CN103049874A - 一种企业税务管控平台及实现企业税务管控的方法 - Google Patents

Abstract

本发明涉及一种企业税务管控平台及实现企业税务管控的方法，包括：数据获取模块、数据处理模块和税务管控结果输出模块，用于获取涉税相关的数据进行处理，并输出与企业税务管控相关的各种结果。还包括：税务知识管理模块，用于构建企业的税务知识库；税收档案模块，用于收纳和管理企业税收相关的档案；企业所得税汇算清缴模块，用于对企业年度所得税进行汇算清缴的计算工作；土地增值税清算模块，用于对企业土地增值税清算税款进行计算，并对整个计算流程进行管理；查询模块，用于更新储存政策法规数据库及税务相关的资料，并供用户进行查询；组织架构模块，用于架构新的企业组织。企业可通过上述模块实现自动化流程化标准化自主管理、控制税务。

Description

一种企业税务管控平台及实现企业税务管控的方法

技术领域

本发明涉及企业税务领域，具体涉及一种企业税务管控平台及实现企业税务管控的方法。

 

背景技术

随着企业多元化、国际化经营成为常态，企业纳税事宜日趋复杂，涉税成本日益增加，涉税风险逐渐加大，企业迫切需要一大批既懂税收政策，又具有实践经验的复合型、实战型涉税专业人才，对企业的经营、投资、理财、组织和交易等各项经济活动进行事先计划和统筹安排。国际税务专家认为中国企业将面临的不仅有经营风险，而更大的风险是来自税务风险，税务风险的主要原因就是缺乏高级税收风险管理人才；企业越大，税务风险越高，税务风险直接威胁企业的发展和经营安全”。企业税务风险主要包括两方面：一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险；另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要的税收负担。

近年来，国内很多大公司因为对税务风险的防控不严而出现税收上的麻烦，国美、苏宁、创维、娃哈哈、中国平安等诸多国内知名公司都曾先后深陷其中，企业经营和声誉都遭受了不小的损失，税务风险已经成为企业“甩不掉的影子”和“定时炸弹”。

目前，随着自动化办公理念的普及，各种OA系统、ERP系统、CRM系统和SCM系统层出不穷。现有技术中也出现了一些税务监控平台，但是现有的税务监控平台都是针对税局的征税工作进行设计的系统，目的是方便税局的税务人员了解和监察纳税人的经营情况、纳税申报、发票管理等有关税收信息，并没有深入到企业的实际运营层面，实际地为企业解决税务风险问题。因此，有必要开发一种能够协助企业进行税务管理和监控从而减小企业税务风险的税务管控平台。

 

发明内容

本发明所要解决的技术问题是实现企业自动化流程化标准化自主管理控制自身的税务，避免漏缴多缴税款，对企业税务进行风险预警和监控。

为达到上述目的，本发明提供如下的技术方案。

一种企业税务管控平台，包括：

数据获取模块，用于获取涉税相关的数据；

数据处理模块，用于处理所述数据获取模块所获取的数据；

税务管控结果输出模块，用于输出与企业税务管控相关的各种结果。

进一步的，所述数据获取模块所获取的数据包括企业税务数据、税务相关因子和计税相关因子。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括税务知识管理模块，用于构建企业的税务知识库。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括税收档案模块，用于收纳和管理企业税收相关的档案。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括税务事项跟踪管理模块，用于对重大税务事项进行管理、跟踪和记录。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括企业所得税汇算清缴模块，用于对企业年度所得税进行汇算清缴的计算工作。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括税务作业执行模块，用于标准化税务核算流程。

所述企业税务管控平台还包括土地增值税清算模块，用于对企业土地增值税清算税款进行计算，并对整个计算流程进行管理。

进一步的，还包括发票管理模块，用于对企业的各种发票进行管理。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括用户登录模块，用于供用户登录使用。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括查询模块，用于更新储存政策法规数据库及税务相关的资料，并供用户进行查询。

