CN103116861A - 一种企业税务作业执行及监控平台 - Google Patents

Abstract

本发明涉及一种企业税务作业执行及监控平台，包括：税务执行系统，用于依次进行多个税务作业任务，并反馈各税务作业任务的完成状态；税务监控系统，用于对税务执行系统中的税务作业进行审核和监控；所述税务执行系统和税务监控系统分别登录不同的账户进行使用。本发明实施例提供的企业税务作业执行及监控平台，将所有税务作业的操作和进度监控都集成于同一图形化显示界面中，实现了企业税务管理的自动化、流程化和标准化，使日常税务作业更加清晰、直观，便于控制税务风险。

Description

一种企业税务作业执行及监控平台

技术领域

本发明涉及办公自动化领域，具体涉及一种企业税务作业执行及监控平台。

背景技术

随着企业多元化、国际化经营成为常态，企业纳税事宜日趋复杂，涉税成本日益增加，涉税风险逐渐加大，企业迫切需要一大批既懂税收政策，又具有实践经验的复合型、实战型涉税专业人才，对企业的经营、投资、理财、组织和交易等各项经济活动进行事先计划和统筹安排。国际税务专家认为中国企业将面临的不仅有经营风险，而更大的风险是来自税务风险，税务风险的主要原因就是缺乏高级税收风险管理人才；企业越大，税务风险越高，税务风险直接威胁企业的发展和经营安全。企业税务风险主要包括两方面：一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险；另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要的税收负担。

近年来，国内很多大公司因为对税务风险的防控不严而出现税收上的麻烦，诸多国内知名公司都曾先后深陷其中，企业经营和声誉都遭受了不小的损失，税务风险已经成为企业“甩不掉的影子”和“定时炸弹”。

目前，随着自动化办公理念的普及，各种OA系统、ERP系统、CRM系统和SCM系统层出不穷。现有技术中也出现了一些税务监控平台，但是现有的税务监控平台都是针对税局的征税工作进行设计的系统，目的是方便税局的税务人员了解和监察纳税人的经营情况、纳税申报、发票管理等有关税收信息，并没有深入到企业的实际运营层面，实际地为企业解决税务风险问题。因此，有必要开发一种能够协助企业进行税务作业管理和监控，从而减小企业税务风险的软件系统。

发明内容

本发明的目的在于，针对上述问题，提供一种企业税务作业执行及监控平台，将所有税务作业的操作和进度监控都集成于同一图形化显示界面中，帮助企业实现自动化、流程化、标准化的自主管理，使日常税务作业更加清晰、直观，便于控制税务风险。

为达到上述目的，本发明采用以下技术方案：

一种企业税务作业执行及监控平台，包括：

税务执行系统，用于依次进行多个税务作业任务，并反馈各税务作业任务的完成状态；

税务监控系统，用于对税务执行系统中的税务作业进行审核和监控；

所述税务执行系统和税务监控系统分别登录不同的账户进行使用。

所述税务执行系统包括：

税金计划模块，用于提交税金计划；

税务核算模块，用于获取待计税数据，进行税务计算，并整理出纳税申报表；

申报管理模块，用于根据税务核算模块得出的纳税申报表，进行税金请款、申报及缴款管理；

凭证管理模块，用于根据税务核算模块的计算结果以及申报管理模块的缴款记录生成纳税凭证，并对纳税凭证进行管理；

档案存储模块，用于存储税务作业执行过程中相关的文件、票据和税务凭证；

所述税金计划模块、税务核算模块、申报管理模块、凭证管理模块和档案存储模块按照税务作业流程，依次进行多个税务作业任务。

所述税务执行系统还形成有一图形化显示界面；所述图形化显示界面包括多个图形化标签，每个图形化标签对应一个税务作业任务，所述多个图形化标签按照税务作业任务的流程顺序，在图形化显示界面中依次排列。

各税务作业任务对应的图形化标签上设置有链接按钮，用于启动相关的功能模块执行对应的税务作业任务。

所述税金计划模块、税务核算模块、申报管理模块、凭证管理模块和档案存储模块将各税务作业任务的完成状态通过所述图形化界面进行反馈，并将完成状态标记在对应的图形化标签中。

