KR20150123680A - 상생 결제방법 - Google Patents

Abstract

본 발명은 상생 결제방법에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 정부의 구매조달 및 대기업의 현금결제 이후의 납품구조상 하위 단계의 기업에까지 대금지급이 원활하게 이루어지도록 유도할 수 있고, 다양한 거래조건을 모두 충족시킬 수 있으며, 입금된 현금 기준에 따라 정해진 금리조건을 적용받아서 할인을 하게 되어 협력기업의 금융비용을 대폭 절감할 수 있을 뿐만 아니라 안전하고 원활하게 납품대금을 회수할 수 있게 함으로써 중소기업의 현금유동성과 기업경쟁력을 강화하여 기업 부도를 예방하고, 이를 통해 동반성장의 실현과 국가경제의 발전에 기여할 수 있는 상생 결제방법에 관한 것이다.

Description

상생 결제방법{METHOD FOR BILL ACCOUNT}

본 발명은 상생 결제방법에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 정부의 구매조달 및 대기업의 현금결제 이후의 납품구조상 하위 단계의 기업에까지 대금지급이 원활하게 이루어지도록 유도할 수 있고, 다양한 거래조건을 모두 충족시킬 수 있으며, 입금된 현금 기준에 따라 정해진 금리조건을 적용받아서 할인을 하게 되어 협력기업의 금융비용을 대폭 절감할 수 있을 뿐만 아니라 안전하고 원활하게 납품대금을 회수할 수 있게 함으로써 중소기업의 현금유동성과 기업경쟁력을 강화하여 기업 부도를 예방하고, 이를 통해 동반성장의 실현과 국가경제의 발전에 기여할 수 있는 상생 결제방법에 관한 것이다.

정부의 조달거래에서는 모든 구매대금을 현금으로 지급하고 있으며, 일부 우량한 대기업들도 대부분의 대금을 현금으로 지급하는 경우도 많이 존재한다. 그런데, 정부 또는 대기업으로부터 현금으로 대금을 받은 기업이 다른 기업에게 대금을 결제할 때 현금으로 지급하지 않고 자기의 어음 등으로 지급하는 경우가 대부분을 차지하는데, 이 때문에 납품구조상 하위단계에 있는 기업들은 상대적으로 불리한 조건으로 대금지급을 받고 있어 기업 연쇄부도의 위협 등 국가 경제적인 위험요소로 자리 잡고 있다.

이 문제를 해결하기 위한 방편으로 일부 지자체나 기관에서는 현금으로 지급한 구매대금이 하위 단계의 기업들에게 제대로 현금으로 지급되는지 모니터링 할 수 있는 시스템을 구축하여 관리하고 있으나, 이를 공사용역 등의 프로젝트성 도급발주의 경우에만 적용이 가능하기 때문에 완성품 등을 구매조달하는 발주의 경우에는 적용할 수 없다는 한계가 있다.

예를 들어, 서울시 하도급대금지급확인시스템(대금e바로)은 ㈜페이컴스에서 서울시에 제안 및 개발하여 납품한 시스템(특허등록 제10-1272134, 발명의 명칭: 금융기관 연계 대가지급 확인 시스템 및 그 제어 방법)으로, 서울시가 원도급자에게 지급하는 대금 중에서 하도급자에게 지급될 자금을 은행에 보관하면서 하도급자가 대금청구를 하면 승인절차를 거쳐 은행이 하도급자에게 직접 입금해 주는 방식을 사용한다. 즉, 하도급자 하위의 자재비, 인건비 등에 대한 대금지급도 은행이 동일한 방식으로 직접 입금하는 구조를 갖는다.

이 외에, 온라인 대금지급 모니터링 시스템은 산업통상자원부 추진과제로 대·중소기업협력재단 및 서울신용평가정보㈜에서 개발하여 공공기관 등에 도입확산을 추진하고 있으며, 시스템의 기본적인 내용은 서울시의 대금e바로와 거의 동일하다.

그러나, 이러한 종래기술들은 건설 등의 프로젝트성 도급계약 대금지급 관리에 적합한 방식으로, 발주기관이 발주한 도급계약에 관한 대금지급이 원활하게 되고 있는지를 확인하는 것은 대금이 지급되어야 하는 대상과 금액 등이 사전에 정해지고 입력되어 관리될 수 있기 때문에 가능하다.

즉, 원도급자는 규모가 큰 종합건설사이고 하도급자는 전문건설사이기 때문에 실제 공사를 수행하는 것은 하도급자이고, 원도급자는 프로젝트를 관리하는 입장이다. 각 하도급자는 자신이 맡은 공정을 수행한 후 또는 공정의 기간이 긴 경우에는 정해진 단계별로 기성을 요청하여 대금을 수령하게 된다.

따라서, 완성품을 납품하는 조달거래에서는 적용이 불가능하다.

왜냐하면 조달거래에서의 완성품 납품 의미는 납품 당시 이미 협력사에 대해 원자재 또는 부품에 대한 대금지급을 완료한 것으로 보아야 하므로 해당 납품건에 대해서는 협력사에게 대금을 지급할 필요가 없기 때문이다.

또한, 대기업 현금결제 경우에도 납품구조상 현금흐름을 통제할 방법이 없어 대금지급 관리에 문제가 있다.

