JPH11154191A - 会計用入出金データ処理装置 - Google Patents

Abstract

(57)【要約】 【課題】 銀行口座等の入出金取引内容を表している入
出金データを自動仕訳し、既存の経理システムで処理で
きるように出力するための入出金データ処理装置を提供
する。 【解決手段】 会計用入出金データ処理装置１は、銀行
預金通帳の内容等の入出金データを入力する入力手段２
と、入出金データを預金出納帳のような所望の書式に変
換するために必要な情報として、経理仕訳に必要な勘定
科目又は名称を入出金データの数字又は文字に対応させ
るテーブルを格納した記憶手段３と、入力手段２により
入力された入出金データを記憶手段３に格納されている
情報に照らして所望の書式に変換する変換手段４と、こ
の変換手段４で変換されたデータを出力する出力手段５
とを具備する。

Description

【発明の詳細な説明】

【０００１】

【発明の属する技術分野】本発明は、銀行などの金融機
関における取引口座の入出金データを所望の書式に変換
する会計用入出金データ処理装置に関する。

【０００２】

【従来の技術】各種事業所の経理部門や会計事務所で
は、コンピュータを用いた会計処理ないし管理が行われ
ているが、銀行などの金融機関における預金その他の取
引口座の入出金取引内容については、経理担当者が当該
口座の預金通帳を見て仕訳を判断し、必要なデータを手
入力でコンピュータに入力している。仕訳の判断には、
相当の経理の知識が必要であり、且つ入力項目も複数あ
るため、入力に時間がかかると共に、手入力による入力
ミスが生じ得る。また、会計処理を委託される会計事務
所等では、多数の顧客の取引内容を個々に処理するだけ
でなく、処理のミスを未然に防ぐことが不可欠であり、
そのためのチェックに多くの手間と人手をかけている。

【０００３】そして、仕訳が行われた入出金データは、
後のコンピュータ処理のため、既存の経理システム（ソ
フトウエア）に適合した専用の用紙（例えば「預金出納
帳」の書式）に記入した上で、光学的読取装置（ＯＣ
Ｒ）により当該経理システムに読み込まれる。

【０００４】

【発明が解決しようとする課題】上記のように取引口座
の入出金内容をコンピュータ経理システムに入力する際
には、従来の手入力による手間と入力ミスを回避するこ
とが望まれ、これが達成されることで会計管理の信頼性
も高まる。

【０００５】従って、本発明の目的は、銀行口座等の入
出金取引内容を表している入出金データを自動仕訳し、
既存の経理システムで処理できるように出力するための
入出金データ処理装置を提供することである。

【０００６】

【課題を解決するための手段】本発明の入出金データ処
理装置は、入出金データの入力手段と、当該入出金デー
タを所望の書式に変換するために必要な情報を格納する
記憶手段と、前記入力手段により入力された入出金デー
タを前記記憶手段に格納されているデータに照らして所
望の書式に変換する変換手段と、該変換手段で変換され
たデータを出力する出力手段とを具備することを特徴と
する。

【０００７】上記入出金データの入力手段としては、例
えば、銀行等の金融機関から送信される入出金取引明細
を受信するための通信装置、或いは預金通帳の内容を読
み込むＯＣＲのような入力装置が用いられる。

【０００８】本発明における所望の書式の１つは、預金
出納帳である。

【０００９】上記記憶手段に格納される情報は、例え
ば、経理仕訳に必要な勘定科目又は名称を入出金データ
の数字又は文字に対応させるテーブルの形で表される。

【００１０】本発明における出力手段は、例えば、上記
のように変換されたデータを既存の経理システムに入力
可能な書式で出力するものとする。

【００１１】本発明によれば、入出金データの入力手段
と、該入出金データを所望の書式に変換するために必要
なデータを格納する記憶手段と、入力手段により入力さ
れた入出金データを記憶手段に格納されている情報に照
らして所望の書式に変換する変換手段と、該変換手段で
変換されたデータを出力する出力手段とを具備する入出
金データ処理装置により、前記入力手段から入力された
入出金データを、変換手段で記憶手段に格納されている
情報に照らして所望の書式に変換し、出力手段から出力
する処理を実行するプログラムを記録した記録媒体が提
供される。

【００１２】

【作用及び効果】本発明によれば、記憶手段は、入出金
データを所望の書式に変換するために必要な情報を格納
している。入力手段により入出金データが入力される
と、変換手段は、それらの入出金データを記憶手段に格
納されている情報に照らして所望の書式に変換する。そ
して、変換されたデータを出力手段で出力する。例え
ば、所望の書式が預金出納帳の形である場合、入出金デ
ータは、預り金額が左側に、支払い金額が右側に記載さ
れ、必要な科目に仕訳された形で出力される。