进一步的，所述企业税务管控平台还包括组织架构模块，用于架构新的企业组织。

进一步的，所述组织架构模块还包括：

税务组织架构子模块，用于对所述组织架构模块所架构出的新的企业组织的相关税务组织信息进行架构；

行政组织架构子模块，用于对所述组织架构模块所架构出的新的企业组织的相关行政组织信息进行架构。

进一步的，所述数据处理模块包括：

业务执行层，用于执行处理企业税务的实务工作。

进一步的，所述数据处理模块还包括：

税务审批层，用于对所述业务执行层输出的结果进行审批和管控；

分析管控层，用于对所述业务执行层和所述税务审批层输出的结果进行分析和管控。

进一步的，还包括用户登录模块，用于供用户登录使用，所述用户登录模块的用户包括企业税务实务用户和企业税务管控用户，所述企业税务实务用户具有业务执行层的操作权限，所述企业税务管控用户具有业务执行层、税务审批层及分析管控层的操作权限。

进一步的，所述业务执行层包括：涉税台帐模块，用于存储企业各种税务相关合同和信息。

进一步的，所述业务执行层还包括：纳税申报管理模块，用于生成税务管理部门所需的各种报表。

进一步的，所述业务执行层还包括：成本管理模块，用于对企业的各种成本进行汇总管理。

进一步的，所述业务执行层还包括：统计报表模块，用于统计所述涉税台帐模块、纳税申报管理模块及成本管理模块的输出结果，并生成对应的报表。

进一步的，所述业务执行层还包括：事项申请模块，用于对纳税申报管理模块所生成的报表向所述税务审批层做出对应事项的申请。

进一步的，所述税务审批层包括：事项审批模块，用于对所述事项申请模块生成的事项申请做出审批。

进一步的，所述税务审批层还包括：审核督办模块，用于审核督办所述业务执行层输出的结果。

进一步的，所述税务审批层还包括税务风险自查模块，用于自查所述业务执行层和税务审批层所输出的结果。

进一步的，所述税务审批层还包括税务风险评估模块，用于评估所述业务执行层和税务审批层所输出的结果。

进一步的，所述分析管控层包括：税务分析模块，用于对所述税务自查评估模块输出的结果并结合企业自身税务的相关信息进行分析。

进一步的，所述分析管控层还包括：税务测算模块，用于根据税务分析模块所输出的结果并结合企业自身税务的相关信息，对企业将要产生的税务进行测算。

进一步的，所述分析管控层还包括：税务预算模块，用于对企业的税务资金流进行预测及跟踪。

进一步的，所述分析管控层还包括：税务组织预警模块，用于对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行预警。

进一步的，所述分析管控层还包括：税务组织监控模块，用于对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行监控。

一种采用企业税务管控平台实现企业税务管控的方法，包括以下步骤：

S1：用户通过用户登录模块登录进入系统；

S2：用户通过数据获取模块，针对性的采集与企业税务相关的数据；

S3：用户根据自身角色的不同，通过数据处理模块，针对性的处理S2所采集的数据；

S4：输出显示S3所处理的数据结果。

进一步的，所述S3还包括：

S31：用户角色为企业税务实务用户时，在数据处理模块中调用业务执行层，用户执行处理企业税务的实务工作；

S32：用户角色为企业税务管控用户时，在数据处理模块中调用税务核算层和分析管控层，用户执行管控业务执行层所输出的结果。

进一步的，所述S31还包括：

用户通过调用所述业务执行层内的涉税台帐模块，存储企业各种税务相关合同和信息；

用户通过调用所述业务执行层内的纳税申报管理模块，并结合涉税台帐模块存储的信息，依据所述信息进行日常税务核算、税金申报和税款缴纳，并生成纳税报表；

用户通过调用所述业务执行层内的统计报表模块，统计所述涉税台帐模块及所述纳税申报管理模块所输出的结果，并生成对应的报表；

用户通过调用所述业务执行层内的事项申请模块，对统计报表模块所生成的报表向所述税务审批层做出对应事项的申请。

进一步的，所述S32还包括：

用户通过调用所述税务审批层内的事项审批模块，对所述事项申请模块生成的事项申请做出审批；

用户通过调用所述税务审批层内的审核督办模块，审核督办所述业务执行层输出的结果；

用户通过调用所述税务审批层内的税务风险自查模块，自查所述业务执行层和税务审批层所输出的结果；

用户通过调用所述税务审批层内的税务风险评估模块，评估所述业务执行层和税务审批层所输出的结果。

进一步的，所述S32还包括：

用户通过调用所述分析管控层内的税务分析模块，对所述税务风险自查模块和税务风险评估模块输出的结果并结合企业自身税务的相关信息进行分析；

用户通过调用所述分析管控层内的税务测算模块，根据税务分析模块所输出的结果并结合企业自身税务的相关信息，对企业将要产生的税务进行测算；

用户通过调用所述分析管控层内的税务预算模块，对企业的税务资金流进行预测及跟踪；

用户通过调用所述分析管控层内的税务组织预警模块，对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行预警;

