CN111563807A - 一种处理交易数据的方法和装置 - Google Patents

Abstract

本发明公开了一种处理交易数据的方法和装置，涉及计算机技术领域。该方法的一具体实施方式包括：接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税；根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回；根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。该实施方式能够解决平日产品的净值中无法体现税金的影响和每个产品独立计算税金的技术问题。

Description

一种处理交易数据的方法和装置

技术领域

本发明涉及计算机技术领域，尤其涉及一种处理交易数据的方法和装置。

背景技术

目前，现有的应用系统对于每个产品单独管理，在资管业务流程中税金按产品独立计算。

在实现本发明过程中，发明人发现现有技术中至少存在如下问题：

税金计算不是自动化的：除通道税金由通道方计算，非通道税金需要业务人员按产品下配置资产的交易情况手动计算，每季税金申报时需要投入大量的人力进行核算；

由于税金每季末计算一次，平日产品的净值中无法体现税金的影响，季末一次性估算出税金，易造成产品净值的突变；

每个产品独立计算税金，对于一些投资有亏损的产品无法抵扣同一机构下其他盈利产品的税金。

发明内容

有鉴于此，本发明实施例提供一种处理交易数据的方法和装置，以解决平日产品的净值中无法体现税金的影响和每个产品独立计算税金的技术问题。

为实现上述目的，根据本发明实施例的一个方面，提供了一种处理交易数据的方法，包括：

接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税；

根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回；

根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。

可选地，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税，包括：

基于所述多个交易请求获取各个资产的转让应交增值税；

清理各个所述资产的转让应交增值税，并将各个所述资产的转让应交增值税结转至与其对应的机构的各个产品的转让应交增值税；

其中，每个产品下配置至少一个资产，每个资产配置在至少一个产品下。

可选地，根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回，包括：

根据各个所述产品的转让应交增值税，计算所述机构的转让应交增值税；

判断所述机构的转让应交增值税是否大于零；

若是，则对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；若否，则对所述机构下的亏损产品的转让应交增值税进行负差转回。

可选地，对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整，包括：

对于所述机构下的每个盈利产品，判断所述盈利产品的转让应交增值税累积余额是否大于零；

若是，则计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；

若否，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行负差转回。

可选地，计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整，包括：

判断所述盈利产品是否为所述机构下的最后一笔；

若是，则倒扣计算所述盈利产品的转让应交增值税；若否，则按比例计算所述盈利产品的转让应交增值税；

判断所述盈利产品的分摊税金是否小于所述盈利产品的转让应交增值税余额；

若是，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整。

可选地，所述预定时间段为一天。

可选地，还包括：

基于所述多个交易请求获取各个资产的简易计税；

判断当前时间是否为季末；

若否，则将各个所述资产的简易计税存储至缓存；

若是，则将清理各个所述资产的简易计税，并将各个所述资产的简易计税结转至与其对应的机构的各个产品的简易计税。

另外，根据本发明实施例的另一个方面，提供了一种处理交易数据的装置，包括：

第一计算模块，用于接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税；

混抵模块，用于根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回；

第二计算模块，用于根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。

可选地，所述第一计算模块还用于：

基于所述多个交易请求获取各个资产的转让应交增值税；

清理各个所述资产的转让应交增值税，并将各个所述资产的转让应交增值税结转至与其对应的机构的各个产品的转让应交增值税；

其中，每个产品下配置至少一个资产，每个资产配置在至少一个产品下。

可选地，所述混抵模块还用于：

根据各个所述产品的转让应交增值税，计算所述机构的转让应交增值税；

判断所述机构的转让应交增值税是否大于零；

若是，则对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；若否，则对所述机构下的亏损产品的转让应交增值税进行负差转回。

可选地，所述混抵模块还用于：

对于所述机构下的每个盈利产品，判断所述盈利产品的转让应交增值税累积余额是否大于零；

若是，则计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税累积余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；