【００１３】入出金データは、銀行等の金融機関から通
信回線を介して、入出金取引明細として送られるか、或
いは預金通帳の記載内容をＯＣＲのような入力装置で読
み取ることにより、本装置に入力される。

【００１４】記憶手段には、例えば、入出金データを預
金出納帳の書式に変換するためのテーブルとして、口座
番号の数字から口座名義や名義コードを取り出すための
テーブル、或いは取引明細の摘要として記載された文字
から科目を抽出できるテーブルを格納できる。このよう
なテーブルには、他に必要なコードや記号等が含まれて
いてもよい。

【００１５】出力手段は、上記のように所望の書式に変
換された入出金データを、コンピュータに設定されてい
る既存の経理システムに入力可能な書式で出力できる。
この出力は、そのまま既存の経理システムに導入するこ
とができる。

【００１６】

【発明の実施の形態】図１は、本発明の入出金データ処
理装置の構成を示すブロック図である。この入出金デー
タ処理装置１は、ハードウエアとしてはパーソナルコン
ピュータから成り、機能的には、入出金データを入力す
るための入力手段２、記憶手段３、変換手段４及び出力
手段５で構成される。これら各手段の機能は、コンピュ
ータ・プログラムによって実現される。

【００１７】入力手段２から入力される入出金データ
は、銀行取引口座の入出金取引明細または預金通帳の記
載内容を示している。入力手段２としては、銀行のコン
ピュータから電話回線等の通信回線を介して入出金取引
明細を受信する通信装置、或いは預金通帳の入出金内容
を読み取るスキャナその他の入力装置が用いられる。

【００１８】記憶手段３は、入力手段２により入力され
た入出金データを所望の書式に変換するために必要な情
報を格納する。例えば、後述のように所望の書式が預金
出納帳である場合、入出金データの数字又は文字を「経
理仕訳」に必要な勘定科目又は名称と対応づけるテーブ
ルが格納される。

【００１９】変換手段４は、入力手段２により入力され
た入出金データを、記憶手段３に格納されたテーブルに
照らして所望の書式に変換する。例えば、預金出納帳の
書式に変換する場合は、左に預り金額、右に支払い金額
がそれぞれ記載され、必要な科目に仕訳が施される。

【００２０】出力手段５としては、変換手段４で所望の
書式に変換されたデータを、コンピュータの経理システ
ムに入力可能な書式で出力するか、或いはそのまま経理
システムへのデータ入力として送出できる出力装置が用
いられる。

【００２１】次に、図２は、図１のシステムにおいて入
出金データを預金出納帳の書式に変換する実施例の処理
手順を示すフロー図であり、“ＳＴ”は処理手順の各ス
テップを示す。この動作を説明する前に、上記入出金デ
ータ処理装置１で使用するレコード及びファイルの構造
について説明する。

【００２２】図３は「入出金取引明細」のレコード構成
図、図４は「ワークファイル」のレコード構成図、図５
は「ワークファイル」のデータ区分の中身を示す図、図
６は「管理マスタファイル」のレコード構成図である。

【００２３】前記「入出金取引明細」は、図３に示すよ
うに４種類の区分されるレコード構成を有する。その区
分は、レコードの先頭にある項目名“データ区分”の値
によって次のように決定される。

【００２４】“データ区分”の値が１の場合、そのレコ
ードは「ヘッダー」レコードであり、これには取引対象
の銀行口座番号等が記録されている。図示の例では、銀
行口座番号が記録される項目名“口座番号”が使用され
ている。

【００２５】“データ区分”の値が２の場合、そのレコ
ードは「実データ」レコードであり、これには取引の明
細が記録されている。図示の例では、「勘定日」が記録
されている項目名“勘定日”、「入金」か「支払い」か
の区分が記録されている項目名“入払区分”、取引金額
が記録されている項目名“取引金額”、及び摘要の内容
が記録されている項目名“摘要内容”が使用されてい
る。

【００２６】また、“データ区分”の値が３の場合、そ
のレコードは「トレーラ」レコード、“データ区分”の
値が４の場合、そのレコードは「エンド」レコードであ
るが、以下の処理例では、これら「トレーラ」レコード
と「エンド」レコードは使用しないので、内容の説明を
省略する。