用户通过调用所述分析管控层内的税务组织监控模块，对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行监控。

进一步的，所述方法还包括：

S5：用户通过查询模块，更新储存政策法规数据库及税务相关的资料，并进行查询。

进一步的，所述方法还包括：

S6：用户通过组织架构模块，对新的企业组织进行架构。

进一步的，所述S6还包括：

S61：用户通过税务组织架构子模块，对所述新的企业组织的相关税务组织信息进行架构；

S62：用户通过行政组织架构子模块，对所述新的企业组织的相关行政组织信息进行架构。

进一步的，所述方法还包括：

S7：用户通过税务知识管理模块，构建企业的税务知识库；

S8：用户通过税收档案模块，收纳和管理企业税收相关的档案；

S9：用户通过税务事项跟踪管理模块，对重大税务事项进行管理、跟踪和记录；

S10:用户通过企业所得税汇算清缴模块，对企业年度所得税进行汇算清缴的计算工作；

S11: 用户通过税务作业执行模块，标准化税务核算流程；

S12: 用户通过土地增值税清算模块，对企业土地增值税清算税款进行计算，并对整个计算流程进行管理；

S13：用户通过发票管理模块，对企业内的各种发票进行管理。

 

本发明通过设置业务执行层、税务审批层和分析管控层，将企业内的税务相关所有事务进行流程化标准化管理，避免了企业内部税务人员做事的繁杂及工作职责不清楚的问题；进一步的，本发明通过设置组织架构模块，对企业的税务组织信息和行政组织信息进行架构，不论该企业所属哪种行业，涉及哪些税种，都可以对其进行架构部署，即使该企业是集团公司，都可以对集团公司所属的所有公司进行统一的税务管理，做到集团层面的税务管控；进一步的，本发明设置有查询模块、税务知识管理模块、税收档案模块等，为企业构建出属于企业自己的税务知识库，并提高企业内税务人员的税务业务水平。

 

附图说明

为了更清楚地说明本发明实施例或现有技术中的技术方案，下面将对实施例或现有技术描述中所需要使用的附图作简单地介绍，显而易见地，下面描述中的附图仅仅是本发明的一些实施例，对于本领域普通技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可以根据这些附图获得其他的附图。

图1为本发明实施例所提供的企业税务管控平台总体框图。

图2为本发明实施例所提供的业务执行层框图。

图3为本发明实施例所提供的税务审批层框图。

图4是本发明实施例所提供的分析管控层框图。

图5是本发明实施例所提供的企业税务管控平台的流程图。

具体实施方式

为使本发明实施例的目的、技术方案和优点更加清楚，下面将结合本发明实施例和附图，对本发明实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述。需要说明的是，所描述的实施例仅仅是本发明一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有做出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都属于本发明保护的范围。

实施例

需要说明的是，本实施例采用B/S架构（Browser/Server，浏览器/服务器模式）或C/S架构(Client/Server,客户端/服务器模式)。

如图1所示，本实施例提供的企业税务管控平台包括：

用户登录模块，该模块主要用于不同角色的用户登录进所述企业税务管控平台，不同的角色进入上述平台后所进行的操作不同。在本实施例当中，优选对用户分为企业税务实务用户和企业税务管控用户，作为优选，本实施例对所述企业税务管控用户进一步分为企业税务初级管控用户和企业税务高级管控用户，所述企业税务初级管控用户，用于管控所述企业税务实务用户所处理的企业税务实务工作；所述企业税务高级管控用户，用于管控所述企业税务实务用户所处理的企业税务实务工作及企业税务初级管控用户的管控结果。

