JP4285652B2 - 対価支払管理方法とサーバ、対価支払管理プログラムとコンピュータ読取可能な記録媒体、並びに対価支払管理媒体と対価支払記録媒体 - Google Patents

Description

本発明は、商品やサービス、あるいは労働などに対する対価の支払の管理に関するものであり、特に、対価の支払義務者が、受取権利者に対価相当額を与信限度額として付与するものである。

たとえば企業に勤める従業員（受取権利者）の賃金は、所定の支払日（たとえば給料日）に現金、あるいは従業員の口座に振込まれるなどして支払われている。すなわち企業の経営者（支払義務者）は、所定の日までに賃金相当額を準備する必要がある。
これまでにも、企業の経営者が従業員に支払う賃金と、企業が従業員に設定する与信枠とを関連付けることで、企業の経営者は、従業員が購入した商品の代金を与信枠の範囲内で従業員に代わって立替払いしておき、従業員の賃金を立替払いの代金に充当するようにした決済方法が提案されている（たとえば、特許文献１参照）。

しかしながら、従業員は、支払われた賃金の全額を一時に使い果すことはなく、必要に応じて賃金の一部を使うため、使われない賃金の一部は、従業員の手元に残る、あるいは従業員の口座に預金として放置される。
すなわち、企業の経営者は、賃金の全額が使われない、つまり従業員が当面は必要としていない額も含めて、所定の支払日に支払っていることになる。企業の経営者にとっては、企業の利益に対する賃金の割合が大きければ、賃金の支払は負担となるが、従業員が当面は必要としない額を企業の内部に留保できるとすれば、企業の経営者は、賃金の支払の負担から解放されることとなる。
同様に、たとえば企業間をはじめとする商取引において、商品の購入企業（支払義務者）が、所定の支払日までに代金相当額を準備する必要がなく、販売企業（受取権利者）が当面は必要としない額を購入企業の内部に留保できるとすれば、購入企業は、代金の支払負担から解放されることとなる。
特開平２００２−０７４２１３号公報

本発明は、以上のような従来の実情に鑑みてなされたもので、対価の支払の負担から支払義務者を解放することができる、対価支払管理方法とサーバ、対価支払管理プログラムとコンピュータ読取可能な記録媒体、並びに対価支払管理媒体と対価支払記録媒体を提供することを目的とする。

本発明は、支払義務者が受取権利者に対価相当額の与信限度額を付与して支払う対価の支払を管理する方法であって、受取権利者の対価相当額が、サーバに入力されるステップと、サーバが、入力された対価相当額を受取権利者の与信限度額として管理するステップと、サーバが、受取権利者の信用取引に係る取引額を含む取引情報を受付けるステップと、サーバが、受付けた取引情報に基づき、支払義務者が支払うべき保証額を算出するステップと、サーバが、管理する与信限度額から算出した保証額を減額して新たな与信限度額として管理するステップ、とを有することを特徴とする。支払義務者が受取権利者に対価相当額の与信限度額を付与して支払う対価の支払を管理する方法であって、受取権利者の対価相当額が、サーバに入力されるステップと、サーバが、入力された対価相当額を受取権利者の与信限度額として管理するステップと、サーバが、受取権利者の信用取引に係る取引額を含む取引情報を受付けるステップと、サーバが、受付けた取引情報に基づき、支払義務者が支払うべき保証額を算出するステップと、サーバが、管理する与信限度額から算出した保証額を減額して新たな与信限度額として管理するステップ、とを有する。

これにより、支払義務者は、対価相当額を限度として、受取権利者が必要とする時に必要な額を支払うことができる。その結果、支払義務者は対価の支払日に対価の全額を準備する必要がなくなるため、対価の支払の負担から支払義務者を解放することができる。

また、本発明は、支払義務者が受取権利者に対価相当額を含む与信限度額を付与して支払う対価の支払を管理する方法であって、受取権利者の対価相当額と他の与信額が、サーバに入力されるステップと、サーバが、入力された対価相当額と他の与信額の合計を受取権利者の与信限度額として管理するステップと、サーバが、受取権利者の信用取引に係る取引額を含む取引情報を受付けるステップと、サーバが、受付けた取引情報に基づき、支払義務者が支払うべき保証額を算出するステップと、サーバが、管理する与信限度額から算出した保証額を減額して新たな与信限度額として管理するステップ、とを有する。

これにより、受取権利者は、対価相当額以上の信用取引を行うこともできる。すなわち、支払義務者は受取権利者に対して、対価相当額以上の与信を与えることができる。

以下、図面を参照しながら本発明にかかる対価支払管理方法とサーバ、対価支払管理プログラムとコンピュータ読取可能な記録媒体、並びに対価支払管理媒体と対価支払記録媒体の実施の形態について説明する。

本発明において、支払義務者から受取権利者に支払われる対価は、支払義務者が、対価相当額の与信限度額を受取権利者に付与して支払う。つまり支払義務者は、受取権利者と信用取引をする相手方（以下、「取引先」という）に対して、対価相当額を限度として、当該信用取引に係る取引額に対する保証額の支払を保証するのである（取引額と保証額との関係については後述する）。
すなわち、支払義務者が支払う対価の支払先は、受取権利者ではなく、受取権利者が信用取引をした取引先であり、対価は、受取権利者と取引先との間の信用取引に係る取引額に対する保証額として支払われる。

なお本発明において、「対価の支払を管理する」とは、対価相当額を与信限度額として付与するようにした対価の支払を管理することであり、具体的には、支払義務者が受取権利者に付与した与信限度額を管理することである。また、「受取権利者の対価相当額」とは、支払義務者が受取権利者に支払うべき対価（受取権利者が支払義務者から受け取るべき対価）に相当する金額のことである。

以下、賃金を対価とした場合を例として説明する。つまり、支払義務者が雇用者であり、受取権利者が被雇用者の場合である。

図１は、雇用者が被雇用者に付与する与信限度額について説明した図である。
被雇用者への与信限度額の付与が過去に無い、つまり最初の賃金の支払日前は、被雇用者の与信限度額は「０」である（Ｓ１）。
賃金の支払日になると、賃金相当額の与信限度額が付与されるが、過去に付与された与信限度額に残高があれば、残高に賃金相当額の与信限度額を加算して新たな与信限度額とする（Ｓ２，Ｓ３）。
一方、被雇用者が取引先と信用取引を行うと、与信限度額から当該信用取引に係る取引額に対する保証額を減額し、残高を新たな与信限度額とする（Ｓ４，Ｓ５，Ｓ６）。

以下、従業員Ａ（月給５０万円）が、加盟店Ｄで商品（代金５万円）を信用取引により購入する場合に、従業員Ａの勤務先である企業Ｂが、従業員Ａに代わって商品の代金を支払う場合を例として説明する。すなわち被雇用者、雇用者、取引先をそれぞれ、従業員Ａ、企業Ｂ、加盟店Ｄとし、被雇用者の賃金相当額を５０万円、従業員Ａと加盟店Ｄとの間の信用取引に係る取引額を５万円とした例である。

ここで、企業Ｂの賃金の支払は、毎月、末日締めの末日払いであるとする。すなわち、従業員Ａの２００２年３月分の賃金「５０万」円は、３月３１日に与信限度額「５０万円」として付与される。
ただし、この時点では、従業員Ａの賃金は企業Ｂから支出されていないため、企業Ｂは、財務管理上、「未払賃金５０万円」を計上することとなり、当該５０万円は、企業Ｂの内部に留保される。

なお、以下に説明する実施の形態は、月給を賃金の例とするものであるが、本発明はこれに限定するものではなく日給などであってもよい。また、企業から従業員に支給される賃金に限定するものでもなく、たとえば、アルバイト学生などに支給される日当などであってもよい。