所述税金计划模块包括：

预算模块，用于指示税务核算模块根据当前计税周期内已产生的待计税数据进行税务计算，并将计算结果反馈回预算模块；

预估模块，用于请求用户输入预估税金；

税金计划提交模块，用于根据预算模块收到的的计算结果和预估模块收到的预估税金，生成税金计划表，并将税金计划表提交给税务监控系统。

所述税务核算模块包括：

数据获取模块，用于获取企业的待计税数据；

计税规则存储模块，用于存储并更新与企业税务相关的政策法规所定义的计税规则；

组织架构管理模块，用于定义并管理企业的税务组织架构和行政组织架构；

计税公式存储模块，用于存储并更新各地区各税局各税种税目的计税公式；

税务计算模块，用于根据从数据获取模块、计税规则存储模块、组织架构管理模块和计税公式存储模块获取的信息，进行税费计提和税费结转计算，生成计税底稿；

报表生成模块，用于将税务计算模块的计算结果进行整理，生成纳税申报表、税费计提报表、税费结转报表和综合分析报表。

所述待计税数据包括企业的涉税台账数据、财务数据、业务数据和发票数据中的至少一项。

所述计税规则包括与企业税务直接相关的法律法规及行政规定所定义的计税规则以及与企业税务间接相关的地方性政策所定义的计税规则。

所述税务组织架构包括企业税务涉及到的税局、行业、税种税目、报表模板，以及企业当前的税务缴纳状态信息；所述行政组织架构包括企业所在的地理位置，以及企业内部的管辖从属关系。

所述企业所在的地理位置包括企业下属的多个子企业所在的地理位置；所述企业内部的管辖从属关系包括多个子企业之间的管辖从属关系。

所述申报管理模块包括：

税金请款模块，用于将税务核算模块输出的纳税申报表提交给税务监控系统，发起税金请款请求；

报表导出模块，用于导出纳税申报表，供用户进行纳税申报工作；

缴款记录模块，用于对用户的税金缴纳工作进行记录和跟踪。

所述税务监控系统包括：

审核模块，用于审核税金计划模块提交的税金计划、申报管理模块提交的税金请款请求以及税务核算模块的税务计算结果；

监控模块，用于读取税务执行系统中的图形化界面信息，监控税务作业任务的完成状态。

所述税务监控系统还包括督办通知模块，用于向税务执行系统发送督促执行税务作业的通知信息；

所述税务执行系统还包括督办接收模块，用于接收税务监控系统中的督办通知模块发出的通知信息。

本发明实施例提供的一种企业税务作业执行及监控平台，将税务执行系统和税务监控系统进行了有机的结合；所有的税务作业任务都以流程化的形式排列在税务执行系统的图形化显示界面上，企业的税务专员只需按图形化显示界面指示的流程操作即可完成税务作业，同时还免去了人工计算税金的繁杂工作；税务作业流程中需要审核的信息都会提交到税务监控系统供税务监督人员审核，为企业的税务作业提供了多重审核的保障。本发明实施例提供的企业税务作业执行及监控平台，将所有税务作业的操作和进度监控都集成于同一图形化显示界面中，实现了企业税务管理的自动化、流程化和标准化，使日常税务作业更加清晰、直观，便于控制税务风险。

附图说明

图1为本发明实施例的企业税务作业执行及监控平台的功能模块示意图。

图2为本发明实施例中的税金计划模块的功能模块示意图。

图3为本发明实施例中的税务核算模块的功能模块示意图。

图4为本发明实施例中的申报管理模块的功能模块示意图。

图5为本发明另一实施例的企业税务作业执行及监控平台的功能模块示意图。

具体实施方式

下面将结合附图和具体的实施例对本发明进行进一步的详细说明。

如图1所示，本发明实施例提供的一种企业税务作业执行及监控平台采用B/S架构(Browser/Server，浏览器/服务器模式)或C/S架构(Client/Server,客户端/服务器模式)，其具体包括税务执行系统和税务监控系统。

税务执行系统用于依次进行多个税务作业任务，并反馈各税务作业任务的完成状态；

税务监控系统用于对税务执行系统中的税务作业进行审核和监控；

所述税务执行系统和税务监控系统分别登录不同的账户进行使用。具体地，企业的税务专员可登陆税务执行系统，进行日常税务作业；税务监督人员，如税务经理或税务总监，可登陆税务监控系统，对税务专员的税务作业进行审核和进度监控。