需要说明的是，所述企业税务实务用户、企业税务初级管控用户和企业税务高级管控用户是从用户的职能面进行划分，并非所述企业税务管控平台的用户只有三层，企业可依据自身的需求，对用户的层级进行多类的划分。

数据获取模块，该模块主要用于供用户登录模块登录进入所述企业税务管控平台的用户对企业税务相关的各种数据进行采集，不同角色的用户，采集不同的数据。比如：用户A是某个公司的基层税务专员，用户A的工作职责主要是初步测算公司所需要缴纳的税费，诸如用户A在测算公司所需缴纳的营业税时，用户A必须知道该公司的营业额及营业税的计算规则等等，上述所说的营业额和营业税的计算规则等就是用户A所需要采集的数据；假设用户B是用户A的直接上司，用户A的工作都需要用户B来审核，用户B通过上述用户登录模块登录进入所述企业税务管控平台后，同样需要采集数据，此时，用户A开始所测算的营业税的结果就成了用户B所需要采集的数据。

所述数据获取模块所采集的数据来源分为：企业税务数据、税务相关因子和计税相关因子。

所述企业税务数据具体是指：在企业内部与企业涉税相关的数据，例如：包括但不限于企业内的营业收入、营业成本、预售账款、租赁收入。

所述税务相关因子具体是指：与企业税务直接相关的法律法规及行政规定所定义的规则。例如：包括但不限于《中华人民共和国企业所得税法》内企业所得税的计算规则、《营业税暂行条例》内营业税的计算规则。

所述计税相关因子具体是指：与企业税务间接相关的地方性政策所定义的规则。例如：包括但不限于《北京市实施〈中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例〉办法》的决定中的第四条本市土地使用税的纳税等级划分为六级，每平方米年税额如下：一级土地30元、二级土地24元、三级土地18元、四级土地12元、五级土地3元、六级土地1.5元；《广东省城镇地使用税实施细则》第五条所规定的土地使用税每平方米年税额：广州、深圳市为1.5元至30元。

数据处理模块，该模块主要供用户处理在数据获取模块所采集的数据，达到用户所需要的结果。根据用户的工作需求不同，所述数据处理模块进一步包括：业务执行层，用于执行处理企业税务的实务工作；税务核算层，用于对所述业务执行层输出的结果进行核算和管控；分析管控层，用于对所述业务执行层和所述税务核算层输出的结果进行分析和管控。

作为优选，所述的企业税务管控平台，还包括：税务知识管理模块，用于构建企业的税务知识库，例如：包括但不限于税务工作指引、税务知识培训、税务知识考评，进而提高企业内税务人员的税务业务水平。

作为优选，所述的企业税务管控平台，还包括：税收档案模块，用于收纳和管理企业税收相关的档案；例如：包括但不限于企业各个年度的缴税记录和企业每年度的税收分析结果。

作为优选，所述的企业税务管控平台，还包括：查询模块，用于更新储存政策法规数据库及税务相关的资料，并供用户进行查询；例如：所述查询模块储存的内容包括但不限于国家颁布的法律法规、地方性政策规定，并及时的对其内容进行更新，用户可根据自己的实际需要查询对应的税务资料。

作为优选，所述企业税务管控平台还包括：税务事项跟踪管理模块，用于对重大税务事项进行管理、跟踪和记录。例如：税局对某一税种的清查，对某一税务事件的稽查等，企业本身可以对此类事件进行管理、跟踪和记录等等。

作为优选，所述企业税务管控平台还包括企业所得税汇算清缴模块，用于对企业年度所得税进行汇算清缴的计算工作。

作为优选，所述企业税务管控平台还包括税务作业执行模块，用于标准化税务核算流程。例如：获取数据后进行计算，计算结果发起审批，审批后进行纳税申报，申报成功后进行缴款，缴款成功后将所有工作结果进行存档。

作为优选，所述企业税务管控平台还包括土地增值税清算模块，用于对企业土地增值税清算税款进行计算，并对整个计算流程进行管理。

作为优选，所述企业税务管控平台还包括发票管理模块，用于对企业内各种发票进行管理。

作为优选，所述企业税务管控平台还包括组织架构模块，用于架构新的企业组织。所述组织架构模块进一步包括：

税务组织架构子模块，用于对所述组织架构模块所架构出的新的企业组织的相关税务组织信息进行架构。例如：所架构出的新的企业组织是归属哪个地区哪个税局，是属于哪种行业，应该缴纳哪些税种以及所应缴纳的税率是多少等等，只要是涉及到与该企业组织相关的税务组织信息都可以在税务组织架构子模块中进行架构（需要说明的是，所述行业包括但不限于地产业、制造业、金融业、煤炭业、电信业，所述税种包括但不限于营业税、增值税、所得税）。