若否，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行负差转回。

可选地，所述混抵模块还用于：

判断所述盈利产品是否为所述机构下的最后一笔；

若是，则倒扣计算所述盈利产品的转让应交增值税；若否，则按比例计算所述盈利产品的转让应交增值税；

判断所述盈利产品的分摊税金是否小于所述资产的转让应交增值税余额；

若是，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整。

可选地，所述预定时间段为一天。

可选地，所述第一计算模块还用于：

基于所述多个交易请求获取各个资产的简易计税；

判断当前时间是否为季末；

若否，则将各个所述资产的简易计税存储至缓存；

若是，则将清理各个所述资产的简易计税，并将各个所述资产的简易计税结转至与其对应的机构的各个产品的简易计税。

根据本发明实施例的另一个方面，还提供了一种电子设备，包括：

一个或多个处理器；

存储装置，用于存储一个或多个程序，

当所述一个或多个程序被所述一个或多个处理器执行时，所述一个或多个处理器实现上述任一实施例所述的方法。

根据本发明实施例的另一个方面，还提供了一种计算机可读介质，其上存储有计算机程序，所述程序被处理器执行时实现上述任一实施例所述的方法。

上述发明中的一个实施例具有如下优点或有益效果：因为采用根据各个产品的转让应交增值税，对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回的技术手段，所以克服了现有技术中平日产品的净值中无法体现税金的影响和每个产品独立计算税金的技术问题。本发明实施例能够按照预设时间段对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回，使得每个机构下产品损益合理抵扣，持续估算各产品增值税，确保产品净值准确，降低了理财产品净值波动，有助于季末及到期日自动结算产品税金及机构应缴纳税金，减少了经营的人力成本及误差率。

上述的非惯用的可选方式所具有的进一步效果将在下文中结合具体实施方式加以说明。

附图说明

附图用于更好地理解本发明，不构成对本发明的不当限定。其中：

图1是根据本发明实施例的处理交易数据的方法的主要流程的示意图；

图2是根据本发明一个可参考实施例的处理交易数据的方法的主要流程的示意图；

图3是根据本发明另一个可参考实施例的处理交易数据的方法的主要流程的示意图；

图4a、4b和4c是根据本发明税金相关的表结构示意图；

图5是根据本发明实施例增值税数据流的示意图；

图6是根据本发明实施例的处理交易数据的装置的主要模块的示意图；

图7是本发明实施例可以应用于其中的示例性系统架构图；

图8是适于用来实现本发明实施例的终端设备或服务器的计算机系统的结构示意图。

具体实施方式

以下结合附图对本发明的示范性实施例做出说明，其中包括本发明实施例的各种细节以助于理解，应当将它们认为仅仅是示范性的。因此，本领域普通技术人员应当认识到，可以对这里描述的实施例做出各种改变和修改，而不会背离本发明的范围和精神。同样，为了清楚和简明，以下的描述中省略了对公知功能和结构的描述。

图1是根据本发明实施例的处理交易数据的方法的主要流程的示意图。作为本发明的一个实施例，如图1所示，所述处理交易数据的方法可以包括：

步骤101，接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税。

可选地，预设时间段可以是一天、两天、三天或者七天等，本发明实施例对此不作限制。较佳地，所述预定时间段为一天，这样就可以确保每日对转让应交增值税进行混抵处理。

可选地，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税，包括：基于所述多个交易请求获取各个资产的转让应交增值税；清理各个所述资产的转让应交增值税，并将各个所述资产的转让应交增值税结转至与其对应的机构的各个产品的转让应交增值税；其中，每个产品下配置至少一个资产，每个资产配置在至少一个产品下。

一般来说，一个产品下通常配置有多个资产，如资产转让收益涉税，则每个转让涉税的资产，在每次卖出、转仓或赎回时，产生的投资收益，结转为所述资产的转让应交增值税，累计在所属产品下。每个机构下可以配置有多个产品，同样地，产品的转让应交增值税累计在所属机构下。

可选地，在执行步骤101的同时，还可以包括：基于所述多个交易请求获取各个资产的简易计税；判断当前时间是否为季末；若否，则将各个所述资产的简易计税存储至缓存；若是，则将清理各个所述资产的简易计税，并将各个所述资产的简易计税结转至与其对应的机构的各个产品的简易计税。如资产持有收益涉税，则每一个持有涉税资产每次收息时，按实收息金额结算出的简易计税金额，累计在所属产品下；每一次摊销或还本时产生的摊销利息收入，结算出简易计税金额，也累计在所属产品下。

步骤102，根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回。

在该步骤中，按照一定抵扣规则将所述机构的转让应交增值税分配到每个产品下，对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回。