【００２７】次に「ワークファイル」は、図４に示すと
おり、上記「入出金取引明細」と同様に４種類の区分を
有し、その区分は、レコードの先頭にある項目名“デー
タ区分”の値によって決定される。「ワークファイル」
が入出金取引明細と異なる点は、全てのデータ区分にお
いて入出金取引明細には無い項目名“口座番号写し”が
追加されていることである。

【００２８】図５は、「ワークファイル」のデータ区分
の中身として、「ヘッダーファイル」及び「実データフ
ァイル」のレコード構成を示す。「ヘッダーファイル」
は、ワークファイルの項目名“データ区分”の値が１の
レコードとほぼ同じ構成である。ヘッダーファイルがワ
ークファイルのレコードと異なる点は、ワークファイル
に追加された項目名“口座番号写し”が無いこと、及び
新たな項目名“口座番号連番”が付加されていることで
ある。「実データファイル」は、ワークファイルの項目
名“データ区分”の値が２のレコードとほぼ同じ構成で
ある。実データファイルがワークファイルのレコードと
異なる点は、新たな項目名“相手科目”が付加されてい
ることである。

【００２９】「管理マスタファイル」は、図６に示すよ
うなレコード構成を有する。レコードは、項目名“マス
タ区分”、“コード”、“名称”、“パラ１”、“パラ
２”及び“パラ３”で構成される。ここでいう“パラ”
は、パラメータの略である。

【００３０】このような「管理マスタファイル」には、
上記入出金データ処理装置１で使用する「システム情
報」、「摘要−科目コード」対応テーブル、及び「口座
番号−口座名義＆名義コード」対応テーブルが記録され
る。これらの情報及びテーブルの区分は、項目名“マス
タ区分”に記録されている値によって分けられる。すな
わち、“マスタ区分”の値が０の場合は、“名称”に
「システム情報」が入る。システム情報の詳細について
は、説明を省略する。“マスタ区分”の値が１０の場合
は、“名称”に「摘要」が入り、“パラ１”に「科目コ
ード」が入る。“マスタ区分”の値が２０の場合は、
“名称”に「口座名義」が入り、“パラ１”に「名義コ
ード」が入り、“パラ３”に「口座番号」が入る。

【００３１】以下、図２を参照して、図１の入出金デー
タ処理装置１により入出金データを預金出納帳の書式に
変換する動作について説明する。

【００３２】初めに、ＳＴ１において、入出金取引明細
を取り込む。これは、入力手段２から変換手段４へ入出
金取引明細が入力され、変換手段４でワークファイルに
取り込まれることにより、実行される。このとき、図４
に示すように、入出金取引明細のヘッダーレコードの項
目名“口座番号”の値が、ワークファイル中の項目名
“口座番号写し”に格納される。

【００３３】次に、ＳＴ２において、“データ区分”に
従ってワークファイルが分割され、図５に示すように、
ヘッダーファイルと実データファイルが作成される。そ
して、ＳＴ３において、ヘッダーファイル中の項目名
“口座番号”の値から、口座名義及び名義コードが設定
される。これは、前記管理マスタファイルの項目名“マ
スタ区分”の値が２０で、且つ項目名“パラ３”（口座
番号）の値とヘッダーファイル中の項目名“口座番号”
の値とが一致したレコードの項目名“名称”（口座名
義）の値が口座名義に設定され、同レコードの項目名
“パラ１”（名義コード）の値が名義コードに設定され
ることにより、行われる。更に、ＳＴ４において、実デ
ータファイル中の項目名“摘要内容”の値から、相手科
目が設定される。これは、管理マスタファイルの項目名
“マスタ区分”の値が１０で、且つ項目名“名称”（摘
要）の値と実データファイル中の項目名“摘要内容”の
値とが一致したレコードの項目名“パラ１”（科目コー
ド）の値が実データファイルの項目名“科目コード”に
設定されることにより、行われる。

【００３４】次に、ＳＴ５において、ワークファイル中
の“摘要内容”と“科目コード”との関係に誤りが無い
か、或いは、対応する科目コードが無い摘要内容の有無
をチェックする。このチェックと判断は、上記ＳＴ４ま
での処理内容を画面表示し又は印刷したものを人間が見
て行う。そして、不適切な場合、すなわち科目コードの
修正が必要な場合は、ＳＴ６の科目変更処理で修正す
る。