図２は、与信限度額を付与して支払う賃金について説明したフローチャートである。
ここで管理者Ｃとは、企業Ｂからの依頼で従業員Ａへの賃金の支払を管理する者である。ただし、本発明において、企業Ｂと、管理者Ｃとが同一者であっても構わない。

企業Ｂは、賃金支払日になると、従業員Ａを特定する情報（本実施の形態では従業員番号とする）と共に賃金相当額「５０万円」を管理者Ｃに通知する（Ｔ１）。

ただし、本発明において、賃金相当額の管理者Ｃへの通知時期については、これに限定するものではない。すなわち、たとえば、従業員Ａの賃金が固定額であれば、企業Ｂは、昇給時など賃金の額が変動した場合にのみ、賃金相当額を管理者Ｃに通知するようにしてもよい。

管理者Ｃは、従業員Ａの賃金相当額を与信限度額として設定する（Ｔ２）。その際、管理者Ｃは、企業Ｂに対して信用を供与するための事前審査を行うようにするとよい。すなわち、後述するように、従業員Ａと取引先との信用取引に係る取引額に対する企業Ｂの支払能力を確認するのである。

ここで、管理者Ｃは、本発明にかかる対価支払管理媒体であるところのカード（以下、「本カード」という）を従業員Ａに発行する（貸与など）。本カードには、従業員Ａを特定するための情報（従業員番号１）が記録してある。
なお、本カードの例としては、たとえば、磁気カードやＩＣカード（接触型、非接触型を問わず）の他に、従業員Ａを特定する情報が記載されている紙媒体などであってもよい。
また、本発明にかかる賃金支払管理媒体は、カードに限定するものではなく、従業員Ａを特定する情報が記録されたものであれば、何であっても構わない。

さらに、管理者Ｃが従業員Ａに発行する、つまり従業員Ａが賃金の支払を受けるために利用する本カードは１枚に限定するものではなく、たとえば、複数枚の本カードを発行して、従業員Ａの配偶者や子供が利用できるようにしてもよい。
ここで、従業員Ａに発行する複数の本カードには、従業員Ａを特定する情報の他に、各カードを特定する情報も記録して、カードごとに与信限度額（従業員Ａの与信限度額の一部）を付与し、さらに従業員Ａや管理者Ｃが、カードごとの利用状況を把握できるようにしてもよい。その場合、カードの発行数や、各カードに設定する与信限度額などを従業員Ａが管理者Ｃに通知するように決定してもよい（管理者Ｃがあらかじめ決めてもよい）。このようにすれば、従業員Ａは、家族に本カードを配布し、各カードの与信限度額まで信用取引をさせることができ、しかも、カードごとの利用状況を把握することができる。

なお、本カードは、たとえば、管理者Ｃが、企業Ｂから従業員Ａの賃金相当額を最初に受付けた際、あるいは、従業員Ａから管理者Ｃに要求があった場合などに発行する。

さらにまた、本カードに記録する従業員Ａを特定する情報は、企業Ｂが決めた情報（従業員番号）に限定するものではなく、管理者Ｃが独自に決めた情報でもよいし、あるいは、従業員Ａ自身が決めた情報でもよい。

さらにまた、本カードは、管理者Ｃが発行するのに代えて、たとえば企業Ｂが従業員Ａに発行したカード（従業員証など）を利用してもよく、その場合、企業Ｂから管理者Ｃに対して当該カードに記録された従業員Ａを特定する情報（従業員番号）を通知しておくとよい。

従業員Ａは、加盟店Ｄで商品を購入する際に、本カードを利用する（Ｔ３）。
すなわち、加盟店Ｄは、商品の代金「５万円」と本カードに記録された従業員Ａの従業員番号を管理者Ｃに通知して、管理者Ｃが商品の代金の支払を保証してくれるか否かを確認するための信用照会を行う（Ｔ４）。

管理者Ｃは、従業員Ａの与信限度額を確認し（Ｔ５）、取引額が与信限度額以下であるか否か、すなわち企業Ｂが商品の代金に対する保証額の支払を保証するか否かを加盟店Ｄに通知する（Ｔ６）。

加盟店Ｄは、管理者Ｃが商品の代金の支払を保証してくれることを確認した上で商品を従業員Ａに提供し（Ｔ７）、商品の代金を管理者Ｃに通知する（Ｔ８）。

ここで、以上説明した、図２の（Ｔ３）〜（Ｔ８）の処理は、従来から行われている、いわゆるクレジットカード決済に似ている。
図８は、従来のクレジットカード決済の方法について説明したフローチャートである。つまり、カード利用者ＡＸが、カード会社ＣＸの発行するクレジットカードを利用して、カード会社ＣＸといわゆる加盟店契約を締結している加盟店ＤＸと信用取引を行い（Ｖ１〜Ｖ７）、加盟店ＤＸは、カード会社ＣＸに商品の代金を請求（Ｖ８）し、カード会社ＣＸから代金を受け取る（Ｖ９）。その際、カード会社ＣＸは、商品の代金から加盟手数料を控除した残高を支払う場合もある。カード会社ＣＸは、商品の代金をカード会員ＡＸに請求（Ｖ１０）して、回収する（Ｖ１１）。

しかしながら、後述するように本発明は、本カードを利用する者、つまり信用取引をして商品を購入する者（従業員Ａ）と、取引額を支払う者（企業Ｂ）とが異なり、さらに取引額は、信用取引をして商品を購入する者の賃金（の一部）として支払われる点において、従来のクジレットカード決済とは異なる。

同様に本発明は、商品を購入する者と、当該商品の代金を支払う者とが同じ、いわゆるデビットカード決済とも異なる。
図９は、従来のデビットカード決済の方法について説明したフローチャートである。つまり、カード利用者ＡＹは、あらかじめ金融機関ＣＹに開設したカード利用者ＡＹの口座に現金を預けておく（Ｗ１、Ｗ２）。カード利用者ＡＹは、金融機関ＣＹが発行するキャッシュカードを利用して加盟店ＤＹと信用取引を行う（Ｗ３〜Ｗ７）。その際、金融機関ＣＹは、加盟店ＤＹからの依頼を受けて、取引額をカード利用者ＡＹの口座から決済用の口座に振替、その後、加盟店ＤＹからの請求に応じて加盟店ＤＹに支払う（Ｗ８，Ｗ９）。

図２に戻る。
管理者Ｃは、加盟店Ｄから通知された商品の代金に基づき、企業Ｂが支払うべき保証額を算出する（Ｔ９）。

ここで、商品の代金、つまり従業員Ａと加盟店Ｄとの間の信用取引に係る取引額と、企業Ｂが当該信用取引に対して支払う保証額との関係について説明する。

図３は、取引額と保証額との関係の例を示す図である。（ａ）と（ｂ）は、取引額と保証額とが一致する場合の例であり、（ｃ）は取引額と保証額とが一致しない場合の例である。また（ａ）は、管理者Ｃに手数料を支払わない場合の例であり、（ｂ）と（ｃ）は、管理者Ｃに手数料を支払う場合の例である。
なお、本発明における取引額と保証額との関係は、これに限定されるものではなく、この他の関係であってもよい。いずれの場合にせよ、本発明において企業Ｂは、従業員Ａの賃金（の一部）として保証額を支払う。
ここで本実施の形態は、（ａ）の場合とする。つまり、取引額と保証額は一致する場合で、管理者Ｃに手数料は支払わない場合とする。

企業Ｂは、商品の代金に基づき算出された保証額を管理者Ｃに支払い（Ｔ１０）、管理者Ｃは、商品の代金を加盟店Ｄに支払う（Ｔ１１）。
なお、この時点では、従業員Ａの賃金「５０万円」のうち、「５万円」を企業Ｂは支出しているため、従業員Ａへの未払賃金は「４５万円」となる。