行政组织架构子模块，用于对所述组织架构模块所架构出的新的企业组织的相关行政组织信息进行架构。例如：新架构出的企业组织是一个集团内的某个区域公司所属的市级子公司，使用者可以在行政组织架构子模块内对该市级子公司的上级行政组织（隶属于哪个区域公司）进行架构，及该市级子公司自身的行政组织属性等进行架构。

如图2所示：所述业务执行层包括：

涉税台帐模块，用于存储企业各种税务相关合同和信息，例如自查稽查台账、税前利润台账等；纳税申报管理模块（也可称为缴税申报模块），用于调用涉税台帐模块存储的信息，依据所述信息进行日常税务核算、税金申报和税款缴纳，并生成纳税报表；成本管理模块，对企业的各种成本进行汇总管理；统计报表模块，用于统计所述涉税台帐模块、纳税申报管理模块及成本管理模块所输出的结果，并生成对应的报表，例如由自查稽查台账汇总生成自查稽查补税分析表、由税金申报表汇总生成纳税一览表等；事项申请模块，用于对统计报表模块所生成的报表向所述税务审批层做出对应事项的申请。

如图3所示：所述税务审批层包括：事项审批模块，用于对所述事项申请模块生成的事项申请做出审批，例如对由事项申请模块生成的税金支付资金申请做出审批；审核督办模块，用于审核督办所述业务执行层输出的结果，例如审核督办在所述业务执行层里产生的税款申报工作的完成与否；税务风险自查模块，用于自查所述业务执行层和税务审批层所输出的结果；税务风险评估模块，用于评估所述业务执行层和税务审批层所输出的结果，例如对所述业务执行层内的申报与缴款进行自查评估产生企业涉税风险评估一览表。

如图4所示：所述分析管控层包括：税务分析模块，用于对所述税务风险自查模块和税务风险评估模块输出的结果并结合企业自身税务的相关信息进行分析，例如根据所述税务风险自查模块和税务风险评估模块所生成的企业涉税风险评估一览表来分析企业的涉税风险点；税务测算模块，用于根据税务分析模块所输出的结果并结合企业自身税务的相关信息，对企业将要产生的税务进行测算，例如测算开发项目的全部税金、最终实现利润；税务预算模块，用于对企业的税务资金流进行预测及跟踪，例如预测企业年度、季度或者月度将要支付的税款金额；税务组织预警模块，用于对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行预警；税务组织监控模块，用于对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行监控。

如图5所示，为使本实施例更易理解，下面结合具体方法对本实施例作进一步阐述：

S1：用户通过用户登录模块登录进入系统；

S2：用户通过数据获取模块，针对性的采集与企业税务相关的数据；在此步骤时，根据用户的角色不同，所获取的数据不同，如果用户角色为企业税务实务用户时，则其获取的数据来源于所述企业税务数据、所述税务相关因子和所述计税相关因子；如果用户角色为企业税务初级管控用户时，则其获取的数据来源包括所述企业税务实务用户所获取的数据，以及所述企业税务实务用户根据其获取的数据进行工作后的工作结果；如果用户角色为企业税务高级管控用户时，则其获取的数据来源包括所述企业税务实务用户和所述企业税务初级管控用户两者所获取的所有数据，还包括企业税务实务用户和所述企业税务初级管控用户两者的工作结果。