즉, 1차 협력사는 대기업으로부터 현금으로 대금을 받더라도 2차 협력사에게는 현금을 주지 않는다. 이는, 협력사가 여러 기업을 거래처로 두고 있으므로 한두 개의 대기업으로부터 현금을 받지만 다른 기업으로부터는 어음 등으로 대금을 결제받고 있기 때문에 2차 협력사에게 100% 현금을 줄 수는 없다는 논리에 의한 것이다. 다른 표현으로는 1차 협력사가 특정한 2차 협력사로부터 구매하는 부품 또는 원자재의 전체가 현금으로 대금을 지급하는 대기업에 납품하는 용도로만 사용되지 않기 때문에 매칭이 어렵다는 주장도 있다.

따라서, 대금을 현금으로 결제하는 대기업조차도 협력사로부터 지나친 경영간섭이라는 주장의 우려가 있으므로 1차 협력사가 2차 협력사에게 현금으로 결제하도록 강제할 수 있는 근거 논리가 미약한 것이 현실적인 한계이다.

본 발명은 전술한 바와 같은 종래의 제반 문제점을 해결 보완하기 위한 것으로,

정부의 구매조달 및 대기업의 현금결제 이후의 납품구조상 하위 단계의 기업에까지 대금지급이 원활하게 이루어지도록 유도할 수 있는 상생 결제방법을 제공하는 데 있다.

본 발명의 다른 목적은 다양한 거래조건을 모두 충족시킬 수 있는 상생 결제방법을 제공하는 데 있다.

본 발명의 또 다른 목적은 입금된 현금 기준에 따라 정해진 금리조건을 적용받아서 할인을 하게 되어 협력기업의 금융비용을 대폭 절감할 수 있는 상생 결제방법을 제공하는 데 있다.

본 발명의 또 다른 목적은 안전하고 원활하게 납품대금을 회수할 수 있게 함으로써 중소기업의 현금유동성과 기업경쟁력을 강화하여 기업 부도를 예방하고, 이를 통해 동반성장의 실현과 국가경제의 발전에 기여할 수 있는 상생 결제방법을 제공하는 데 있다.

전술한 과제를 달성하기 위한 본 발명에 따르면 서버와 단말 및 서버와 단말을 연결하는 네트워크를 이용한 상생 결제방법에 있어서, 서버에 접속된 1차 협력기업의 단말을 통해 구매기업에 상품을 납품하는 1차 협력기업의 납품대금 및 1차 협력기업에 상품을 납품하는 2차 협력기업의 납품대금의 결제내역을 서버에 접속된 구매기업의 단말에 통보하는 결제내역통보단계와; 구매기업의 단말을 통해 결제내역이 승인되면, 서버를 통해 1차 협력기업의 납품대금에 대한 1일 만기의 외상매출채권이 발행되는 외상매출채권발행단계와; 서버를 통해 결제내역 중 2차 협력기업의 납품대금에 대한 제1 상생매출채권이 외상매출채권을 담보로 발행되는 제1 상생매출채권발행단계; 및 외상매출채권의 만기일에 서버가 구매기업의 계좌로부터 외상매출채권의 결제대금을 인출하여 1차 협력기업의 계좌에 입금하는 채권상환단계; 를 포함하는 상생 결제방법을 제공한다.

한편, 본 발명에 따르면 서버와 단말 및 서버와 단말을 연결하는 네트워크를 이용한 상생 결제방법에 있어서, 서버에 접속된 구매기업의 단말을 통해 구매기업에 상품을 납품하는 1차 협력기업의 납품대금에 대한 외상매출채권이 요청되면, 서버를 통해 1일 만기의 외상매출채권이 발행되는 외상매출채권발행단계와; 외상매출채권의 발행이 확인되면, 서버를 통해 외상매출채권을 담보로 2차 협력기업의 납품대금에 대한 제1 상생매출채권이 발행되는 제1 상생매출채권발행단계; 및 외상매출채권의 만기일에 서버가 구매기업의 계좌로부터 외상매출채권의 결제대금을 인출하여 1차 협력기업의 계좌에 입금하는 채권상환단계; 를 포함하는 상생 결제방법을 제공한다.

제1 상생매출채권의 만기일은 발행일로부터 180일 이내인 것으로 구성될 수 있다.

외상매출채권의 만기 후 제1 상생매출채권의 만기까지 제1 상생매출채권의 채권금액은 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 보관되도록 구성될 수 있다.

구매기업의 신용등급이 낮은 경우, 외상매출채권발행단계 전에, 구매기업의 단말을 통해 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 현금이 입금되도록 하고, 외상매출채권발행단계에서는, 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 외상매출채권이 발행되도록 구성될 수 있다.

서버에 접속된 2차 협력기업의 단말을 통해 제1 상생매출채권을 담보로 서버에 대출이 요청되는 경우, 서버는 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하도록 구성될 수 있다.

제1 상생매출채권발행단계 다음에, 서버에 접속된 n(n=2, 3, 4 …)차 협력기업의 단말을 통해 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 n차 협력기업에 상품을 납품하는 (n+1)차 협력기업의 납품대금에 대한 제n 상생매출채권이 발행되는 제n 상생매출채권발행단계를 더 포함하도록 구성될 수 있다.

제n 상생매출채권의 만기일은 발행일로부터 180일 이내, 제(n-1) 상생매출채권의 만기일과 같은 날짜, 제(n-1) 상생매출채권의 만기일 이전 날짜 중 어느 하나인 것으로 구성될 수 있다.