ここで、管理者Ｃが加盟店Ｄに商品の代金を支払う（Ｔ１１）のは、企業Ｂから保証額を受け取る（Ｔ１０）前であっても構わない。

管理者Ｃは、従業員Ａの与信限度額を管理している５０万円から保証額５万円を減額して新たな与信限度額として４５万円を管理する（Ｔ１２）。

以降、管理者Ｃは、従業員Ａが加盟店Ｄで信用取引を行う都度、信用取引に係る取引額に基づき算出する保証額を、従業員Ａの与信限度額から減額する。
また、本発明において、従業員Ａがカードを利用することができる取引先は、１社に限定するものではなく、管理者Ｃとの間でいわゆる加盟店契約を交わしている取引先であれば複数存在しても構わない。

企業Ｂは、従業員Ａに賃金の支払についての明細を通知する（Ｔ１３）。
図４は、本発明にかかる対価支払記録媒体の実施の形態を示す説明図であり、企業Ｂが従業員Ａに配布する賃金支払明細書（２００２年３月分）の例である。
賃金支払明細書Ｐ１には、３月分の賃金（与信限度額）・支払済賃金・未払賃金と、２月末日時点での繰越未払賃金、３月末日時点での未払賃金合計額が、それぞれ、５０万円、２０万円、３０万円、４０万円、７０万円であることを示している。すなわち企業Ｂは、３月分の賃金５０万円のうち、３月の一月間に保証額として２０万円を支払っており、３月分の未払賃金３０万円（＝５０万円−２０万円）と２月末日時点での繰越未払賃金４０万円の合計額７０万円が、３月末日時点での与信限度額であることを示している。

なお、賃金支払明細書Ｐ１には、支払済賃金の明細、すなわち保証額の支払日と支払先についても記載してある。

また、本発明にかかる対価支払記録媒体は、紙媒体のほか、後述するＷｅｂページなどの電子情報の記録媒体も含む。

また、図１０は、賃金支払明細書の別の実施の形態を示す説明図であり、従業員Ａに対して３枚のカードが発行されている場合のものである。賃金支払明細書Ｐ１ｘには、従業員Ａの賃金と、カード別の支払明細が記載されている。図１０は、従業員Ａの賃金５０万円は、カード１，２，３にそれぞれ「当月与信限度額」として「２０万円」「２５万円」「５万円」として付与されていることを示す。また、カード別の支払明細は、「当月与信限度額」「支払済賃金」「未払賃金」「繰越未払賃金」「未払賃金合計額（与信限度額）」とからなる。図１０は、カード１について、当月与信限度額として２０万円が付与され、その中から５万円分を使用（支払済賃金）して差額１５万円（未払賃金）と前月までの繰越未払賃金１０万円との合計が２５万円（未払賃金合計額）となっていることを示す。

図５は、管理者Ｃが従業員Ａの与信限度額を管理するために用いる、本発明にかかる対価支払管理サーバ（以下、「本サーバ」という）の実施の形態を示すブロック図である。符号１は、本サーバを示し、通信ネットワーク５を介して端末２，３，４と接続する。端末２，３，４は、それぞれ企業Ｂ、加盟店Ｄ、金融機関Ｅが本サーバ１を利用するために用いる端末である。

ここで、金融機関Ｅとは、企業Ｂと加盟店Ｄとの間で従業員Ａの信用取引に係る取引額を決済する者である。すなわち、管理者Ｃが金融機関Ｅに保証額を示すと、金融機関Ｅは、企業Ｂから加盟店Ｄへの資金移動を行い、決済が完了した旨を管理者Ｃに通知する。

なお、本発明において、企業Ｂ、管理者Ｃ、金融機関Ｅは、必ずしも別の者である必要はなく、たとえば、管理者Ｃと金融機関Ｅは同一者であってもよいし、あるいは企業Ｂ、管理者Ｃ、金融機関Ｅのすべてが同一者であってもよい。

通信ネットワーク５の例としては、インターネットやＬＡＮなどのコンピュータ通信網がある。本サーバ１、端末２，３，４は、図示しない専用線、公衆交換電話網（ＰＳＴＮ）、無線電話網、ＣＡＴＶ網、衛星通信網等の通信回線を介して通信ネットワーク５と接続している。

端末２，３，４は、通信ネットワーク５を介して本サーバ１と通信することができる情報処理装置であればよく、たとえば、パーソナルコンピュータをはじめ、データ通信機能を有するＰＤＡ（Ｐｅｒｓｏｎａｌ Ｄｉｇｉｔａｌ Ａｓｓｉｓｔａｎｔ）や携帯電話機などがある。

本サーバ１は、端末２，３，４と通信ネットワーク５を介して通信することができる情報処理装置であればよく、たとえば、パーソナルコンピュータなどがある。

なお、本サーバ１では、本発明にかかる対価支払管理プログラム（以下、「本プログラム」という）が動作して本サーバ１内の各手段を制御することで、本発明にかかる賃金支払管理方法（以下、「本方法」という）を実現する。

ここで、本プログラムを記録した本発明にかかるコンピュータ読取可能な記録媒体（以下、「本記録媒体」という）を用いれば、図示しないコンピュータを本サーバ１と同様に機能させることができる。すなわち、図示しないコンピュータが、本記録媒体から本プログラムを読取、実行することで、本方法を実現することができる。

本サーバ１は、与信情報受付部１１、与信限度額加算部１２、与信限度額管理部１３、信用照会情報受付部１４、照会結果情報出力部１５、取引情報受付部１６、与信限度額減算部１７、決済指示情報出力部１８とを有してなる。

与信情報受付部１１とは、従業員Ａに関する与信情報を受付ける手段である。与信情報とは、管理者Ｃが、従業員Ａの与信限度額を設定するために必要な情報であり、少なくとも従業員Ａを特定する情報と従業員Ａの賃金相当額を含む。

与信限度額加算部１２とは、受付けた従業員Ａに関する与信情報に含まれる従業員Ａの賃金相当額を、すでに本サーバ１内で管理する従業員Ａの与信限度額（残高）に加算して新たな与信限度額を算出する手段である。

与信限度額管理部１３とは、従業員Ａの与信限度額を管理（記憶）する手段である。

信用照会情報受付部１４とは、従業員Ａに関する信用照会情報を受付ける手段である。信用照会情報とは、信用照会に関する情報、すなわち、管理者Ｃが、加盟店Ｄに対して、従業員Ａの信用取引に係る取引額の支払を保証するか否かを判断するために必要な情報であり、少なくとも従業員Ａを特定する情報と取引額とを含む。

照会結果情報出力部１５とは、従業員Ａの与信限度額に基づいて、受付けた信用照会情報に対する照会結果情報を出力する手段である。照会結果情報とは、照会結果に関する情報であり、少なくとも、管理者Ｃが、加盟店Ｄに対して、従業員Ａの信用取引に係る取引額の支払を保証するか否かの結果を示す情報を含む。

取引情報受付部１６とは、取引情報を受付けると共に、受付けた取引情報に基づき保証額を算出する手段である。取引情報とは、従業員Ａの信用取引に関する情報であり、少なくとも従業員Ａを特定する情報と取引額とを含み、その他に、商品に関する情報（商品名など）や、加盟店Ｄに関する情報（加盟店Ｄの名称など）、あるいは、後述する取引額を分割払いとする際の分割回数などを含むようにしてもよい。

与信限度額減算部１７とは、管理する与信限度額から算出した保証額を減額する手段である。

決済指示情報出力部１８とは、決済指示情報を出力する手段である。決済指示情報とは、保証額の決済に必要な情報であり、少なくとも加盟店Ｄへの決済方法（加盟店Ｄが金融機関に開設している口座番号など）を特定する情報と保証額とを含む。