具体地，所述税务执行系统包括：

税金计划模块，用于向税务监控系统提交税金计划；

税务核算模块，用于获取待计税数据，进行税务计算，并整理出纳税申报表；

申报管理模块，用于根据税务核算模块得出的纳税申报表，进行税金请款、申报及缴款管理；

凭证管理模块，用于根据税务核算模块的计算结果以及申报管理模块的缴款记录生成纳税凭证，并对纳税凭证进行管理；

档案存储模块，用于存储税务作业执行过程中相关的文件、票据和税务凭证;

所述税金计划模块、税务核算模块、申报管理模块、凭证管理模块和档案存储模块按照税务作业流程，依次进行多个税务作业任务。

为了方便税务作业过程中的统一操作和进度监控，所述税务执行系统还形成有一图形化显示界面；所述图形化显示界面包括多个图形化标签，每个图形化标签对应一个税务作业任务，所述多个图形化标签按照税务作业任务的流程顺序，在图形化显示界面中依次排列。各税务作业任务对应的图形化标签上设置有操作链接按钮，用于启动相关的功能模块执行对应的税务作业任务；所述税金计划模块、税务核算模块、申报管理模块、凭证管理模块和档案存储模块将各税务作业任务的完成状态通过所述图形化界面进行反馈，并将完成状态标记在对应的图形化标签中。

一般而言，企业的税务作业流程一般依次包括“税金计划”、“税务计算”、“生成计税凭证”、“纳税申报”、“生成纳税凭证”和“文件归档”六个任务。则在本发明实施例中，税务执行系统形成的图形化显示界面包括依次排列的“税金计划”标签、“税务计算”标签、“生成计税凭证”标签、“纳税申报”标签、“生成纳税凭证”标签和“文件归档”标签。每一个标签中设置有与对应任务相关的功能模块的操作链接按钮，且标记有对应任务的完成状态，所述完成状态的标记是根据对应的功能模块在完成任务后反馈回的信息生成的。

其中，一个图形化标签还可包含多个子标签。例如，企业的税务作业流程中的“纳税申报”一般包括“税金请款”、“生成申报表”和“缴款记录”三个子任务。则在所述图形化显示界面中，“纳税申报”标签内还包括“税金请款”子标签、“生成申报表”子标签和“缴款记录”子标签。相同的，每个子标签内也设置有与对应子任务相关的功能模块的操作链接按钮，且标记有对应子任务的完成状态。

其中，所述“税金计划”任务的主要工作是提交税金计划表，便于企业进行资金预算，预留足够的税款。如图2所示，所述税金计划模块包括：

预算模块，用于指示税务核算模块根据当前计税周期内已产生的待计税数据进行税务计算，并将计算结果反馈回预算模块；即通知税务核算模块计算目前计税周期内已产生的需缴纳税金；

预估模块，用于请求用户输入预估税金；即由税务专员预估目前计税周期的剩余时间内可能产生的税金数额，并输入到预估模块；

税金计划提交模块，用于根据预算模块收到的的计算结果和预估模块收到的预估税金，生成税金计划表，并将税金计划表提交给税务监控系统。

本发明实施例中，“税务计算”任务是在税务核算模块中完成，如图3所示，所述税务核算模块包括：

数据获取模块，用于获取企业的待计税数据。所述待计税数据包括企业的涉税台账数据、财务数据、业务数据和发票数据。所述数据获取模块仅将税金计划模块所指定类型或时间内的待计税数据发送给税务计算模块进行税务计算。为便于用户使用，所述待计税均可以从现有的ERP软件、财务软件和销售软件中进行采集，避免了重复录入数据的繁琐工作，用户可以合理利用已有资源。

还包括计税规则存储模块，用于存储并更新与企业税务相关的政策法规所定义的计税规则。所述计税规则即为所述待计税数据适用的计税方式，举例而言，《个人所得税法》规定个人所得税的起征点是3500元，那么“低于3500元的个人所得收入不计算个人所得税”就是个人所得税的一条计税规则。

本发明实施例中，所述计税规则包括与企业税务直接相关的法律法规及行政规定所定义的计税规则，例如，《企业所得税法》内规定的企业所得税的计算规则、《营业税暂行条例》内规定的营业税的计算规则等等；还包括与企业税务间接相关的地方性政策所定义的计税规则，比如，《北京市实施<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>办法》中的第四条规定的“本市土地使用税的纳税等级划分为六级，每平方米年税额如下：一级土地30元、二级土地24元、三级土地18元、四级土地12元、五级土地3元、六级土地1.5元”，还有《广东省城镇地使用税实施细则》中第五条规定“广州市、深圳市土地使用税的每平方米年税额为1.5元至30元”。