외상매출채권의 만기 후 제1 상생매출채권의 만기까지 제1 상생매출채권의 채권금액과, 제1 상생매출채권의 만기 후 제n 상생매출채권의 만기까지 제n 상생매출채권의 채권금액은 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 보관되도록 구성될 수 있다.

구매기업의 신용등급이 낮은 경우, 외상매출채권발행단계 전에, 구매기업의 단말을 통해 현금이 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금되고, 외상매출채권발행단계에서는, 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 외상매출채권이 발행되도록 구성될 수 있다.

서버에 접속된 n차 협력기업의 단말을 통해 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 서버에 대출이 요청되는 경우, 서버는 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하도록 구성될 수 있다.

본 발명에 따른 상생 결제방법에 의하면, 정부의 구매조달 및 대기업의 현금결제 이후의 납품구조상 하위 단계의 기업에까지 대금지급이 원활하게 이루어지도록 유도할 수 있는 효과가 있다.

또, 본 발명은 다양한 거래조건을 모두 충족시킬 수 있는 효과가 있다.

또한, 본 발명은 입금된 현금 기준에 따라 정해진 금리조건을 적용받아서 할인을 하게 되어 협력기업의 금융비용을 대폭 절감할 수 있는 효과가 있다.

또한, 본 발명은 안전하고 원활하게 납품대금을 회수할 수 있게 함으로써 중소기업의 현금유동성과 기업경쟁력을 강화하여 기업 부도를 예방하고, 이를 통해 동반성장의 실현과 국가경제의 발전에 기여할 수 있는 효과가 있다.

도 1은 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템의 개요도이다.
도 2는 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템에서 구매기업으로부터 1차 협력기업까지의 결제작성 순서를 나타낸 순서도이다.
도 3은 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템에서 1차 협력기업 결제작성의 예시도이다.
도 4는 본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템의 개요도이다.
도 5는 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템과 본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템의 비교도이다.
도 6 및 도 7은 본 발명의 제3 및 제4 실시예에 따른 상생 결제시스템의 개요도이다.
도 8은 본 발명에 따른 상생 결제시스템에서 사용되는 계좌의 설명도이다.
도 9는 본 발명에 따른 상생 결제시스템에서 사용되는 매출채권의 발행 기간에 대한 설명도이다.
도 10 내지 도 12는 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템의 운영 매커니즘의 예시도이다.
도 13은 본 발명에 따른 상생 결제시스템을 모니터링하는 모니터링 업체가 서비스할 수 있는 내역의 예시도이다.
도 14는 본 발명에 따른 상생 결제시스템의 약정절차를 나타낸 도이다.
도 15는 현금결제와 채권결제를 비교한 비교도이다.
도 16은 구매기업의 기간별 실적조회의 예를 나타낸 도이다.
도 17은 구매기업의 협력사별 실적조회의 예를 나타낸 도이다.
도 18은 구매기업의 매출채권별 현황조회의 예를 나타낸 도이다.
도 19는 협력기업의 발행현황조회의 예를 나타낸 도이다.

이하 도면을 참조하여 상세히 설명한다. 그러나 이들 도면은 예시적인 목적일 뿐, 본 발명이 이에 한정되는 것은 아니다.

도 1은 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템의 개요도이고, 도 2는 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템에서 구매기업으로부터 1차 협력기업까지의 결제작성 순서를 나타낸 순서도이며, 도 3은 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템에서 1차 협력기업 결제작성의 예시도이다.

도 1 내지 도 3을 참조하면, 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템은 이른바 신용공유-구매기업 승인결재 방식이다. 이러한 제1 실시예는 판매기업 외상매출채권 발행 요청에 따른 구매기업(정부기관, 대기업) 승인 방식 상생결제시스템으로써, 시스템 명은 구매기업 현금결제(매출채권 발행일+ 1일) 방식의 상생결제 모델이고, 이용대상은 정부기관, 대기업, 협력기업 등이다.

본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제방법은 크게 결제내역통보단계와 외상매출채권발행단계, 제1 상생매출채권발행단계 및 채권상환단계를 포함한다.

결제내역통보단계는 1차 협력기업이 구매기업(정부기관)에 자금결제를 받기 위해 서버에 접속된 1차 협력기업의 단말을 통해 구매기업에 상품을 납품하는 1차 협력기업의 납품대금 및 1차 협력기업에 상품을 납품하는 2차 협력기업의 납품대금의 결제내역을 서버에 접속된 구매기업의 단말에 통보하는 단계이다. 도 3에는 1차 협력기업 결제작성의 예시가 나타나 있다. 도 1에 표시된 ①, ②와 같이, 1차 협력기업은 서버, 예를 들어 결제전산원의 단말 화면에서 구매기업(정부기관) 결제내역을 작성하여 결제를 요청한다. 이 결제내역에는 1차 협력기업의 납품대금(요청 대금) 및 2차 협력기업의 납품대금과 함께 및 기간을 포함한다. 구매기업은 해당 내역을 확인 후 승인 또는 반려하게 된다.

외상매출채권발행단계는 구매기업의 단말을 통해 결제내역이 승인되면, 서버를 통해 1차 협력기업의 납품대금에 대한 1일 만기의 외상매출채권이 발행되는 단계이다. 이와 같은 1일 만기의 외상매출채권은 현금과 동일하게 본다. 구매기업의 결제승인 후(③) 결제전산원에서는 1차 협력기업이 발행 요청한 날짜에 은행시스템과 연계하여 외상매출채권을 발행(④)하게 된다.