S3：用户根据自身角色的不同，通过数据处理模块，针对性的处理S2所采集的数据；用户角色的不同，在数据处理模块内的工作内容不尽相同，具体在下文会进行阐述。

S4：输出显示S3所处理的数据结果。

进一步的，所述S3还包括,

S31：用户角色为企业税务实务用户时，在数据处理模块中调用业务执行层，用户执行处理企业税务的实务工作；作为优选，企业税务实务用户在此步骤内可进行如下实务工作：

用户通过调用所述业务执行层内的涉税台帐模块，存储企业各种税务相关合同和信息；用户通过调用所述业务执行层内的纳税申报管理模块，并结合涉税台帐模块存储的信息，依据所述信息进行日常税务核算、税金申报和税款缴纳，并生成纳税报表；用户通过调用所述业务执行层内的成本管理模块，对企业内的各种成本进行汇总管理；用户通过调用所述业务执行层内的统计报表模块，统计所述涉税台帐模块、纳税申报管理模块及成本管理模块所输出的结果，并生成对应的报表；用户通过调用所述业务执行层内的事项申请模块，对统计报表模块所生成的报表向所述税务审批层做出对应事项的申请。

S32：用户角色为企业税务初级管控用户时，在数据处理模块中调用税务核算层，用户执行管控业务执行层所输出的结果。作为优选，企业税务初级管控用户在此步骤内可进行如下工作：

用户通过调用所述税务审批层内的事项审批模块，对所述事项申请模块生成的事项申请做出审批；用户通过调用所述税务审批层内的审核督办模块，审核督办所述业务执行层输出的结果；用户通过调用所述税务审批层内的税务风险自查模块和税务风险评估模块，自查评估所述业务执行层和税务审批层所输出的结果。

进一步的，用户角色为企业税务高级管控用户时，在数据处理模块中调用分析管控层，用户执行管控业务执行层和税务审批层两者所输出的结果。作为优选，企业税务高级管控用户在此步骤内可进行如下工作：

用户通过调用所述分析管控层内的税务分析模块，对所述税务风险自查模块和税务风险评估模块输出的结果并结合企业自身税务的相关信息进行分析；用户通过调用所述分析管控层内的税务测算模块，根据税务分析模块所输出的结果并结合企业自身税务的相关信息，对企业将要产生的税务进行测算；用户通过调用所述分析管控层内的税务组织预警监控模块，用于对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行预警。

进一步的，用户登录进入企业税务管控平台之后，还可以进行如下的操作，

S5：用户通过查询模块，更新储存政策法规数据库及税务相关的资料，并进行查询；

S6：用户通过组织架构模块，对新的企业组织进行架构；所述S6还包括，S61：用户通过税务组织架构子模块，对所述新的企业组织的相关税务组织信息进行架构；S62：用户通过行政组织架构子模块，对所述新的企业组织的相关行政组织信息进行架构；

S7：用户通过税务知识管理模块，构建企业的税务知识库；

S8：用户通过税收档案模块，收纳和管理企业税收相关的档案；

S9：用户通过税务事项跟踪管理模块，对重大税务事项进行管理、跟踪和记录；

S10:用户通过企业所得税汇算清缴模块，对企业年度所得税进行汇算清缴的计算工作；

S11: 用户通过税务作业执行模块，标准化税务核算流程；

S12: 用户通过土地增值税清算模块，对企业土地增值税清算税款进行计算，并对整个计算流程进行管理；

S13:用户通过调用发票管理模块，对企业内各种发票进行管理。

本发明通过设置业务执行层、税务审批层和分析管控层，并进一步的将企业内部的税务人员大致分为企业税务实务人员（对应本发明所述的企业税务实务用户）和企业税务管控人员（对应本发明所述的企业税务管控用户），企业税务实务人员在业务执行层进行税务实务的操作，企业税务管控人员在税务审批层和分析管控层进行操作，从而将企业内的税务相关所有事务进行流程化标准化管理，避免了企业内部税务人员做事的繁杂及工作职责不清楚的问题；进一步的，本发明通过设置组织架构模块，对企业的税务组织信息和行政组织信息进行架构，不论该企业所属哪种行业，涉及哪些税种，都可以对其进行架构部署，即使该企业是集团公司，都可以对集团公司所属的所有公司进行统一的税务管理，做到集团层面的税务管控；进一步的，本发明设置有查询模块、税务知识管理模块、税收档案模块等，为企业构建出属于企业自己的税务知识库，并提高企业内税务人员的税务业务水平；进一步的，本发明在所述分析管控层内设置有税务分析模块、税务测算模块、税务预算模块、税务组织预警模块和税务组织监控模块，为企业在税务的事务方面提供了全方位的监督、保护和提醒。