図６は、本サーバ１による本方法の実施の形態を示すフローチャートである。

本サーバ１は、与信情報受付部１１を用いて、端末２から与信情報を受信し（Ｕ１）、与信限度額加算部１２を用いて、与信限度額管理部１３内に管理する従業員Ａの与信限度額と受信した与信情報に含まれる従業員Ａの賃金相当額を加算して、新たな与信限度額として与信限度額管理部１３に記憶する（Ｕ２）。

図７は、与信限度額管理部１３に記憶された与信限度額について説明した図である。
与信限度額管理部１３には、本カードの利用者ごと、つまり本サーバ１により賃金の支払が管理される者ごとの与信限度額が、支払明細と共に記憶してある（単に与信限度額のみを管理するようにしてもよい）。本サーバ１は、従業員Ａを特定する情報に基づいて、与信限度額管理部１３を検索することで、従業員Ａに関して記憶してある情報を抽出することができるものとする。

（ａ）は、従業員Ａが加盟店Ｄで商品を購入する前の状態であり、３月には、２回の信用取引を行っていて、与信限度額が７５万円であることを示している。
（ｂ）については後述するが、従業員Ａが加盟店Ｄで商品を購入した後の状態を示している。

従業員Ａが、加盟店Ｄで本カードを利用する際、本サーバ１は、信用照会情報受付部１４を用いて、端末３から信用照会情報を受信する（Ｕ３）。
端末３は、本カードから読取った従業員Ａを特定する情報を、従業員Ａが購入を希望する商品の代金と共に、通信ネットワーク５を介して本サーバ１に送信する。

本サーバ１は、照会結果情報出力部１５を用いて、従業員Ａの与信限度額を確認、つまり端末３から受付けた商品の代金と与信限度額とを比較し、その結果（代金の支払を保証するか否か）を示す情報を端末３に送信する（Ｕ５）。

加盟店Ｄが従業員Ａと信用取引を行うと、本サーバ１は、取引情報受付部１６を用いて、端末３から取引情報を受信して（Ｕ６）、当該取引情報に含まれる商品の代金に基づき保証額を算出する（Ｕ７）。その後、本サーバ１は、決済指示情報出力部１８を用いて、端末４に決済指示情報を送信する（Ｕ８）。

企業Ｂと加盟店Ｄとの間の保証額の決済が完了する（Ｕ１０）と、本サーバ１は、図示しない手段を用いて、端末４から決済が完了した旨の情報を受信し（Ｕ１０）、図示しない手段を用いて、決済の完了を確認した後に、与信限度額減算部１７を用いて、与信限度額から保証額を減算して新たな与信限度額を算出し、与信限度額管理部１３に記憶する（Ｕ１１）。その際、図７（ｂ）に示すように、支払の明細（日付、支払先、支払額（保証額）など）を併せて記憶する。

本サーバ１は、図示しない手段を用いて、与信限度額管理部１３に記憶された従業員Ａの信用取引に関する情報を端末２に送信してもよい。すなわち、たとえば、企業Ｂは、本サーバ１から受信した従業員Ａの信用取引に関する情報を利用して、図４に示した従業員Ａに配布する賃金支払明細書Ｐ１を作成することができる。

また、本サーバ１に、与信限度額管理部１３を参照して賃金支払明細書Ｐ１を作成し出力する手段を設けてもよい。出力する態様としては、たとえば、図示しないプリンタ装置への印字出力や、賃金支払明細書Ｐ１の電子データを電子メールで送信する、あるいは、Ｗｅｂページとして送信する、などがある。この手段を用いれば、管理者Ｃは、企従業員Ａの賃金支払明細書Ｐ１を作成する企業Ｂの負担を軽減することができる。

ここで、従業員Ａの信用取引に関する情報は、企業Ｂの経理の担当者などが、端末２から本サーバ１に接続して受信できる、あるいは従業員Ａが、図示しない端末から本サーバ１に接続して受信できるようにしてもよい。その場合、たとえば本サーバ１は、いわゆるＷｅｂサーバとして動作して、図示しない手段を用いて、与信限度額管理部１３を参照し、賃金支払明細書Ｐ１に相当するＷｅｂページを作成して、企業Ｂの担当者や従業員Ａに閲覧させることで、従業員Ａの信用取引に関する情報を送信するようにしてもよい。

なお、本サーバ１が従業員Ａの信用取引に関する情報を送信するのは、定期的（たとえば賃金支払日）としてもよいし、不定期（たとえば、企業Ｂの担当者や従業員Ａは、いつでも本サーバ１にアクセスして最新の情報を閲覧できる）としてもよい。
また、本サーバ１が企業Ｂに送信する従業員Ａの信用取引に関する情報は、少なくとも保証額を含み、その他の情報、たとえば、支払先などは企業Ｂには通知せず、従業員Ａにのみ通知して、従業員Ａのみが信用取引の履歴を確認できるようにしてもよい。

ここで、以上説明した実施の形態では、２００２年３月分の月給５０万円と、２００２年３月の一月間の信用取引に係る取引額に対する保証額の合計２０万円が相殺され、２００２年３月分の賃金の支払日である３月３１日には、その差額である３０万円（＝５０万円−２０万円）の与信限度額が付与される場合を例として説明したが、本発明においては、与信限度額と、当該与信限度額と相殺する保証額との関係はこれに限定するものではない。すなわち、たとえば、３月３１日に付与される与信限度額は、２００２年３月分の月給と、２００２年２月の一月間の保証額の合計との差額としてもよい。

また、本発明において、従業員Ａ、企業Ｂ、加盟店Ｄ、金融機関Ｅが、管理者Ｃと情報交換をする際に、必ずしも通信ネットワーク５を介して行う必要はない。すなわち、たとえば、本サーバ１に入力される従業員Ａの賃金相当額は、企業Ｂの端末２から本サーバ１に送信するのに代えて、賃金相当額を記載した書面などを企業Ｂから管理者Ｃに郵送するなどして、管理者Ｃが賃金相当額を本サーバ１に入力するようにしてもよい。

さらに、以上説明した実施の形態は、取引先として、商品を販売する加盟店Ｄを例として説明したが、本発明における取引先は、商品を販売する者に限定するものではなく、たとえば金融機関などであってもよい。つまり、従業員Ａは、本カードを利用して金融機関の現金自動払出機から現金を引出し、企業Ｂが、管理者Ｃを通じて当該金融機関に従業員Ａが引出した現金相当額を支払うようにすることもできる。

さらにまた、以上説明した実施の形態は、管理者Ｃが発行する本カードを利用して従業員Ａが信用取引を行うものであったが、本発明において、本カードは必ずしも必要ではない。つまり、従業員Ａと信用取引をする取引先が、従業員Ａを特定する情報を確認できればよい。すなわち、たとえば、従業員Ａが取引先に口頭で従業員番号を伝えてもよいし、あるいは、いわゆるネットショッピングなどにおいて、従業員Ａが自宅のコンピュータから従業員番号を入力し、取引先のコンピュータに送信するようにしてもよい。

以上説明した実施の形態によれば、賃金相当額を与信限度額として従業員Ａに付与するため、企業Ｂは、賃金相当額を限度として、従業員Ａが必要とする時に必要な額を支払うことができる。その結果企業Ｂは、賃金の支払日に賃金の全額を準備する必要がなくなるため、賃金の支払の負担から企業Ｂを解放することができる。

一方従業員Ａは、手元に置いておく必要のない賃金を企業Ｂに貸し付けることができるため、たとえば、企業Ｂが、未払賃金に対して金利を支払うようにすれば、従業員Ａは企業Ｂから賃金相当額とは別に金利を受け取ることができる。なお、当該金利は、本サーバ１が図示しない手段を用いて、取引情報などに基づいて算出し、従業員Ａの与信限度額に加算するなどしてもよい。