제1 상생매출채권발행단계는 서버를 통해 결제내역 중 2차 협력기업의 납품대금에 대한 제1 상생매출채권이 외상매출채권을 담보로 발행되는 단계이다. 외상매출채권발행단계에서 외상매출채권이 발행(④)되면 즉시 2차 협력기업에 기 발행된 외상매출채권(④)을 담보로 제1 상생매출채권을 발행(⑤)하게 된다. 즉, 결제내역통보단계에서 1차 협력기업이 자신의 납품대금과 함께 2차 협력기업의 납품대금까지 한꺼번에 결제를 요청하는 것은 1차 협력기업의 의지와는 상관없이 2차 협력기업에 자동적으로 제1 상생매출채권을 발행해달라는 의미가 되어 구매기업에서 2차 이하의 하위 협력기업까지의 대금 결제를 제어할 수 있게 된다. 한편, 도 1에 표시된 "C/C"는 "센터-컷(Center-Cut) 거래"를 나타낸 것으로, 매달 정해진 날짜에 각종 대금 처리가 자동으로 결제되는 방식을 말한다.

채권상환단계는 외상매출채권의 만기일에 서버가 구매기업의 계좌로부터 외상매출채권의 결제대금을 인출하여 1차 협력기업의 계좌에 입금하는 단계이다. 여기서, 본 발명에서는 외상매출채권의 만기 후 제1 상생매출채권의 만기까지 제1 상생매출채권의 채권금액을 별도의 대금지급기관, 예를 들어 은행 또는 관리기관의 계좌에 보관하도록 한다. 이에, 제1 상생매출채권의 채권금액이 안전하게 보관될 수 있다.

이러한 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템은 도 2에서 나타나는 것과 같이 1차 협력기업 로그인, 1차 협력기업 결제내역 작성, 구매기업 로그인, 결제요청승인 또는 반려, 모니터링 업체(예를 들어, 결제전산원) 시스템결제 처리의 순서로 진행된다.

여기서, 1차 협력기업 결제내역 작성시 세금계산서 고유번호, 세금계산서 발행일 정보를 입력하여 세금계산서 발행일 이후 납품기업에게 대금지급을 신속히 했는지 명확한 판단을 할 수 있도록 한다. 이는 하기에 서술하는 은행 또는 관리기관, 예를 들어 동반성장 위원회의 동반지수평가에서 현금에 준하는 평가점수를 부여받을 수 있게 된다.

도 4는 본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템의 개요도이고, 도 5는 본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템에서 구매기업으로부터 1차 협력기업까지의 결제작성 순서를 나타낸 순서도이다. 여기서, 전술한 제1 실시예와 동일하게 진행되는 단계에 대한 설명은 생략한다.

본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템은 이른바 신용공유-구매기업 펌뱅킹 발행 방식으로, 펌뱅킹(firm banking)은 통신회선으로 연결된 컴퓨터 시스템을 이용하여 기업과 금융기관이 각종 금융정보를 이용할 수 있도록 하는 자금관리 서비스의 총칭이다. 이러한 제2 실시예는 구매기업 외상매출채권 발행(ERP) 내역 확인 후 판매기업 하위 협력업체에 재발행하는 방식의 상생결제시스템으로써, 시스템 명은 구매기업 현금결제(매출채권 1일) 방식의 상생결제 모델이고, 이용대상은 정부기관, 대기업, 협력기업 등이다.

도 4와 같이, 본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템은 구매기업에서 하위 협력기업의 납품대금 결제내역을 알 수 없도록 구성된다는 점에서 구매기업에서 1차 협력기업 외에도 하위 협력기업의 납품대금 결제내역을 알 수 있도록 구성되는 제1 실시예와 차이가 있다.

본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템은 외상매출채권발행단계와 제1 상생매출채권발행단계 및 채권상환단계를 포함한다.

외상매출채권발행단계에서는 서버에 접속된 구매기업의 단말을 통해 구매기업에 상품을 납품하는 1차 협력기업의 납품대금에 대한 외상매출채권이 요청되면, 서버를 통해 외상매출채권이 발행된다. 즉, 구매기업 ERP 화면에서 외상매출채권 발행내역을 작성하여 은행에 발행 요청하게 된다. 이때, 외상매출채권의 만기일은 발행일 +1일 채권으로, 이는 현금으로 인정된다. 이때, 1차 협력기업의 납품대금은 별도의 시스템을 통해 알 수도 있고, 세금계산서 등을 확인하여 알 수도 있다.

그리고, 제1 상생매출채권발행단계에서는 외상매출채권의 발행이 확인되면, 서버를 통해 외상매출채권을 담보로 2차 협력기업의 납품대금에 대한 제1 상생매출채권이 발행되는데, 결제전산원이 은행시스템과 연계하여 외상매출채권 발행 내역을 확인하는 즉시 2차 협력기업에 구매기업에서 발행된 외상매출채권을 담보로 제1 상생매출채권을 발행(③)하게 된다. 여기서, 제1 상생매출채권발행단계 전에 서버에 접속된 1차 협력기업의 단말을 통해 1차 협력기업에 상품을 납품하는 2차 협력기업의 납품대금을 서버에 등록 또는 미리 예약등록할 수 있다. 또한, 2차 협력기업의 납품대금은 별도의 시스템을 통하거나 세금계산서 등을 통해 알 수도 있다.

예를 들어, 결제전산원 MP 사이트에서 외상매출채권수취내역을 조회하여 2차 협력기업에 발행할 제1 상생매출채권의 내역을 등록하여 진행이 가능하다.