可选地，步骤102可以包括：根据各个所述产品的转让应交增值税，计算所述机构的转让应交增值税；判断所述机构的转让应交增值税是否大于零；若是，则对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；若否，则对所述机构下的亏损产品的转让应交增值税进行负差转回。在本发明的实施例中，一个产品下资产产生的负转让应交增值税可与同产品下的负转让应交增值税抵扣。可选地，将所述机构的各个产品的转让应交增值税相加，再减去过渡户留抵，即为所述机构当前应承担的转让应交增值税。如果机构的转让应交增值税大于零，则所有转让应交增值税为正的产品，按所持转让应交增值税的比例分摊机构的转让应交增值税(即正差调整)；所有所持转让应交增值税为负的产品，做负税金冲抵(即负差转回)。反之，则负税金冲抵。

需要指出的是，产品到期当天的转让应交增值税仍参与计算机构当天的转让应交增值税，但不再与机构下其他产品混抵，同时到期日当天计算得产品应负担转让应交增值税大于零时，纳入过渡户余额。

过渡户余额的概念：由于机构按季度进行纳税申报，产品到期日当天就要做收益分配的清算，需在当天结算出产品税金参与产品损益清算，这部分税金是真实被划转的，包含产品到期所在季度机构需要交纳的税金中，而机构当季需要交纳的税金在季末那日才能算出，可能大于当季到期产品划拨的总税金，也可能小于，因此专设过渡户余额的概念，用以和机构下混抵总税金一起计算本期(当季)应交税金。

可选地，对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整，包括：对于所述机构下的每个盈利产品，判断所述盈利产品的转让应交增值税累积余额是否大于零；若是，则计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税累积余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；若否，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行负差转回。

可选地，计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整，包括：判断所述盈利产品是否为所述机构下的最后一笔；若是，则倒扣计算所述盈利产品的转让应交增值税；若否，则按比例计算所述盈利产品的转让应交增值税；判断所述盈利产品的分摊税金是否小于所述资产的转让应交增值税余额；若是，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整。

步骤103，根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。

经过步骤103之后，可以得到机构应缴纳的转让应交增值税和所述机构下每个产品需承担的转让应交增值税。

根据上面所述的各种实施例，可以看出本发明实施例通过根据各个产品的转让应交增值税，对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回的技术手段，解决了现有技术中平日产品的净值中无法体现税金的影响和每个产品独立计算税金的技术问题。本发明实施例能够按照预设时间段对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回，使得每个机构下产品损益合理抵扣，持续估算各产品增值税，确保产品净值准确，降低了理财产品净值波动，有助于季末及到期日自动结算产品税金及机构应缴纳税金，减少了经营的人力成本及误差率。

图2是根据本发明一个可参考实施例的处理交易数据的方法的主要流程的示意图。作为本发明的又一个实施例，如图2所示，步骤101可以具体包括如下步骤：

接收预设时间段内的多个交易请求，从而得到交易数据。

按照机构进行遍历交易数据。

按照该机构下的产品遍历交易数据，汇总该产品下的各个资产的简易计税和转让应交增值税。

对于该产品的转让应交增值税，从交易数据或中获取各个资产的转让应交增值税，清理各个所述资产的转让应交增值税，并将各个所述资产的转让应交增值税结转至该机构下的该产品的转让应交增值税。

对于该产品的简易计税，从交易数据或中获取各个资产的简易计税；判断汇总税金是否大于零；若是，则继续判断当前时间是否为季末；若否，则将各个所述资产的简易计税存储至缓存；若是，则将清理各个所述资产的简易计税，并将各个所述资产的简易计税结转至该机构下的该产品的简易计税。汇总税金小于等于零，则变更该产品的状态为产品销项税额汇总完成。简易计税按季度结算，无需每日结转至产品，但须存储至缓存参与暂估税金的计算，以确保产品净值的准确。

待完成该产品的销项税额汇总后，判断该产品是否为该机构的最后一个产品，若是，则判断该机构是否为最后一个机构。若该产品不是该机构的最后一个产品，则继续遍历下一个产品，重复执行上述步骤。如果该机构不是最后一个机构，则继续遍历下一个机构，直到遍历完机构下的所有产品以及所有机构。