ここで、企業Ｂが従業員Ａに支払う未払賃金に対する金利の利率は、企業Ｂが予め決定しておいて管理者Ｃに通知しておいてもよいし、あるいは、管理者Ｃ自身または外部の調査機関による信用調査結果に基づき、管理者Ｃが決定するようにしてもよい。また、この利率は、従業員ごとに変えてもよいし、あるいは、未払賃金の金額や、未払期間に応じて変動するものであってもよい。

また、以上説明した実施の形態は、図３に示したように、取引額を一括して支払う場合を例として説明したが、本発明においては、取引額を分割して支払う、いわゆる分割払いを採用してもよい。つまり、本サーバが受信した取引情報に基づき算出する保証額には、当該取引情報に含まれる「取引額」と「分割回数」に基づき算出される保証額も含まれる。

図１１乃至１３は、図３に示した従業員Ａが加盟店Ｄから５万円の商品を購入する場合の分割払い（月賦払い）の実施の形態を示す説明図である。

図１１は、従業員Ａが加盟店Ｄに５回の分割払いを申し出た、つまり、加盟店Ｄが従業員Ａに支払い猶予を与えた場合である。すなわち、加盟店Ｄから「代金５万円を５回の分割払いとする」旨の通知を受けた管理者Ｃは、毎月、企業Ｂに１万円を請求して受取り、加盟店Ｄに支払う。この場合、加盟店Ｄは、支払猶予を与えることで、企業Ｂから金利相当額を受け取り、企業Ｂは、加盟店Ｄに支払う金利相当額を従業員Ａの与信限度額から減額するようにしてもよい。

図１２は、管理者Ｃが企業Ｂに支払い猶予を与えた場合である。すなわち、加盟店Ｄから代金５万円の通知を受けた管理者Ｃは、加盟店Ｄに５万円を支払う一方で、毎月、企業Ｂに１万円を請求して受け取る。この場合、管理者Ｃは、支払猶予を与えることで、企業Ｂから金利相当額を受け取るようにしてもよい。なお、この金利相当額は、たとえば、企業Ｂが拠出するようにしてもよい。

図１３は、加盟店Ｄが企業Ｂに支払い猶予を与えた場合である。すなわち、加盟店Ｄは、従業員Ａとの取引額５万円を５回に分割して管理者Ｃに請求し、管理者Ｃは、毎月、企業Ｂに１万円を請求して受け取り、加盟店Ｄに支払う。この場合、加盟店Ｄは、企業Ｂに支払猶予を与えることで、企業Ｂから金利相当額を受け取るようにしてもよい。なお、この金利相当額は、図１１に示した従業員Ａの申し出により分割払いとした場合と同様に、従業員Ａの与信限度額から控除するようにしてもよいし、あるいは、従業員Ａの与信限度額とは無関係に企業Ｂが拠出するようにしてもよい。

なお、以上説明した実施の形態は、賃金を対価の例とする場合であったが、仕入れた商品の代金を対価とすれば、支払義務者であるところの商品の購入者は、買掛金相当額を与信限度額として当該商品の提供者に付与することで、当該商品の提供者が信用取引を行う際に買掛金を返済すればよいため、対価の支払の負担から解放されることとなる。

ここで、与信限度額の振替、つまり、与信限度額の転々流通に関して、商品の代金を対価の例とした図１４乃至１９を参照しながら説明する。

図１４（ａ）は、企業Ｋから代金３０万円の商品を購入した企業Ｊが、商品の代金を与信限度額として企業Ｋに付与したことを示している。つまり、企業Ｋは、企業Ｊに対して商品を販売する際に、本サーバ１に企業Ｊの信用照会をして商品を販売したのである。図１７は、当該取引を示すフローチャートである。本サーバ１には、予め企業Ｊ,Ｋの与信限度額が設定（記録）されている（Ｙ１）。ここで、企業Ｊの与信限度額は３０万円以上あるものとし、また企業Ｋの与信限度額は０円とする。

企業Ｊは、前述のように、企業Ｋから商品を購入する際に本カードを利用し（Ｙ２）、企業Ｋは、図示しない端末から本サーバ１に接続して信用照会をする（Ｙ３）。本サーバ１は、企業Ｊの与信限度額を確認し（Ｙ４）、結果を企業Ｋに通知する（Ｙ５）。企業Ｋが企業Ｊに商品を提供し（Ｙ６）、本サーバ１に商品の代金相当額を通知すると（Ｙ７）、本サーバ１は、企業Ｊ,Ｋの与信限度額を更新、つまり、設定された企業Ｊの与信限度額から３０万円を減額すると共に、企業Ｋの与信限度額を３０万円増額する（Ｙ８）。

（ｂ）は、当該取引に関する取引情報を受付けた本サーバ１が、与信限度額管理部１３で管理する情報を示した図である。ここでは、支払義務者、受取権利者、取引額（付与された与信限度額）が、それぞれ、企業Ｊ、企業Ｋ、３０万円であることを示す。「振替」欄については後述する。

（ｃ）は、当該取引完了時に、本サーバ１が図示しない手段を用いて、与信限度額管理部１３を参照して作成し、企業Ｋに送信した与信限度額閲覧画面の例を示す説明図である。当該画面は、企業Ｋに付与されている与信限度額が３０万円で、その支払義務者が企業Ｊであることを示している。「利率」「ランク」欄については後述する。

本サーバ１は、当該手段を用いて、企業Ｋの端末から照会依頼を受付け（図１７のＹ９）、与信限度額管理部１３を検索して企業Ｋに付与されている与信限度額を検索し（Ｙ１０）、図１４（ｃ）に示す与信限度額閲覧画面を作成して企業Ｋの端末に送信する（Ｙ１１）。

このように企業Ｋは、図示しない端末から本サーバ１に接続して、自身に付与されている与信限度額を照会・確認することができる。

図１５（ａ）は、図１４（ａ）に示した取引の後に企業Ｌから代金４０万円の商品を購入した企業Ｋが、商品の代金を与信限度額として企業Ｌに付与したことを示している。

（ｂ１）は、当該取引に関する取引情報を受付けた本サーバ１が、与信限度額管理部１３で管理する情報を示した図である。ここでは、図１４に示した取引に関する情報に加えて、支払義務者、受取権利者、取引額（付与された与信限度額）が、それぞれ、企業Ｋ、企業Ｌ、４０万円であることを示す。

（ｂ２）は、企業Ｋが、企業Ｊから付与された与信限度額３０万円を企業Ｌに付与する与信限度額４０万円の一部に振替えた際の与信限度額管理部１３で管理する情報を説明した図である。（ｂ２）に示すように、企業Ｋが与信限度額の振替を行うことで、企業Ｊから企業Ｋに付与された与信限度額３０万円は、企業Ｊから企業Ｌに付与されたこととなり、企業Ｋは差額の１０万円の与信限度額を企業Ｌに付与したこととなる。

（ｂ２）に示す「振替」欄の「済」とは、企業Ｋによる当該与信限度額の振替の結果、当該取引に関する支払義務者と受取権利者との間の与信限度額の債権・債務が消滅、より具体的には、たとえば、（ｂ２）の１行目に示す企業Ｊの企業Ｋに対する債務（与信限度額）３０万円は消滅し、その代わりに３行目に示す企業Ｊの企業Ｌに対する債務３０万円が発生している。すなわち、企業Ｊは、企業Ｋから購入した商品の代金相当額３０万円を企業Ｋではなく、企業Ｋが指定した企業Ｌに支払うことになる。なお、（ｂ２）の４行目は、当該振替による残高１０万円（＝４０万円−３０万円）の与信限度額に関する情報を示す。

（ｃ）は、当該取引・および振替完了時に、本サーバ１が図示しない手段を用いて、与信限度額管理部１３を参照して作成し、企業Ｌに送信した与信限度額閲覧画面の例を示す説明図である。当該画面は、企業Ｌに付与されている与信限度額が４０万円で、その支払義務者が企業Ｊと企業Ｋであり、それぞれから付与された与信限度額が３０万円と１０万円であることを示している。