본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템에서도 대금지급의 신속한 정도를 파악하여 은행 또는 관리기관, 예를 들어 동반성장 위원회의 동반지수평가에서 현금에 준하는 평가점수를 부여받을 수 있게 된다.

이후의 채권상환단계는 제1 실시예와 동일하다.

도 5는 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템과 본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템의 비교도이다.

도 5에서 나타나는 바와 같이, 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템, 즉 구매기업 승인결재 방식과 본 발명의 제2 실시예에 따른 상생 결제시스템, 즉 구매기업 펌뱅킹 발행 방식은 외상매출채권 발행 주체가 구매기업인 것은 같으나, 외상매출채권 발행 위치나 발행 방식, 발행 절차, 구매기업 자금흐름, 모니터링 방식, 선호 기관 등에서 서로 차이점이 있다.

도 6 및 도 7은 본 발명의 제3 및 제4 실시예에 따른 상생 결제시스템의 개요도이다.

먼저, 도 6은 본 발명의 제3 실시예에 따른 상생 결제시스템으로, 전술한 제1 실시예와 거의 유사하게 구성되나 제1 실시예의 경우 신용공유 방식인데 비해, 제3 실시예에서는 현금담보 방식으로 이루어진다. 즉, 제1 실시예는 구매기업이 은행신용평가에서 신용등급이 높은 경우, 예를 들어 A- 이상일 경우 적용이 가능하지만, 구매기업의 신용등급이 낮은 경우, 예를 들어 B 이하일 경우 제3 실시예에 따른 상생 결제시스템을 적용하게 된다. 이처럼 구매기업의 신용등급이 낮은 경우에 구매기업은 관리기관(은행 또는 기관)의 보관결제계좌에 현금을 예치 후 이를 한도로 하위 협력기업에게 매출채권을 발행(현금담보)하게 된다. 이러한 제3 실시예는 판매기업 외상매출채권 발행 요청에 따른 구매기업(대, 중, 소기업) 승인 방식 상생결제시스템으로써, 시스템 명은 구매기업 현금담보 외상매출채권 발행 방식의 상생결제 모델이고, 이용대상은 정부기관, 대기업, 협력기업 등으로 현금예치 기업은 신용등급에 관련 없이 외상매출채권 발행이 가능하다.

상품은 외상매출채권(상환청구권 없음 방식), 협력기업은 현금담보 금리 할인 등이다.

이에, 구매기업(대, 중, 소기업)은 은행 또는 관리기관의 결제보관계좌에 현금을 입금하며 이를 발행 한도로 하게 된다. 이때, 외상매출 발생시 한도가 차감된다.

즉, 본 발명의 제3 실시예는 구매기업의 신용등급이 낮은 경우 구매기업이 은행 또는 관리기관의 결제보관계좌에 현금을 입금하도록 하고, 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 외상매출채권이 발행된다는 점 외에는 제1 실시예와 동일하다.

그리고, 서버에 접속된 2차 협력기업의 단말을 통해 제1 상생매출채권을 담보로 서버에 대출이 요청되는 경우, 서버는 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하게 된다.

다음, 도 7은 본 발명의 제4 실시예에 따른 상생 결제시스템으로써, 전술한 제2 실시예와 거의 유사하게 구성되나 제2 실시예의 경우 신용공유-구매기업 펌뱅킹 발행 방식인데 비해, 제4 실시예에서는 현금담보-구매기업 펌뱅킹 발행 방식으로 이루어진다. 즉, 제3 실시예와 마찬가지로 구매기업의 신용등급이 낮은 경우 구매기업이 관리기관(은행 또는 기관)의 보관결제계좌에 현금을 예치 후 이를 한도로 하위 협력기업에게 매출채권을 발행(현금담보)하게 된다. 이러한 제4 실시예는 구매기업 외상매출채권 발행(ERP) 내역 확인 후 판매기업 하위 협력업체에 재발행하는 방식의 상생결제시스템으로써, 시스템 명은 구매기업 현금담보 외상매출채권 발행 방식의 상생결제 모델이고, 이용대상은 정부기관, 대기업, 협력기업 등으로 현금예치 기업은 신용등급에 관련 없이 외상매출채권 발행이 가능하다.

상품은 외상매출채권(상환청구권 없음 방식), 협력기업은 현금담보 금리 할인 등이다.

이에, 구매기업(대, 중, 소기업)은 은행 또는 관리기관의 결제보관계좌에 현금을 입금하며 이를 발행 한도로 하게 된다. 이때, 외상매출 발생시 한도가 차감된다.

다시 말해서, 본 발명의 제4 실시예는 구매기업이 은행 또는 관리기관의 결제보관계좌에 현금을 입금하고, 이를 담보로 외상매출채권이 발행된다는 점 외에는 제2 실시예와 동일하며, 2차 협력기업의 단말을 통해 제1 상생매출채권을 담보로 서버에 대출이 요청되는 경우, 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하게 된다.

도 8은 본 발명에 따른 상생 결제시스템에서 사용되는 계좌의 설명도이며, 도 9는 본 발명에 따른 상생 결제시스템에서 사용되는 매출채권의 발행 기간에 대한 설명도이다.

도 8에서 나타나는 것과 같이 구매기업(정부기관)에서 사용하는 계좌는 결제계좌로써, 이는 발행된 외상매출채권 만기일에 발행금액이 인출되는 계좌이고, 협력기업(1,2,3차)에서 사용하는 계좌는 지급계좌이며, 외상매출채권이나 상생매출채권 만기일에 채권 잔여 금액이 입금되는 계좌이다.