该实施例主要将资产端的简易计税金额(持有收益的税金)和产品的转让应交增值税(转让收益的税金)做分离处理，转让应交增值税因为需要每日按机构维度进行混抵，所以每日从直接资产端结转到产品端，并将资产端的清零。而简易计税金额无需每日混抵，因此只在季末真正结算税金的时候才结转至产品端并将资产端清零，但为了保证产品净值计算的准确性，每日依然需要对产品下的简易计算金额进行暂估，纳入产品净值计算。

另外，在本发明一个可参考实施例中处理交易数据的方法的具体实施内容，在上面所述处理交易数据的方法中已经详细说明了，故在此重复内容不再说明。

图3是根据本发明另一个可参考实施例的处理交易数据的方法的主要流程的示意图。作为本发明的另一个实施例，如图3所示，步骤102可以具体包括如下步骤：

依次遍历每个机构，根据该机构下各个所述产品的转让应交增值税，计算该机构的转让应交增值税。

判断该机构的转让应交增值税是否大于零；

若是，对于所述机构下的盈利产品下，判断所述盈利产品的转让应交增值税余额是否大于零；

若是，则继续判断所述盈利产品是否为所述机构下的最后一笔；若是，则倒扣计算所述盈利产品的转让应交增值税；若否，则按比例计算所述盈利产品的转让应交增值税；判断所述盈利产品的分摊税金是否小于所述盈利产品的转让应交增值税余额；若是，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整。

若否，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行负差转回。

若否，则对所述产品的转让应交增值税进行负差转回。

判断该产品是否为该机构下的最后一个产品，若不是，则继续遍历下一个产品，重复执行上述步骤。

如果该产品是该机构下的最后一个产品，则进行混算台账、过渡户余额清理，获取个附加税税率，然后计提过渡户余额附加税。

判断当日是否为年末，若否，则结束，若是，则混算台账清理。

批量变更该机构下各个产品的状态为完成。

如果该机构不是最后一个机构，则继续遍历下一个机构，直到遍历完机构下的所有产品以及所有机构。

需要指出的是，对于每个产品真正结算需要承担的税金有两个时间，一个时点是季末，季末是每个机构纳税申报的时点，需要计算出每个产品需要划拨的税金，而平时每日计算的转让税体现的是截止到当日每个产品分担税金的情况，这也是为了保证产品净值计算的准确性；另一个时点就是产品到期那天，因为产品到期日需要对每个产品做清算，必须将每个产品的税金结算出来，这些税金虽然由到期产品承担了，但并没有真正交纳出去，真正计算交纳税金的日子是在季末，所以一个机构当季所有到期产品在各个到期日计算出的转让税金的总和可能大于也可能小于季末一个机构实际需交纳转让税。当小于机构当季所需交纳税金时，这些到期产品划拨的税金在当季是用不完的，因此提出了过渡户余额。到期产品在到期日当天的转让税参与计算机构应承担的总税金，但当日不与机构下其他产品转让税混抵，同时到期产品转让税为正时计入过渡户余额。

混抵除了当季抵扣，还有留作下一季度继续抵扣，对于季末时点：

混抵余额>0，机构本期应交税金＝混抵余额，且混抵余额>过渡户余额，当期混抵余额和过渡户余额同时清零，如混抵余额<过渡户余额，混抵余额清零，过渡户余额＝过渡户余额-混抵余额(这个剩余部分留作下一期继续抵扣)

混抵余额<0机构本期应交税金＝0，混抵余额和过渡户余额都留作下一期继续抵扣，但混抵余额不能跨年抵扣，年末会清零，过渡户余额没有此限制。

另外，在本发明一个可参考实施例中处理交易数据的方法的具体实施内容，在上面所述处理交易数据的方法中已经详细说明了，故在此重复内容不再说明。

增值税混抵计算最终的输出是每个产品需承担税金及每个机构应缴纳的税金，为此本发明实施例设计了资产层面的税金账户表和税金账户变动明细，用以记录和追述每笔交易结转税金的情况；设计了产品层面的税金账户表和税金账户变动明细，用以记录每个产品分摊的税金以及税金汇总明细；设计了划转未交税金信息，用以记录增值税划拨情况；机构税金汇总信息，用以记录每季度，各个分行存续产品累计税金及到期产品累计的过渡户余额情况，部分相关表结构如图4a、4b和4c所示。