図１６（ａ）は、図１４（ａ），図１５（ａ）に示した取引の後に企業Ｍから代金６０万円の商品を購入した企業Ｌが、商品の代金を与信限度額として企業Ｍに付与したことを示している。

（ｂ１）は、当該取引に関する取引情報を受付けた本サーバ１が、与信限度額管理部１３で管理する情報を示した図である。ここでは、図１４，１５に示した取引・振替に関する情報に加えて、支払義務者、受取権利者、取引額（付与された与信限度額）が、それぞれ、企業Ｌ、企業Ｍ、６０万円であることを示す。

（ｂ２）は、企業Ｌが、企業Ｊから付与された与信限度額３０万円と、企業Ｋから付与された与信限度額１０万円とを、企業Ｍに付与する与信限度額６０万円の一部に振替えた際の与信限度額管理部１３で管理する情報を説明した図である。振替の結果、企業Ｍに対して企業Ｊ，Ｋ，Ｌは、それぞれ、３０万円、１０万円、２０万円の与信限度額を付与したことになる。

（ｃ）は、当該取引・および振替完了時に、本サーバ１が図示しない手段を用いて、与信限度額管理部１３を参照して作成し、企業Ｍに送信した与信限度額閲覧画面の例を示す説明図である。当該画面は、企業Ｍに付与されている与信限度額が６０万円で、その支払義務者が企業Ｊ，Ｋ，Ｌであり、それぞれから付与された与信限度額が３０万円，１０万円，２０万円であることを示している。

ここで、図１４，１５，１６の（ｃ）に示した与信限度額閲覧画面の「利率」「ランク」欄について説明する。

図１６（ｃ）の例によれば、企業Ｍは、当該画面を閲覧することで、自身に６０万円の与信限度額が付与されていること、およびその内訳、つまり支払義務者と与信限度額とを確認することができる。この場合において、その後、企業Ｍが第三者（企業Ｊ，Ｋ，Ｌを含む）から商品を購入してその代金相当額の与信限度額を当該第三者に付与する場合、自身に付与されている与信限度額６０万円の一部または全部を振替えることができるのは前述の通りである。「利率」「ランク」は、企業Ｍが、自身に付与された与信限度額６０万円のうち、どの支払義務者から付与された与信限度額を振替えるべきかを判断する指標の例である。先に説明したように、「利率」は、予め支払義務者が設定している与信限度額に対する金利であり、「ランク」は、支払義務者のいわゆる格付けである。

図１４乃至１６に示した例では、企業Ｍが直接に取引をしたのは、企業Ｌのみであって、企業Ｊ，Ｋとの取引はない。つまり、企業Ｍは、取引の無い支払義務者から与信限度額を付与されていることになる。そこで、図１６（ｃ）に示す画面を閲覧することで、企業Ｍは、たとえば、金利の低い、あるいはランクの低い企業の与信限度額から優先的に振替えるといった、いわばリスク管理をすることができる。

図１８は、図１５（ａ）の取引に関する与信限度額の振替について示したフローチャートである。

企業Ｋは、前述の通り、企業Ｌから商品を購入し、その代金相当額４０万円を与信限度額として企業Ｌに付与する（Ｚ６〜Ｚ８）。その後、企業Ｋは、図示しない端末から本サーバ１に接続して与信限度額を照会し、図１９（ａ）に示す与信限度額閲覧画面を参照しながら、与信限度額の振替を本サーバ１に指示する（Ｚ９〜Ｚ１２）。図１９（ａ）は、企業Ｋが企業Ｊから付与されている与信限度額（いわゆる売掛金に相当する）が３０万円あり、企業Ｋが企業Ｌに付与している与信限度額（いわゆる買掛金に相当する）が４０万円あることを示し、また、買掛金に相当する与信限度額３０万円の全額を売掛金に相当する与信限度額に振替えることを指示していることを示す。本サーバ１は、図示しない手段を用いて、振替指示を受付け、指示に基づき与信限度額の振替、つまり、与信限度額管理部１３に記録された情報を図１５の（ｂ１）から（ｂ２）に更新し、図１９（ｂ）に示す画面を作成して企業Ｋの端末に送信する。図１９（ｂ）は、企業Ｋに付与された与信限度額は無く（０円）、企業Ｌに付与している与信限度額が１０万円であることを示す。

なお、図１９に示した画面上で、振替指示と共に、振替金額を指定できるようにしてもよい。

また、本サーバに対する振替指示は、取引後に限定するものではなく、たとえば、「金利の低い与信限度額から優先的に振替える」といった指示を予め本サーバに登録する手段を本サーバに設けるようにしてもよい。この手段を用いることで本サーバは、商品代金の通知を受けて与信限度額を更新する際に、併せて登録されている振替指示を検索し、登録されていれば、当該指示に基づき、与信限度額の振替を行うことができる。

これまで説明した実施の形態は、支払義務者が受取権利者に付与する与信限度額は、受取権利者が支払義務者から受け取るべき対価相当額（たとえば、企業Ｂが従業員Ａに付与する与信限度額は、従業員Ａの賃金相当額）であったが、本発明はこれに限定するものではなく、受取権利者に付与する与信限度額を対価相当額とするのに代えて、対価相当額を含む、対価相当額以上の与信限度額を付与して対価を支払うようにしてもよい。このようにすれば、受取権利者に対して、対価相当額以上の信用取引を行わせることができる。賃金を例とすれば、従業員Ａに付与する与信限度額を賃金相当額とするのに代えて、賃金相当額を含む、つまり賃金相当額以上の与信限度額を付与して賃金を支払うことで、従業員Ａに対して、賃金相当額以上の信用取引を行わせることができる。

つまり、図１〜図７を用いて説明した実施の形態は、
（ケース１）企業Ｂが、従業員Ａに賃金相当額の与信額を付与する、
ものであったが、
（ケース２）企業Ｂが、従業員Ａを審査して従業員Ａに与信額を付与する、
（ケース３）管理者Ｃが、企業Ｂを審査して企業Ｂに与信額を付与し、企業Ｂは、管理者Ｃから付与された与信額（の一部）を従業員Ａに付与する、
（ケース４）管理者Ｃが、従業員Ａを審査して従業員Ａに与信額を付与する、
など、従業員Ａの賃金相当額とは別の、他の与信額を付与するようにしてもよい。

すなわち、ケース２の場合、企業Ｂは、月給５０万円の従業員Ａに対して、たとえば８０万円の与信限度額を付与する。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、企業Ｂから従業員Ａへの貸付金となる。つまり企業Ｂは、保証額が５０万円を超える信用取引であっても、保証額８０万円までの支払を管理者Ｃに保証することになる。ただし、賃金相当額５０万円を超える保証額については、従業員Ａは返済する必要がある。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円（差額３０万円のうち、実際に従業員Ａが利用した額、つまり企業Ｂが管理者Ｃに支払った保証額のこと。以下、同じ）は、管理者Ｃから企業Ｂへの貸付金とする共に企業Ｂから従業員Ａへの貸付金としてもよいし、あるいは、管理者Ｃから従業員Ａへの貸付金としてもよい。

また、ケース３の場合、管理者Ｃは、企業Ｂに対して１００万円の与信額を付与し、企業Ｂは、月給５０万円の従業員Ａに対して、管理者Ｃから付与された１００万円のうち３０万円を賃金相当額５０万円に加算して、８０万円の与信限度額を付与する。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、管理者Ｃから企業Ｂへの貸付金とする共に企業Ｂから従業員Ａへの貸付金としてもよいし、あるいは、管理者Ｃから従業員Ａへの貸付金としてもよい。