由以上例举的税务相关的政策法规可以看出，仅仅依靠企业的待计税数据是不足以确定计税规则的。比如根据上述的广东省与北京市的土地使用税政策，虽然企业待计税数据记载了企业拥有土地的等级和各等级土地的具体面积大小，但如果无法确定企业所在地，仍然无法确定对应的计税规则。

因此，本发明实施例中的税务核算模块还包括组织架构管理模块，用于定义并管理企业的税务组织架构和行政组织架构。所述税务组织架构包括企业税务涉及到的税局、行业、税种税目、报表模板，以及企业当前的税务缴纳状态信息；所述行政组织架构包括企业所在的地理位置，以及企业内部的管辖从属关系。当所述企业为下属有多个子企业的集团型企业时，所述企业所在的地理位置包括企业下属的多个子企业所在的地理位置；所述企业内部的管辖从属关系包括多个子企业之间的管辖从属关系；如此，税务核算模块就可以根据集团内各子企业的所涉及税局、所在地理位置和相互之间的管辖从属关系，分别计算各子企业的税款，或根据管辖从属关系分组计算多个子企业的税款。

还包括计税公式存储模块，用于存储并更新各地区各税局各税种税目的计税公式。

还包括税务计算模块，用于根据从数据获取模块、计税规则存储模块、组织架构管理模块和计税公式存储模块获取的信息，进行税费计提和税费结转计算，生成计税底稿；具体地，所述税务计算模块根据从计税规则存储模块获取的计税规则、从组织架构管理模块获取的组织架构信息和从计税公式存储模块获取的计税公式，对从数据获取模块获取的待计税数据进行税费计提处理和税费结转处理，并生成计税底稿。

税务计算模块的计算会产生多份计税底稿，在整个税务核算过程中，计税底稿仅是半成品，还需要对税务计算模块生成的多份计税底稿进行整理，进一步生成各种报表。本发明实施例中的税务核算模块还包括报表生成模块，用于将税务计算模块的计算结果进行整理，生成纳税申报表、税费计提报表、税费结转报表和综合分析报表。

如图4所示，所述申报管理模块包括：

税金请款模块，用于将税务核算模块输出的纳税申报表提交给税务监控系统，发起税金请款请求；

报表导出模块，用于导出纳税申报表，供用户进行纳税申报工作；

缴款记录模块，用于对用户的税金缴纳工作进行记录和跟踪。

如图1所示，本发明实施例中的税务监控系统包括：

审核模块，用于审核税金计划模块提交的税金计划、申报管理模块提交的税金请款请求以及税务核算模块的税务计算结果；

监控模块，用于读取税务执行系统中的图形化界面信息，监控税务作业任务的完成状态。

如图5所示，为本发明的另一个实施例，该实施例在前一实施例的基础上进行了改进，具体地，所述税务监控系统中添加有督办通知模块，用于向税务执行系统发送督促执行税务作业的通知信息。

对应的，所述税务执行系统中还添加督办接收模块，用于接收税务监控系统中的督办通知模块发出的通知信息。

本发明实施例提供的一种企业税务作业执行及监控平台，将税务执行系统和税务监控系统进行了有机的结合；所有的税务作业任务都以流程化的形式排列在税务执行系统的图形化显示界面上，企业的税务专员只需按图形化显示界面指示的流程操作即可完成税务作业，同时还免去了人工计算税金的繁杂工作；税务作业流程中需要审核的信息都会提交到税务监控系统供税务监督人员审核，为企业的税务作业提供了多重审核的保障。本发明实施例提供的企业税务作业执行及监控平台，将所有税务作业的操作和进度监控都集成于同一图形化显示界面中，实现了企业税务管理的自动化、流程化和标准化，使日常税务作业更加清晰、直观，便于控制税务风险。

以上所述实施例仅表达了本发明的几种实施方式，其描述较为具体和详细，但并不能因此而理解为对本发明专利范围的限制。应当指出的是，对于本领域的普通技术人员来说，在不脱离本发明构思的前提下，还可以做出若干变形和改进，这些都属于本发明的保护范围。因此，本发明专利的保护范围应以所附权利要求为准。

Claims (14)