또한, 협력기업(1,2,3차)에서 사용하는 계좌는 결제전용계좌일 수 있고, 이는 발행한 상생매출채권(수취된 외상매출채권 또는 상생매출채권보다 짧게 기간 설정 후 발행된) 금액을 결제하기 위한 계좌이다.

은행 또는 관리기관에서 사용하는 계좌는 보관결제계좌(선택출금 가능계좌)이며, 매출채권 만기 후 하위 발행된 채권 금액을 보관하는 계좌이다. 이때, 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌는 채권별 Tag를 가지고 있고, 채권별 선택 출금이 가능하며, 발행기업의 압류나 가압류로부터 자유롭다. 또한, 이자가 지급된다.

한편, 도 9와 같이 1차 협력기업에서 발행하는 채권은 외상매출채권이며, 이는 발행일 +1일 내(양편 넣기 평일 기준 2일)이다. 여기서, 양편 넣기는 대출금에 대해 대출일과 상환일 양일을 이자계산에 넣는 방식을 말한다.

2차 협력기업에서 발행하는 채권은 제1 상생매출채권(제1 외상매출채권)이고, 이는 발행일+ 최대 180일 내(양편 넣기 평일 기준)이다.

3차 협력기업에서 발행하는 채권은 제2 상생매출채권(제2 외상매출채권)이며, 발행일+ 최대 180일내(양편 넣기 평일 기준)이다. 이처럼 3차 협력기업부터는 서버에 접속된 n(n=2, 3, 4 …)차 협력기업의 단말을 통해 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 n차 협력기업에 상품을 납품하는 (n+1)차 협력기업의 납품대금에 대한 제n 상생매출채권이 발행되는 제n 상생매출채권발행단계가 포함될 수 있다. 이때, 이러한 제n 상생매출채권발행단계는 제1 상생매출채권발행단계 다음에 수행된다.

이때, 제1 상생매출채권의 만기일은 발행일로부터 180일 이내(평일 180일을 초과하지 않게)인 것으로 구성될 수 있다.

또한, 제n 상생매출채권의 만기일은 발행일로부터 180일 이내, 제(n-1) 상생매출채권의 만기일과 같은 날짜, 제(n-1) 상생매출채권의 만기일 이전 날짜 중 어느 하나인 것으로 구성될 수 있다.

그리고, 제n 상생매출채권발행단계가 포함되는 경우 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에는 외상매출채권의 만기 후 제1 상생매출채권의 만기까지 제1 상생매출채권의 채권금액과, 제1 상생매출채권의 만기 후 제n 상생매출채권의 만기까지 제n 상생매출채권의 채권금액을 보관하게 된다.

이처럼 제n 상생매출채권발행단계가 포함되더라도 제1 내지 제4 실시예와 동일하게 진행된다.

즉, 구매기업의 신용등급이 높은 경우 제1 또는 제2 실시예로 진행이 되고, 구매기업의 신용등급이 낮은 경우 제3 또는 제4 실시예로 진행되는 것이다.

또한, 구매기업의 신용등급이 낮은 경우 외상매출채권발행단계 전에 구매기업의 단말을 통해 현금이 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금되도록 하고, 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 외상매출채권이 발행된다. 이때, 서버에 접속된 n차 협력기업의 단말을 통해 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 서버에 대출이 요청되는 경우, 서버는 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하게 된다.

그리고, 구매기업의 신용등급이 높은 경우에도 서버에 접속된 n차 협력기업의 단말을 통해 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 서버에 대출이 요청되는 경우, 외상매출채권의 만기일이 되지 않았더라도 외상매출채권이 1일 만기짜리이므로 현금으로 취급되어 이를 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하게 되고, 외상매출채권의 만기일 이후에는 서버가 구매기업의 계좌로부터 1차 협력기업의 계좌에 입금한 외상매출채권의 결제대금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하게 된다.

도 10 내지 도 12는 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템의 운영 매커니즘의 예시도이다. 여기서, 2차 또는 3차 이하의 협력기업이 외상매출채권이나 제1~n 상생매출채권을 담보로 하여 은행에 대출을 요청할 수 있다. 이러한 경우 은행에서는 해당 협력기업의 대출을 승인하면서 대출만기일까지의 선이자를 해당 협력기업으로부터 지급받을 수 있다. 이처럼 특정 협력기업에서 은행으로부터 대출을 받는 경우, 채권상환단계에서는 대출을 받았는지의 여부를 확인하여 대출받은 경우 대출금액을 상환하고, 상환 후의 잔액을 해당 협력기업의 계좌에 입금하고, 해당 협력기업이 대출받은 대출금액의 대출상환일로부터 대출만기일까지 남은 기일에 대한 환출이자를 1차 협력기업의 계좌에 입금하게 된다.

먼저, 도 10은 현금결제방식-외상매출채권의 예시(일반)로써, 구매기업과 1차 협력기업간 결제 시 1일 만기의 외상매출채권(현금결제임)을 발행한 것이다.

판매기업A(1차 협력기업)의 결제 작성시 판매기업B(2차 협력기업)의 결제 만기일은 발행일로부터 180일 이내이다.