以上所述实施例仅表达了本发明的一种实施方式，其描述较为具体和详细，但并不能因此而理解为对本发明专利范围的限制。应当指出的是，对于本领域的普通技术人员来说，在不脱离本发明构思的前提下，还可以做出若干变形和改进，这些都属于本发明的保护范围。因此，本发明专利的保护范围应以所附权利要求为准。

Claims (39)

1.一种企业税务管控平台，其特征在于，包括：

数据获取模块，用于获取涉税相关的数据；

数据处理模块，用于处理所述数据获取模块所获取的数据；

税务管控结果输出模块，用于输出与企业税务管控相关的各种结果。

2.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述数据获取模块所获取的数据包括企业税务数据、税务相关因子和计税相关因子。

3.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括税务知识管理模块，用于构建企业的税务知识库。

4.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括税收档案模块，用于收纳和管理企业税收相关的档案。

5.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括税务事项跟踪管理模块，用于对重大税务事项进行管理、跟踪和记录。

6.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括企业所得税汇算清缴模块，用于对企业年度所得税进行汇算清缴的计算工作。

7.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括税务作业执行模块，用于标准化税务核算流程。

8.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括土地增值税清算模块，用于对企业土地增值税清算税款进行计算，并对整个计算流程进行管理。

9.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括发票管理模块，用于对企业的各种发票进行管理。

10.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括用户登录模块，用于供用户登录使用。

11.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括查询模块，用于更新储存政策法规数据库及税务相关的资料，并供用户进行查询。

12.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括组织架构模块，用于架构新的企业组织。

13.根据权利要求12所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述组织架构模块进一步包括：

税务组织架构子模块，用于对所述组织架构模块所架构出的新的企业组织的相关税务组织信息进行架构；

行政组织架构子模块，用于对所述组织架构模块所架构出的新的企业组织的相关行政组织信息进行架构。

14.根据权利要求1所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述数据处理模块包括：

业务执行层，用于执行处理企业税务的实务工作。

15.根据权利要求14所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述数据处理模块还包括：

税务审批层，用于对所述业务执行层输出的结果进行审批和管控；

分析管控层，用于对所述业务执行层和所述税务审批层输出的结果进行分析和管控。

16.根据权利要求15所述的企业税务管控平台，其特征在于，还包括用户登录模块，用于供用户登录使用，所述用户登录模块的用户包括企业税务实务用户和企业税务管控用户，所述企业税务实务用户具有业务执行层的操作权限，所述企业税务管控用户具有业务执行层、税务审批层及分析管控层的操作权限。

17.根据权利要求14所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述业务执行层包括：涉税台帐模块，用于存储企业各种税务相关合同和信息。

18.根据权利要求17所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述业务执行层还包括：纳税申报管理模块，用于生成税务管理部门所需的各种报表。

19.根据权利要求18所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述业务执行层还包括：成本管理模块，用于对企业的各种成本进行汇总管理。

20.根据权利要求19所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述业务执行层还包括：统计报表模块，用于统计所述涉税台帐模块、纳税申报管理模块及成本管理模块的输出结果，并生成对应的报表。

21.根据权利要求18所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述业务执行层还包括：事项申请模块，用于对纳税申报管理模块所生成的报表向所述税务审批层做出对应事项的申请。

22.根据权利要求21所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述税务审批层包括：事项审批模块，用于对所述事项申请模块生成的事项申请做出审批。

23.根据权利要求15所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述税务审批层还包括：审核督办模块，用于审核督办所述业务执行层输出的结果。

24.根据权利要求15所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述税务审批层还包括税务风险自查模块，用于自查所述业务执行层和税务审批层所输出的结果。

25.根据权利要求15所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述税务审批层还包括税务风险评估模块，用于评估所述业务执行层和税务审批层所输出的结果。

26.根据权利要求15所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述分析管控层包括：税务分析模块，用于对所述税务自查评估模块输出的结果并结合企业自身税务的相关信息进行分析。

27.根据权利要求26所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述分析管控层还包括：税务测算模块，用于根据税务分析模块所输出的结果并结合企业自身税务的相关信息，对企业将要产生的税务进行测算。

28.根据权利要求15所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述分析管控层还包括：税务预算模块，用于对企业的税务资金流进行预测及跟踪。