如图5所示，交易数据首先通过资产管理前端应用生成，然后经过价税分离及结转，生成资产的暂估税金和结转税金，通过汇总混抵处理，生成产品待划转税金及机构汇总税金。

图6是根据本发明实施例的处理交易数据的装置的主要模块的示意图，如图6所示，所述处理交易数据的装置600包括第一计算模块601、混抵模块602和第二计算模块603；其中，所述第一计算模块601用于接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税；所述混抵模块602用于根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回；所述第二计算模块603用于根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。

可选地，所述第一计算模块601还用于：

基于所述多个交易请求获取各个资产的转让应交增值税；

清理各个所述资产的转让应交增值税，并将各个所述资产的转让应交增值税结转至与其对应的机构的各个产品的转让应交增值税；

其中，每个产品下配置至少一个资产，每个资产配置在至少一个产品下。

可选地，所述混抵模块602还用于：

根据各个所述产品的转让应交增值税，计算所述机构的转让应交增值税；

判断所述机构的转让应交增值税是否大于零；

若是，则对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；若否，则对所述机构下的亏损产品的转让应交增值税进行负差转回。

可选地，所述混抵模块602还用于：

对于所述机构下的每个盈利产品，判断所述盈利产品的转让应交增值税累积余额是否大于零；

若是，则计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税累积余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；

若否，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行负差转回。

可选地，所述混抵模块602还用于：

判断所述盈利产品是否为所述机构下的最后一笔；

若是，则倒扣计算所述盈利产品的转让应交增值税；若否，则按比例计算所述盈利产品的转让应交增值税；

判断所述盈利产品的分摊税金是否小于所述资产的转让应交增值税余额；

若是，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整。

可选地，所述预定时间段为一天。

可选地，所述第一计算模块601还用于：

基于所述多个交易请求获取各个资产的简易计税；

判断当前时间是否为季末；

若否，则将各个所述资产的简易计税存储至缓存；

若是，则将清理各个所述资产的简易计税，并将各个所述资产的简易计税结转至与其对应的机构的各个产品的简易计税。

根据上面所述的各种实施例，可以看出本发明实施例通过根据各个产品的转让应交增值税，对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回的技术手段，解决了现有技术中平日产品的净值中无法体现税金的影响和每个产品独立计算税金的技术问题。本发明实施例能够按照预设时间段对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回，使得每个机构下产品损益合理抵扣，持续估算各产品增值税，确保产品净值准确，降低了理财产品净值波动，有助于季末及到期日自动结算产品税金及机构应缴纳税金，减少了经营的人力成本及误差率。

需要说明的是，在本发明所述处理交易数据的装置的具体实施内容，在上面所述处理交易数据的方法中已经详细说明了，故在此重复内容不再说明。

图7示出了可以应用本发明实施例的处理交易数据的方法或处理交易数据的装置的示例性系统架构700。

如图7所示，系统架构700可以包括终端设备701、702、703，网络704和服务器705。网络704用以在终端设备701、702、703和服务器705之间提供通信链路的介质。网络704可以包括各种连接类型，例如有线、无线通信链路或者光纤电缆等等。

用户可以使用终端设备701、702、703通过网络704与服务器705交互，以接收或发送消息等。终端设备701、702、703上可以安装有各种通讯客户端应用，例如购物类应用、网页浏览器应用、搜索类应用、即时通信工具、邮箱客户端、社交平台软件等(仅为示例)。

终端设备701、702、703可以是具有显示屏并且支持网页浏览的各种电子设备，包括但不限于智能手机、平板电脑、膝上型便携计算机和台式计算机等等。

服务器705可以是提供各种服务的服务器，例如对用户利用终端设备701、702、703所浏览的购物类网站提供支持的后台管理服务器(仅为示例)。后台管理服务器可以对接收到的物品信息查询请求等数据进行分析等处理，并将处理结果(例如目标推送信息、物品信息——仅为示例)反馈给终端设备。

需要说明的是，本发明实施例所提供的处理交易数据的方法一般由服务器705执行，相应地，所述处理交易数据的装置一般设置在服务器705中。本发明实施例所提供的处理交易数据的方法也可以由终端设备701、702、703执行，相应地，所述处理交易数据的装置可以设置在终端设备701、702、703中。