그리고, 도 11은 현금결제방식-외상매출채권(채권할인지급)의 예시이며, 구매기업과 1차 협력기업간 결제 시 1일 만기의 외상매출채권(현금결제임)을 발행한 것으로 판매기업A(1차 협력기업)의 결제 작성시 판매기업B(2차 협력기업)의 결제 만기일은 발행일로부터 180일 이내이다.

이때, 채권할인지급의 경우 판매기업B는 4/20~5/20일까지 발행가능 금액이 3억을 초과할 수 없다. 왜냐하면 판매기업C(3차 협력기업)에 4억의 11일분의 이자금액을 판매기업B(2차 협력기업)가 책임져야 하기 때문이다.

다음, 도 12는 현금결제방식-외상매출채권(협력기업 결제전용계좌지급)의 예시이며, 구매기업과 1차 협력기업 간 결제 시 1일 만기의 외상매출채권(현금결제임)을 발행한 것으로 판매기업A(1차 협력기업)의 결제 작성시 판매기업B(2차 협력기업)의 결제 만기일은 발행일로부터 180일 이내이다.

이때, 판매기업B(2차 협력기업)는 판매기업C(3차 협력기업)의 4억 결제일인 5/20일 이전에 자신의 결제전용계좌에 4억을 입금한다.

판매기업B(2차 협력기업)가 수취한 외상매출채권은 4/20~5/20일 동안 외상매출 채권 발행 한도는 3억 이하이고, 5/20일 이후에 발행 한도는 7억(한도 회복)이다.

도 13은 본 발명에 따른 상생 결제시스템을 모니터링하는 모니터링 업체, 예를 들어 결제전산원이 서비스할 수 있는 내역의 예시도이다.

도 13을 참조하면, 구매기업(정부기관)에 대해서는 외상매출채권 발행내역조회와 외상매출채권 발행 옵션 선택(승인결재, Firm-Banking 발행), 자금결제요청승인/반려(1차 협력기업에서 결제작성 요청이 들어온 경우 승인 또는 반려), 자금결제요청내역조회 외에 대금 지급 모니터링 서비스, 예를 들어 1, 2, 3차 협력기업 모니터링(발행건수, 발행금액, 대출건수, 대출금액), 기간별 모니터링, 1차 협력사별 모니터링 등이 가능하다.

1차 협력기업에 대해서는 외상매출채권 수취내역조회와 외상매출채권 발행내역조회(1차 발행 외상매출채권), 구매기업자금결제작성 및 요청, 대금 지금 모니터링 서비스, 예를 들어 2, 3차 협력기업 모니터링(발행건수, 발행금액, 대출건수 , 대출금액), 기간별 모니터링, 2차 협력사별 모니터링과 함께 대출내역조회, 환출이자내역조회 등이 가능하다.

2, 3차 협력기업에 대해서는 외상매출채권 수취내역조회(상위기업 발행)와 외상매출채권 발행내역조회(하위기업 발행), 외상매출채권 발행, 구매기업자금결제작성내역조회(자사 결제 제출내역에 한함), 결제 현황 모니터링 서비스, 예를 들어 하위 협력기업 모니터링(발행건수, 발행금액, 대출건수, 대출금액), 기간별 모니터링, 하위 협력사별 모니터링과 함께 대출내역조회, 환출이자내역조회 등이 가능하다.

도 14는 본 발명에 따른 상생 결제시스템의 약정절차를 나타낸 도이다.

도 14와 같이, 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템은 구매기업(정부기관)과 협력기업(1~3차), 거래은행, 관리기관 및 모니터링 업체(예를 들어, 결제전산원)에 약정이 이루어진다.

도 15는 현금결제와 채권결제를 비교한 표이다.

도 15에서와 같이, 현금결제와 채권결제는 익명성이나 양도가능성(유통성), 분할 이용성, 유통경로 및 지불방식 및 안정성에서 서로 차이가 있다.

도 16은 구매기업의 기간별 실적조회의 예를 나타낸 도이고, 도 17은 구매기업의 협력사별 실적조회의 예를 나타낸 도이다. 그리고, 도 18은 구매기업의 매출채권별 현황조회의 예를 나타낸 도이며, 도 19는 협력기업의 발행현황조회의 예를 나타낸 도이다.

도 16 내지 도 19에서 나타나는 것과 같이, 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템을 통하여 발주기관뿐만 아니라 각 단계의 기업들에게 하위 기업의 상생결제모델 활용실적을 관리할 수 있도록 모니터링 기능을 지원할 수 있다.

즉, 각 협력사의 기간별 활용실적(할인실적/채권분할발행실적/분할발행된 채권의 할인실적 등등)을 조회 및 다운로드가 가능하고, 협력기업(협력사)별로 활용실적의 순위파악이 가능하여 실적평가 항목으로 적용할 수 있다. 또한, 각 협력기업의 할인 현황을 통해 재무상황의 변동사항을 인지할 수 있게 된다.

이처럼 본 발명의 제1 실시예에 따른 상생 결제시스템에 따르면, 구매조달을 위한 상생결제모델은 발주자가 기존에 현금으로 지급하던 대금 대신에 1일 만기의 상환청구권이 없는 외상매출채권으로 발행하고, 이를 받은 납품사가 받은 금액의 일부를 다른 협력사에게 즉시 새로운 전자매출채권(상생매출채권)으로 발행하게 할 수 있고, 이 경우에 발행하는 각 전자매출채권 마다 금액과 만기일을 자유롭게 지정할 수 있도록 하여 기존에 어음 등으로 발행해 주던 만기일과 맞춰서 운용할 수 있도록 한다. 또한, 납품사로부터 2차적인 전자매출채권을 받은 협력사도 받은 금액의 일부를 할인하여 사용하고 남은 금액의 일부 또는 전부를 다른 협력사에게 결제할 수 있으며, 이때 만기일은 받은 전자매출채권의 만기일과 동일하거나 이전의 날짜 또는 이후의 날짜도 지정 가능하게 하여 다양한 거래조건을 모두 충족시킬 수 있게 하였고, 그 이하의 n차의 단계까지 동일하게 운영될 수 있도록 하였다.