1.一种企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，包括：

税务执行系统，用于依次进行多个税务作业任务，并反馈各税务作业任务的完成状态；

税务监控系统，用于对税务执行系统中的税务作业进行审核和监控；

所述税务执行系统和税务监控系统分别登录不同的账户进行使用。

2.根据权利要求1所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税务执行系统包括：

税金计划模块，用于向税务监控系统提交税金计划；

税务核算模块，用于获取待计税数据，进行税务计算，并整理出纳税申报表；

申报管理模块，用于根据税务核算模块得出的纳税申报表，进行税金请款、申报及缴款管理；

凭证管理模块，用于根据税务核算模块的计算结果以及申报管理模块的缴款记录生成计税凭证或纳税凭证，并进行管理；

档案存储模块，用于存储税务作业执行过程中相关的文件、票据和税务凭证；

所述税金计划模块、税务核算模块、申报管理模块、凭证管理模块和档案存储模块按照税务作业流程，依次进行多个税务作业任务。

3.根据权利要求2所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税务执行系统还形成有一图形化显示界面；所述图形化显示界面包括多个图形化标签，每个图形化标签对应一个税务作业任务，所述多个图形化标签按照税务作业任务的流程顺序，在图形化显示界面中依次排列。

4.根据权利要求3所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，各税务作业任务对应的图形化标签上设置有操作链接按钮，用于启动相关的功能模块执行对应的税务作业任务。

5.根据权利要求3所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税金计划模块、税务核算模块、申报管理模块、凭证管理模块和档案存储模块将各税务作业任务的完成状态通过所述图形化界面进行反馈，并将完成状态标记在对应的图形化标签中。

6.根据权利要求2所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税金计划模块包括：

预算模块，用于指示税务核算模块根据当前计税周期内已产生的待计税数据进行税务计算，并将计算结果反馈回预算模块；

预估模块，用于请求用户输入预估税金；

税金计划提交模块，用于根据预算模块收到的的计算结果和预估模块收到的预估税金，生成税金计划表，并将税金计划表提交给税务监控系统。

7.根据权利要求2所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税务核算模块包括：

数据获取模块，用于获取企业的待计税数据；

计税规则存储模块，用于存储并更新与企业税务相关的政策法规所定义的计税规则；

组织架构管理模块，用于定义并管理企业的税务组织架构和行政组织架构；

计税公式存储模块，用于存储并更新各地区各税局各税种税目的计税公式；

税务计算模块，用于根据从数据获取模块、计税规则存储模块、组织架构管理模块和计税公式存储模块获取的信息，进行税费计提和税费结转计算，生成计税底稿；

报表生成模块，用于将税务计算模块的计算结果进行整理，生成纳税申报表、税费计提报表、税费结转报表和综合分析报表。

8.根据权利要求7所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述待计税数据包括企业的涉税台账数据、财务数据、业务数据和发票数据中的至少一项。

9.根据权利要求7所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述计税规则包括与企业税务直接相关的法律法规及行政规定所定义的计税规则以及与企业税务间接相关的地方性政策所定义的计税规则。

10.根据权利要求7所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税务组织架构包括企业税务涉及到的税局、行业、税种税目、报表模板，以及企业当前的税务缴纳状态信息；所述行政组织架构包括企业所在的地理位置，以及企业内部的管辖从属关系。

11.根据权利要求10所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述企业所在的地理位置包括企业下属的多个子企业所在的地理位置；所述企业内部的管辖从属关系包括多个子企业之间的管辖从属关系。

12.根据权利要求2所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述申报管理模块包括：

税金请款模块，用于将税务核算模块输出的纳税申报表提交给税务监控系统，发起税金请款请求；

报表导出模块，用于导出纳税申报表，供用户进行纳税申报工作；

缴款记录模块，用于对用户的税金缴纳工作进行记录和跟踪。

13.根据权利要求5所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税务监控系统包括：

审核模块，用于审核税金计划模块提交的税金计划、申报管理模块提交的税金请款请求以及税务核算模块的税务计算结果；

监控模块，用于读取税务执行系统中的图形化界面信息，监控税务作业任务的完成状态。

14.根据权利要求13所述的企业税务作业执行及监控平台，其特征在于，所述税务监控系统还包括督办通知模块，用于向税务执行系统发送督促执行税务作业的通知信息；

所述税务执行系统还包括督办接收模块，用于接收税务监控系统中的督办通知模块发出的通知信息。

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