29.根据权利要求27所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述分析管控层还包括：税务组织预警模块，用于对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行预警。

30.根据权利要求27所述的企业税务管控平台，其特征在于，所述分析管控层还包括：税务组织监控模块，用于对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行监控。

31.一种采用企业税务管控平台实现企业税务管控的方法，其特征在于，包括以下步骤：

S1：用户通过用户登录模块登录进入系统；

S2：用户通过数据获取模块，针对性的采集与企业税务相关的数据；

S3：用户根据自身角色的不同，通过数据处理模块，针对性的处理S2所采集的数据；

S4：输出显示S3所处理的数据结果。

32.根据权利要求31所述的方法，其特征在于，所述S3进一步包括：

S31：用户角色为企业税务实务用户时，在数据处理模块中调用业务执行层，用户执行处理企业税务的实务工作；

S32：用户角色为企业税务管控用户时，在数据处理模块中调用税务核算层和分析管控层，用户执行管控业务执行层所输出的结果。

33.根据权利要求32所述的方法，其特征在于，所述S31进一步包括：

用户通过调用所述业务执行层内的涉税台帐模块，存储企业各种税务相关合同和信息；

用户通过调用所述业务执行层内的纳税申报管理模块，并结合涉税台帐模块存储的信息，依据所述信息进行日常税务核算、税金申报和税款缴纳，并生成纳税报表；

用户通过调用所述业务执行层内的统计报表模块，统计所述涉税台帐模块及所述纳税申报管理模块所输出的结果，并生成对应的报表；

用户通过调用所述业务执行层内的事项申请模块，对统计报表模块所生成的报表向所述税务审批层做出对应事项的申请。

34.根据权利要求33所述的方法，其特征在于，所述S32进一步包括：

用户通过调用所述税务审批层内的事项审批模块，对所述事项申请模块生成的事项申请做出审批；

用户通过调用所述税务审批层内的审核督办模块，审核督办所述业务执行层输出的结果；

用户通过调用所述税务审批层内的税务风险自查模块，自查所述业务执行层和税务审批层所输出的结果；

用户通过调用所述税务审批层内的税务风险评估模块，评估所述业务执行层和税务审批层所输出的结果。

35.根据权利要求34所述的方法，其特征在于，所述S32进一步包括：

用户通过调用所述分析管控层内的税务分析模块，对所述税务风险自查模块和税务风险评估模块输出的结果并结合企业自身税务的相关信息进行分析；

用户通过调用所述分析管控层内的税务测算模块，根据税务分析模块所输出的结果并结合企业自身税务的相关信息，对企业将要产生的税务进行测算；

用户通过调用所述分析管控层内的税务预算模块，对企业的税务资金流进行预测及跟踪；

用户通过调用所述分析管控层内的税务组织预警模块，对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行预警;

用户通过调用所述分析管控层内的税务组织监控模块，对所述税务分析模块和所述税务测算模块所生成的税务风险进行监控。

36.根据权利要求31所述的方法，其特征在于，还包括：

S5：用户通过查询模块，更新储存政策法规数据库及税务相关的资料，并进行查询。

37.根据权利要求31所述的方法，其特征在于，还包括：

S6：用户通过组织架构模块，对新的企业组织进行架构。

38.根据权利要求37所述的方法，其特征在于，所述S6进一步包括：

S61：用户通过税务组织架构子模块，对所述新的企业组织的相关税务组织信息进行架构；

S62：用户通过行政组织架构子模块，对所述新的企业组织的相关行政组织信息进行架构。

39.根据权利要求31所述的方法，其特征在于，还包括：

S7：用户通过税务知识管理模块，构建企业的税务知识库；

S8：用户通过税收档案模块，收纳和管理企业税收相关的档案；

S9：用户通过税务事项跟踪管理模块，对重大税务事项进行管理、跟踪和记录；

S10:用户通过企业所得税汇算清缴模块，对企业年度所得税进行汇算清缴的计算工作；

S11: 用户通过税务作业执行模块，标准化税务核算流程；

S12: 用户通过土地增值税清算模块，对企业土地增值税清算税款进行计算，并对整个计算流程进行管理；

S13：用户通过发票管理模块，对企业内的各种发票进行管。

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