あるいは、ケース４の場合、企業Ｂは、月給５０万円の従業員Ａに対して、５０万円の与信限度額を付与し、管理者Ｃが、独自に（たとえば従業員Ａの信用取引の明細を審査するなどして）従業員Ａに対して３０万円の与信限度額を付与して、合計８０万円を従業員Ａの与信限度額とする。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、管理者Ｃから従業員Ａへの貸付金となる。つまり、企業Ｂは、賃金相当額５０万円までの保証額の支払を管理者Ｃに保証する一方で、管理者Ｃが、保証額が５０万円を超える信用取引であっても、３０万円までの支払を加盟店に対して保証することになる。

また、以上説明した実施の形態では、企業Ｂが従業員Ａに付与する与信限度額は、従業員Ａの賃金相当額のみ、つまり与信のみ（無担保）であったが、本発明はこれに限定するものではなく、賃金相当額とは別に、担保に応じた与信額を従業員Ａに付与して、賃金相当額を含む与信限度額を付与して賃金を支払うようにしてもよい。このようにすれば、賃金相当額とは別に与信が受けられない場合であっても、賃金相当額以上の与信限度額を従業員Ａに付与することができる。

つまり、図１〜図７を用いて説明した実施の形態は、
（ケース１）賃金相当額の与信額を付与する（つまり無担保）、
ものであったが、
（ケース５）従業員Ａが企業Ｂに差し出す担保に応じて、企業Ｂが、従業員Ａに与信額を付与する、
（ケース６）従業員Ａが管理者Ｃに差し出す担保に応じて、管理者Ｃが、従業員Ａに与信額を付与する、
（ケース７）従業員Ａが管理者Ｃに差し出す担保に応じて、管理者Ｃが、企業Ｂに与信額を付与し、企業Ｂは、管理者Ｃから付与された与信額（の一部）を従業員Ａに付与する、
（ケース８）企業Ｂが管理者Ｃに差し出す担保に応じて、管理者Ｃが、企業Ｂに与信額を付与し、企業Ｂは、管理者Ｃから付与された与信額（の一部）を従業員Ａに付与する、
など、賃金相当額とは別の、他の与信額を付与するようにしてもよい。

すなわち、ケース５の場合、企業Ｂは、月給５０万円の従業員Ａに対して、従業員Ａが保有する土地を担保に３０万円の与信額を従業員Ａに付与し、合計８０万円を従業員Ａの与信限度額とする。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、企業Ｂから従業員Ａへの貸付金となる。つまり企業Ｂは、保証額が５０万円を超える信用取引であっても、保証額８０万円までの支払を管理者Ｃに保証することになる。ただし、賃金相当額５０万円を超える保証額については、従業員Ａは返済する必要がある。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、管理者Ｃから企業Ｂへの貸付金とする共に企業Ｂから従業員Ａへの貸付金としてもよいし、あるいは、管理者Ｃから従業員Ａへの貸付金としてもよい。

また、ケース６の場合、企業Ｂは、月給５０万円の従業員Ａに対して、５０万円の与信額を付与し、管理者Ｃは、従業員Ａが保有する土地を担保に３０万円の与信額を従業員Ａに付与して、合計８０万円を従業員Ａの与信限度額とする。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、管理者Ｃから企業Ｂへの貸付金とする共に企業Ｂから従業員Ａへの貸付金としてもよいし、あるいは、管理者Ｃから従業員Ａへの貸付金としてもよい。

また、ケース７の場合、管理者Ｃは、従業員Ａが保有する土地を担保に１００万円の与信額を企業Ｂに付与し、企業Ｂは、月給５０万円の従業員Ａに対して、管理者Ｃから付与された１００万円のうち３０万円を賃金相当額５０万円に加算して、８０万円の与信限度額を付与する。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、管理者Ｃから企業Ｂへの貸付金とする共に企業Ｂから従業員Ａへの貸付金としてもよいし、あるいは、管理者Ｃから従業員Ａへの貸付金としてもよい。

また、ケース８の場合、管理者Ｃは、企業Ｂが保有する土地を担保に１００万円の与信額を企業Ｂに付与し、企業Ｂは、月給５０万円の従業員Ａに対して、管理者Ｃから付与された１００万円のうち３０万円を賃金相当額５０万円に加算して、８０万円の与信限度額を付与する。この場合、与信限度額８０万円と賃金相当額５０万円の差額３０万円は、管理者Ｃから企業Ｂへの貸付金とする共に企業Ｂから従業員Ａへの貸付金としてもよいし、あるいは、管理者Ｃから従業員Ａへの貸付金としてもよい。

なお、本発明において、賃金相当額とは別に従業員Ａに付与する与信は、上記ケース２〜８の場合に限定するものではなく、別の場合であってもよい。
また、ケース１〜８を組み合わせてもよい。すなわち、たとえば、企業Ｂが従業員Ａに無担保で賃金相当額とは別に与信額を付与すると共に、管理者Ｃが、従業員Ａが保有する担保に応じた与信額を付与するようにしてもよい。

また、従業員Ａの信用取引に係る取引額に対する保証額が、賃金相当額を超えた貸付金に対して、企業Ｂや管理者Ｃは、金利を取るようにしてもよい。すなわち、たとえば、ケース２の場合、企業Ｂが６０万円の保証額の支払を保証した場合（支払った場合）、賃金相当額５０万円との差額１０万円に対して、貸付期間などに応じた金利を、翌月の与信限度額から控除するようにするとよい。その場合、管理者Ｃが本サーバで管理する従業員Ａの信用取引の明細に基づき、金利を算出し、翌月の賃金相当額を受付けた際に、金利を控除するなどとしてもよい。あるいは、金利は、従業員Ａから管理者Ｃに返済する、あるいは従業員Ａから企業Ｂに返済するようにしてもよい。

本発明によれば、対価相当額を与信限度額として受取権利者に付与するため、支払義務者は、対価相当額を限度として、受取権利者が必要とする時に必要な額を支払うことができる。その結果、支払義務者は対価の支払日に対価の全額を準備する必要がなくなるため、対価の支払の負担から支払義務者を解放することができる。
また本発明によれば、対価相当額とは別の与信を受取権利者に付与することができるため、受取権利者は、対価相当額以上の信用取引を行うこともできる。すなわち、支払義務者は受取権利者に対して、対価相当額以上の与信を与えることができる。

第１図は、本発明にかかる対価支払管理方法で管理する与信限度額について説明したフローチャートである。 第２図は、上記与信限度額を付与して支払う対価（賃金）について説明したフローチャートである。 第３図は、信用取引に係る取引額と支払義務者が支払う保証額の関係を示す図である。 第４図は、雇用者から被雇用者に配布される賃金支払明細書の例を示す図である。 第５図は、本発明にかかる対価支払管理サーバの実施の形態を示すブロック図である。 第６図は、本発明にかかる対価支払管理方法の実施の形態を示すフローチャートである。 第７図は、上記サーバ内で管理する与信限度額について説明した図である。 第８図は、従来のクレジットカード決済の方法について説明したフローチャートである。 第９図は、従来のデビットカード決済の方法について説明したフローチャートである。 第１０図は、雇用者から被雇用者に配布される賃金支払明細書の別の例を示す図である。 第１１図は、信用取引に係る取引額を分割して与信限度額で支払う例を示す図である。 第１２図は、信用取引に係る取引額を分割して与信限度額で支払う別の例を示す図である。 第１３図は、信用取引に係る取引額を分割して与信限度額で支払うさらに別の例を示す図である。 第１４図は、信用取引後の与信限度額の振替について説明した図である。 第１５図は、信用取引後の与信限度額の振替について説明した別の図である。 第１６図は、信用取引後の与信限度額の振替について説明したさらに別の図である。 第１７図は、与信限度額の照会の例を示すフローチャートである。 第１８図は、与信限度額の振替の例を示すフローチャートである。 第１９図は、与信限度額の閲覧画面の例を示す図である。

Claims (8)