应该理解，图7中的终端设备、网络和服务器的数目仅仅是示意性的。根据实现需要，可以具有任意数目的终端设备、网络和服务器。

下面参考图8，其示出了适于用来实现本发明实施例的终端设备的计算机系统800的结构示意图。图8示出的终端设备仅仅是一个示例，不应对本发明实施例的功能和使用范围带来任何限制。

如图8所示，计算机系统800包括中央处理单元(CPU)801，其可以根据存储在只读存储器(ROM)802中的程序或者从存储部分808加载到随机访问存储器(RAM)803中的程序而执行各种适当的动作和处理。在RAM 803中，还存储有系统800操作所需的各种程序和数据。CPU 801、ROM 802以及RAM803通过总线804彼此相连。输入/输出(I/O)接口805也连接至总线804。

以下部件连接至I/O接口805：包括键盘、鼠标等的输入部分806；包括诸如阴极射线管(CRT)、液晶显示器(LCD)等以及扬声器等的输出部分807；包括硬盘等的存储部分808；以及包括诸如LAN卡、调制解调器等的网络接口卡的通信部分809。通信部分809经由诸如因特网的网络执行通信处理。驱动器810也根据需要连接至I/O接口805。可拆卸介质811，诸如磁盘、光盘、磁光盘、半导体存储器等等，根据需要安装在驱动器810上，以便于从其上读出的计算机程序根据需要被安装入存储部分808。

特别地，根据本发明公开的实施例，上文参考流程图描述的过程可以被实现为计算机软件程序。例如，本发明公开的实施例包括一种计算机程序，其包括承载在计算机可读介质上的计算机程序，该计算机程序包含用于执行流程图所示的方法的程序代码。在这样的实施例中，该计算机程序可以通过通信部分809从网络上被下载和安装，和/或从可拆卸介质811被安装。在该计算机程序被中央处理单元(CPU)801执行时，执行本发明的系统中限定的上述功能。

需要说明的是，本发明所示的计算机可读介质可以是计算机可读信号介质或者计算机可读存储介质或者是上述两者的任意组合。计算机可读存储介质例如可以是——但不限于——电、磁、光、电磁、红外线、或半导体的系统、装置或器件，或者任意以上的组合。计算机可读存储介质的更具体的例子可以包括但不限于：具有一个或多个导线的电连接、便携式计算机磁盘、硬盘、随机访问存储器(RAM)、只读存储器(ROM)、可擦式可编程只读存储器(EPROM或闪存)、光纤、便携式紧凑磁盘只读存储器(CD-ROM)、光存储器件、磁存储器件、或者上述的任意合适的组合。在本发明中，计算机可读存储介质可以是任何包含或存储程序的有形介质，该程序可以被指令执行系统、装置或者器件使用或者与其结合使用。而在本发明中，计算机可读的信号介质可以包括在基带中或者作为载波一部分传播的数据信号，其中承载了计算机可读的程序代码。这种传播的数据信号可以采用多种形式，包括但不限于电磁信号、光信号或上述的任意合适的组合。计算机可读的信号介质还可以是计算机可读存储介质以外的任何计算机可读介质，该计算机可读介质可以发送、传播或者传输用于由指令执行系统、装置或者器件使用或者与其结合使用的程序。计算机可读介质上包含的程序代码可以用任何适当的介质传输，包括但不限于：无线、电线、光缆、RF等等，或者上述的任意合适的组合。

附图中的流程图和框图，图示了按照本发明各种实施例的系统、方法和计算机程序的可能实现的体系架构、功能和操作。在这点上，流程图或框图中的每个方框可以代表一个模块、程序段、或代码的一部分，上述模块、程序段、或代码的一部分包含一个或多个用于实现规定的逻辑功能的可执行指令。也应当注意，在有些作为替换的实现中，方框中所标注的功能也可以以不同于附图中所标注的顺序发生。例如，两个接连地表示的方框实际上可以基本并行地执行，它们有时也可以按相反的顺序执行，这依所涉及的功能而定。也要注意的是，框图或流程图中的每个方框、以及框图或流程图中的方框的组合，可以用执行规定的功能或操作的专用的基于硬件的系统来实现，或者可以用专用硬件与计算机指令的组合来实现。