【００３５】最後に、ＳＴ７において、ヘッダーファイ
ル又は実データファイルの内容を、所定の預金出納帳の
形式で出力する。既存の預金出納帳としては、例えば図
７に示すようなものが使用されており、図１の出力手段
は、変換手段４で変換したデータをこの書式で表示する
ディスプレイから成る。また、変換手段４で変換したデ
ータをこの書式の用紙に印字するときは、出力手段５と
してプリンタが用いられる。このような書式の預金出納
帳は、これをスキャナに読み込ませることにより、その
まま既存のコンピュータ経理システムの入力として利用
できる。

【００３６】以上の処理は、パーソナルコンピュータに
格納されたプログラムにより実行されるが、上記処理手
順を実行するプログラムは、例えばＦＤ（フロッピーデ
ィスク）、光ディスク、ＩＣメモリその他の記録媒体に
記録される。そして、かかるプログラムを記録した媒体
は、プログラムのインストール、実行、流通等のために
用いられる。

【００３７】上記実施例によれば、銀行その他の金融機
関の取引口座における入出金取引明細もしくは預金通帳
の内容は、ヘッダー、実データ（取引データ）等から成
るレコードとして取り込まれる。そして、コンピュータ
の画面には、取引内容又は預金通帳の内容が表示され
る。預金通帳では、支払い金額が左に、預り金額が右に
記載されているのに対し、預金出納帳では、その逆であ
る。また、預金通帳では入出金の仕訳が為されていない
が、預金出納帳ではこれが必要である。このように、預
金通帳の記載内容を自動的に仕訳して預金出納帳として
出力できるので、従来の入出金データ入力の手間がかか
らず、入力ミスも生じない。

【００３８】以上、実施例について説明したが、本発明
はこれに限定されるものではなく、データ処理のための
具体的な構成や処理手順、データ出力の書式その他の詳
細事項は、必要に応じて任意に設定ないし変更すること
ができる。

【図面の簡単な説明】

【図１】本発明の入出金データ処理装置の構成を示すブ
ロック図。

【図２】図１のシステムにおいて、入出金取引明細を預
金出納帳の書式に変換する手順を示すフロー図。

【図３】入出金取引明細のレコード構成図。

【図４】ワークファイルのレコード構成図。

【図５】ワークファイルのデータ区分の中身を示す図。

【図６】管理マスタファイルのレコード構成図。

【図７】預金出納帳の書式の例を示す図。

【符号の説明】

１…入出金データ処理装置、２…入力手段、３…記憶手
段、４…変換手段、５…出力手段。

Claims (7)

【特許請求の範囲】
1. 【請求項１】入出金データの入力手段と、前記入出金デ
   ータを所望の書式に変換するために必要な情報を格納す
   る記憶手段と、前記入力手段により入力された入出金デ
   ータを前記記憶手段に格納されている情報に照らして所
   望の書式に変換する変換手段と、該変換手段で変換され
   たデータを出力する出力手段とを具備することを特徴と
   する入出金データ処理装置。
2. 【請求項２】前記入力手段は、前記入出金データとして
   金融機関から送信される入出金取引明細を受信する通信
   装置である請求項１記載の入出金データ処理装置。
3. 【請求項３】前記入力手段は、前記入出金データとして
   預金通帳の内容を読み込む入力装置である請求項１記載
   の入出金データ処理装置。
4. 【請求項４】前記所望の書式は預金出納帳の書式である
   請求項１乃至３のいずれか記載の入出金データ処理装
   置。
5. 【請求項５】請求項４の入出金データ処理装置におい
   て、前記記憶手段には、経理仕訳に必要な勘定科目又は
   名称を入出金データの数字又は文字に対応させるテーブ
   ルが格納されていることを特徴とする入出金データ処理
   装置。
6. 【請求項６】請求項１乃至５のいずれか記載の入出金デ
   ータ処理装置において、前記出力手段は、前記変換され
   たデータを既存の経理システムに入力可能な書式で出力
   することを特徴とする入出金データ処理装置。
7. 【請求項７】入出金データの入力手段と、前記入出金デ
   ータを所望の書式に変換するために必要なデータを格納
   する記憶手段と、前記入力手段により入力された入出金
   データを前記記憶手段に格納されている情報に照らして
   所望の書式に変換する変換手段と、該変換手段で変換さ
   れたデータを出力する出力手段とを具備する入出金デー
   タ処理装置により、前記入力手段から入力された入出金
   データを、前記変換手段で前記記憶手段に格納されてい
   る情報に照らして所望の書式に変換し、前記出力手段か
   ら出力する処理を実行するプログラムを記録した記録媒
   体。