1. 利用者の端末と通信ネットワークを介して接続し、
   上記利用者を特定する情報、この利用者が行う信用取引に係る取引額の支払を保証する者（以下、「支払義務者」という）を特定する情報、この支払義務者が上記取引額の支払を保証する限度額（以下、「支払義務者が利用者に付与した与信限度額」という）、上記利用者と上記取引先との間の信用取引に係る取引額（以下、「利用者が取引先に付与した与信限度額」という）を関連付けて記憶している与信限度額管理部を備えたサーバであって、
   上記利用者を特定する情報を上記利用者の端末から受信し、この受信した利用者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶されている、支払義務者を特定する情報と、支払義務者が利用者に付与した与信限度額と、利用者が取引先に付与した与信限度額とを抽出し、この抽出した支払義務者が利用者に付与した与信限度額と、利用者が取引先に付与した与信限度額を、上記利用者の端末に表示させる手段と、
   上記表示させた支払義務者が利用者に付与した与信限度額の範囲内で指定された額を、この支払義務者が利用者に付与した与信限度額から上記利用者が取引先に付与した与信限度額への振替額（以下、「支払義務者への振替額」という）として、上記利用者の端末から受信する手段と、
   上記受信した支払義務者への振替額を、この支払義務者が上記取引先に付与した与信限度額として、上記抽出した支払義務者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶する手段と、
   上記与信限度額管理部に記憶されている支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新する手段と、
   上記与信限度額管理部に記憶されている利用者が取引先に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新する手段と、
   を有してなることを特徴とする対価支払管理サーバ。
2. 利用者の端末と通信ネットワークを介して接続し、
   上記利用者を特定する情報、この利用者が行う信用取引に係る取引額の支払を保証する者（以下、「支払義務者」という）を特定する情報、この支払義務者が上記取引額の支払を保証する限度額（以下、「支払義務者が利用者に付与した与信限度額」という）、上記利用者と上記取引先との間の信用取引に係る取引額（以下、「利用者が取引先に付与した与信限度額」という）を関連付けて記憶している与信限度額管理部を備えたサーバによる対価の支払を管理する方法であって、
   上記サーバが、上記利用者を特定する情報を上記利用者の端末から受信し、この受信した上記利用者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶されている、支払義務者を特定する情報と、支払義務者が利用者に付与した与信限度額と、利用者が取引先に付与した与信限度額とを抽出し、この抽出した支払義務者が利用者に付与した与信限度額と、利用者が取引先に付与した与信限度額を、上記利用者の端末に表示させるステップと、
   上記サーバが、上記表示させた支払義務者が利用者に付与した与信限度額の範囲内で指定された額を、この支払義務者が利用者に付与した与信限度額から上記利用者が取引先に付与した与信限度額への振替額（以下、「支払義務者への振替額」という）として、上記利用者の端末から受信するステップと、
   上記サーバが、上記受信した支払義務者への振替額を、この支払義務者が上記取引先に付与した与信限度額として、上記抽出した支払義務者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶するステップと、
   上記サーバが、上記与信限度額管理部に記憶されている支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新するステップと、
   上記サーバが、上記与信限度額管理部に記憶されている利用者が取引先に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新するステップと、
   上記サーバが、上記更新された支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、上記利用者の端末に表示させるステップ、
   とからなることを特徴とする対価支払管理方法。
3. コンピュータを、請求項１記載の対価支払管理サーバとして機能させることを特徴とする対価支払管理プログラム。
4. コンピュータプログラムを記録したコンピュータ読取可能な記録媒体であって、
   上記コンピュータプログラムは、請求項３記載の対価支払管理プログラムであることを特徴とするコンピュータ読取可能な記録媒体。
5. 利用者の端末と取引先の端末のそれぞれと通信ネットワークを介して接続し、
   上記利用者を特定する情報、この利用者が行う信用取引に係る取引額の支払を保証する者（以下、「支払義務者」という）を特定する情報、この支払義務者が上記取引額の支払を保証する限度額（以下、「支払義務者が利用者に付与した与信限度額」という）を関連付けて記憶している与信限度額管理部を備えたサーバであって、
   上記利用者と上記取引先との間の信用取引に係る取引額と、この利用者を特定する情報を、上記取引先の端末から受信する手段と、
   上記受信した取引額を、上記利用者が上記取引先に付与した与信限度額として、上記受信した利用者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶する手段と、
   上記与信限度額管理部を検索して、上記受信した利用者を特定する情報と関連付けて記憶されている上記支払義務者を特定する情報と支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、抽出する手段と、
   上記抽出した支払義務者が利用者に付与した与信限度額と、上記利用者が取引先に付与した与信限度額を、上記利用者の端末に表示させる手段と、
   上記表示させた支払義務者が利用者に付与した与信限度額の範囲内で指定された額を、この支払義務者が利用者に付与した与信限度額から上記利用者が取引先に付与した与信限度額への振替額（以下、「支払義務者への振替額」という）として、上記利用者の端末から受信する手段と、
   上記受信した支払義務者への振替額を、この支払義務者が上記取引先に付与した与信限度額として、上記抽出したこの支払義務者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶する手段と、
   上記与信限度額管理部に記憶されている支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新する手段と、
   上記与信限度額管理部に記憶されている利用者が取引先に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新する手段と、
   上記更新された支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、上記利用者の端末に表示させる手段と、
   を有してなることを特徴とする対価支払管理サーバ。
6. 利用者の端末と取引先の端末のそれぞれと通信ネットワークを介して接続し、
   上記利用者を特定する情報、この利用者が行う信用取引に係る取引額の支払を保証する者（以下、「支払義務者」という）を特定する情報、この支払義務者が上記取引額の支払を保証する限度額（以下、「支払義務者が利用者に付与した与信限度額」という）を関連付けて記憶している与信限度額管理部を備えたサーバによる対価の支払を管理する方法であって、
   上記サーバが、上記利用者と上記取引先との間の信用取引に係る取引額と、この利用者を特定する情報を、上記取引先の端末から受信するステップと、
   上記サーバが、上記受信した取引額を、上記利用者が上記取引先に付与した与信限度額として、上記受信した利用者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶するステップと、
   上記サーバが、上記与信限度額管理部を検索して、上記受信した利用者を特定する情報と関連付けて記憶されている上記支払義務者を特定する情報と支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、抽出するステップと、
   上記サーバが、上記抽出した支払義務者が利用者に付与した与信限度額と、上記利用者が取引先に付与した与信限度額を、上記利用者の端末に表示させるステップと、
   上記サーバが、上記表示させた支払義務者が利用者に付与した与信限度額の範囲内で指定された額を、この支払義務者が利用者に付与した与信限度額から上記利用者が取引先に付与した与信限度額への振替額（以下、「支払義務者への振替額」という）として、上記利用者の端末から受信するステップと、
   上記サーバが、上記受信した支払義務者への振替額を、この支払義務者が上記取引先に付与した与信限度額として、上記抽出したこの支払義務者を特定する情報と関連付けて上記与信限度額管理部に記憶するステップと、
   上記サーバが、上記与信限度額管理部に記憶されている支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新するステップと、
   上記サーバが、上記与信限度額管理部に記憶されている利用者が取引先に付与した与信限度額を、この与信限度額から上記受信した支払義務者への振替額を減額して算出した額で更新するステップと、
   上記サーバが、上記更新された支払義務者が利用者に付与した与信限度額を、上記利用者の端末に表示させるステップ、
   とからなることを特徴とする対価支払管理方法。
7. コンピュータを、請求項５記載の対価支払管理サーバとして機能させることを特徴とする対価支払管理プログラム。
8. コンピュータプログラムを記録したコンピュータ読取可能な記録媒体であって、
   上記コンピュータプログラムは、請求項７記載の対価支払管理プログラムであることを特徴とするコンピュータ読取可能な記録媒体。

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