描述于本发明实施例中所涉及到的模块可以通过软件的方式实现，也可以通过硬件的方式来实现。所描述的模块也可以设置在处理器中，例如，可以描述为：一种处理器包括第一计算模块、混抵模块和第二计算模块，其中，这些模块的名称在某种情况下并不构成对该模块本身的限定。

作为另一方面，本发明还提供了一种计算机可读介质，该计算机可读介质可以是上述实施例中描述的设备中所包含的；也可以是单独存在，而未装配入该设备中。上述计算机可读介质承载有一个或者多个程序，当上述一个或者多个程序被一个该设备执行时，该设备实现如下方法：接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税；根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回；根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。

根据本发明实施例的技术方案，因为采用根据各个产品的转让应交增值税，对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回的技术手段，所以克服了现有技术中平日产品的净值中无法体现税金的影响和每个产品独立计算税金的技术问题。本发明实施例能够按照预设时间段对各个产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回，使得每个机构下产品损益合理抵扣，持续估算各产品增值税，确保产品净值准确，降低了理财产品净值波动，有助于季末及到期日自动结算产品税金及机构应缴纳税金，减少了经营的人力成本及误差率。

上述具体实施方式，并不构成对本发明保护范围的限制。本领域技术人员应该明白的是，取决于设计要求和其他因素，可以发生各种各样的修改、组合、子组合和替代。任何在本发明的精神和原则之内所作的修改、等同替换和改进等，均应包含在本发明保护范围之内。

Claims (10)

1.一种处理交易数据的方法，其特征在于，包括：

接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税；

根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回；

根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税，包括：

基于所述多个交易请求获取各个资产的转让应交增值税；

清理各个所述资产的转让应交增值税，并将各个所述资产的转让应交增值税结转至与其对应的机构的各个产品的转让应交增值税；

其中，每个产品下配置至少一个资产，每个资产配置在至少一个产品下。

3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回，包括：

根据各个所述产品的转让应交增值税，计算所述机构的转让应交增值税；

判断所述机构的转让应交增值税是否大于零；

若是，则对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；

若否，则对所述机构下的亏损产品的转让应交增值税进行负差转回。

4.根据权利要求3所述的方法，其特征在于，对所述机构下的盈利产品的转让应交增值税进行正差调整，包括：

对于所述机构下的每个盈利产品，判断所述盈利产品的转让应交增值税累积余额是否大于零；

若是，则计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税累积余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整；

若否，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行负差转回。

5.根据权利要求4所述的方法，其特征在于，计算所述盈利产品的分摊税金，并根据所述盈利产品的分摊税金和所述盈利产品的转让应交增值税余额，对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整，包括：

判断所述盈利产品是否为所述机构下的最后一笔；

若是，则倒扣计算所述盈利产品的转让应交增值税；若否，则按比例计算所述盈利产品的转让应交增值税；

判断所述盈利产品的分摊税金是否小于所述资产的转让应交增值税余额；

若是，则对所述盈利产品的转让应交增值税进行正差调整。

6.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述预定时间段为一天。

7.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，还包括：

基于所述多个交易请求获取各个资产的简易计税；

判断当前时间是否为季末；

若否，则将各个所述资产的简易计税存储至缓存；

若是，则将清理各个所述资产的简易计税，并将各个所述资产的简易计税结转至与其对应的机构的各个产品的简易计税。

8.一种处理交易数据的装置，其特征在于，包括：

第一计算模块，用于接收预设时间段内的多个交易请求，基于所述多个交易请求获取机构的各个产品下各个资产的转让应交增值税，从而计算各个所述产品的转让应交增值税；

混抵模块，用于根据各个所述产品的转让应交增值税，对各个所述产品的转让应交增值税进行正差调整和/或负差转回；

第二计算模块，用于根据正差调整和/或负差转回的结果，重新计算各个所述产品的转让应交增值税。

9.一种电子设备，其特征在于，包括：

一个或多个处理器；

存储装置，用于存储一个或多个程序，

当所述一个或多个程序被所述一个或多个处理器执行时，所述一个或多个处理器实现如权利要求1-7中任一所述的方法。

10.一种计算机可读介质，其上存储有计算机程序，其特征在于，所述程序被处理器执行时实现如权利要求1-7中任一所述的方法。

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