核销单据中的商品数量和需核销单据中的商品数量将所述单据生成日期最晚的单据拆分为需核销单据和无需核销单据。

3.根据权利要求2所述的方法，其特征在于，所述拆分单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据的步骤，还包括：

将所述无需核销单据拆分为两个无需核销单据：

第一无需核销单据的金额为所述比值取整后与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的乘积，商品数量为所述比值取整后的数值，商品单价为所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价；

第二无需核销单据的金额为所述金额之差与所述第一无需核销单据的金额的差值，商品数量为1个，商品单价为第二无需核销单据的金额与商品数量的比值。

4.根据权利要求3所述的方法，其特征在于，所述拆分单据生成日期最晚的单据，得到差分后的需核销单据的步骤，还包括：

根据所述单据生成日期最晚的单据和所述无需核销单据生成所述需核销单据，其中，所述需核销单据的金额为所述单据生成日期最晚的单据的金额与所述无需核销单据的金额之差，商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品数量与所述无需核销单据的商品数量之差，商品单价为所述需核销单据的金额与商品数量的比值。

5.根据权利要求2至4任一项所述的方法，其特征在于，所述方法还包括：

将所述无需核销单据加入所述核销单据明细表中，并将所述无需核销单据标识为未核销。

6.一种应收款发票核销装置，其特征在于，所述装置包括：

应收款发票读取模块，用于读取待核销的应收款发票数据；

单据读取模块，用于读取核销单据明细表中的单据数据；

金额检测模块，用于按照单据生成日期累加所述核销单据明细表中的单据的金额，每累加一次则检测累加的单据的金额总数是否大于应收款发票的金额；

单据拆分模块，用于当累加的单据的金额总数大于应收款发票的金额时，获取累加的单据中单据生成日期最晚的单据，拆分所述单据生成日期最晚的单据，得到拆分后的需核销单据，所述拆分后的需核销单据对应的金额等于所述应收款发票的金额与所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据的金额总数之差；

单据标识模块，用于将所述拆分的需核销单据和所述累加的单据中除所述单据生成日期最晚的单据外的其它单据标识为已核销。

7.根据权利要求6所述的装置，其特征在于，所述单据拆分模块包括：

第一计算模块，用于计算所述累加的单据的金额总数与所述应收款发票的金额之间的金额之差，计算无需核销单据中的商品数量为所述金额之差与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的比值进行向上取整后得到的数值；

第二计算模块，用于计算需核销单据中的商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品总数与所述无需核销单据中的商品数量的差值；

拆分模块，用于根据所述无需核销单据中的商品数量和需核销单据中的商品数量将所述单据生成日期最晚的单据拆分后需核销单据和无需核销单据。

8.根据权利要求7所述的装置，其特征在于，所述拆分模块还用于将所述无需核销单据拆分为两个无需核销单据：

第一无需核销单据的金额为所述比值取整后与所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价的乘积，商品数量为所述比值取整后的数值，商品单价为所述单据生成日期最晚的单据中的商品单价；

第二无需核销单据的金额为所述金额之差与所述第一无需核销单据的金额的差值，商品数量为1个，商品单价为第二无需核销单据的金额与商品数量的比值。

9.根据权利要求8所述的装置，其特征在于，所述拆分模块还用于根据所述单据生成日期最晚的单据和所述无需核销单据生成所述需核销单据，其中，所述需核销单据的金额为所述单据生成日期最晚的单据的金额与所述无需核销单据的金额之差，商品数量为所述单据生成日期最晚的单据中的商品数量与所述无需核销单据的商品数量之差，商品单价为所述需核销单据的金额与商品数量的比值。

10.根据权利要求7至9任一项所述的装置，其特征在于，所述单据标识模块还用于将所述无需核销单据加入所述核销单据明细表中，并将所述无需核销单据标识为未核销。

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