모든 단계의 기업들은 입금된 현금 기준에 따라 정해진 금리조건을 적용받아서 할인을 하게 되어 이 결제모델의 도입을 통해 금융비용을 대폭 절감할 수 있고, 안전하고 원활하게 납품대금을 회수할 수 있게 함으로써 중소기업의 현금유동성과 기업경쟁력을 강화하여 기업 부도를 예방하고, 이를 통해 동반성장의 실현과 국가경제의 발전에 기여할 수 있다.

즉, 아래의 표 1과 같이, 도급 발주에 대한 대금지급 관리는 기존의 온라인 대금지급 모니터링 시스템을 활용하여 관리하고, 완성품 조달에 대한 대금의 지급은 상생결제모델을 도입하여 관리하는 것이 유리하다.

또한, 대기업에서는 전자 외상매출채권(외매채)을 주는 것보다 현금을 주는 것이 무조건 좋다는 인식을 버리고 실질적으로 협력사에게 유리한 것이 무엇인지 따져야 한다. 예를 들어, 전월 마감한 대금을 말일에 현금으로 결제하는 것보다 5일에 세금계산서를 받은 즉시 25일 만기의 외매채로 결제하는 것이 판매자에게는 훨씬 유리한 조건이다. 왜냐하면 외매채를 받아도 말일에 현금이 들어오는 것은 동일한데, 그 이전에라도 필요하면 은행에서 할인해서 현금화할 여지가 생기기 때문이다.

이에, 현금으로 결제하던 대기업도 만기일이 짧은 상생결제상품으로 결제하여 하위 협력사로 자연스럽게 대금이 흘러가도록 유도한다. 현재 공정위의 협약평가 기준에서는 현금을 지급(입금)하는 날짜에 상관없이 현금지급 실적으로 인정하고 있으나, 실제 이를 악용하여 세금계산서 발행일로부터 30일이 넘게 지나서 현금을 입금하는 기업들도 일부 존재하므로 이러한 허점을 보완할 필요성도 있다.

이와 같이, 본 발명이 속하는 기술분야의 당업자는 본 발명이 그 기술적 사상이나 필수적 특징을 변경하지 않고서 다른 구체적인 형태로 실시될 수 있다는 것을 이해할 수 있을 것이다.

그러므로 이상에서 기술한 실시 예들은 모든 면에서 예시적인 것이며 한정적인 것이 아닌 것으로서 이해해야만 하고, 본 발명의 범위는 상기 상세한 설명보다는 후술하는 특허청구범위에 의하여 나타내어지며, 특허청구범위의 의미 및 범위 그리고 그 등가 개념으로부터 도출되는 모든 변경 또는 변형된 형태가 본 발명의 범위에 포함되는 것으로 해석되어야 한다.

Claims (17)

1. 서버와 단말 및 상기 서버와 상기 단말을 연결하는 네트워크를 이용한 상생 결제방법에 있어서,
   상기 서버에 접속된 1차 협력기업의 단말을 통해 구매기업에 상품을 납품하는 상기 1차 협력기업의 납품대금 및 상기 1차 협력기업에 상품을 납품하는 2차 협력기업의 납품대금의 결제내역을 상기 서버에 접속된 상기 구매기업의 단말에 통보하는 결제내역통보단계와;
   상기 구매기업의 단말을 통해 상기 결제내역이 승인되면, 상기 서버를 통해 상기 1차 협력기업의 납품대금에 대한 1일 만기의 외상매출채권이 발행되는 외상매출채권발행단계와;
   상기 서버를 통해 상기 결제내역 중 상기 2차 협력기업의 납품대금에 대한 제1 상생매출채권이 상기 외상매출채권을 담보로 발행되는 제1 상생매출채권발행단계; 및
   상기 외상매출채권의 만기일에 상기 서버가 상기 구매기업의 계좌로부터 상기 외상매출채권의 결제대금을 인출하여 상기 1차 협력기업의 계좌에 입금하는 채권상환단계;
   를 포함하는 상생 결제방법.
   
2. 서버와 단말 및 상기 서버와 상기 단말을 연결하는 네트워크를 이용한 상생 결제방법에 있어서,
   상기 서버에 접속된 구매기업의 단말을 통해 상기 구매기업에 상품을 납품하는 1차 협력기업의 납품대금에 대한 외상매출채권이 요청되면, 상기 서버를 통해 1일 만기의 외상매출채권이 발행되는 외상매출채권발행단계와;
   상기 외상매출채권의 발행이 확인되면, 상기 서버를 통해 상기 외상매출채권을 담보로 상기 2차 협력기업의 납품대금에 대한 제1 상생매출채권이 발행되는 제1 상생매출채권발행단계; 및
   상기 외상매출채권의 만기일에 상기 서버가 상기 구매기업의 계좌로부터 상기 외상매출채권의 결제대금을 인출하여 상기 1차 협력기업의 계좌에 입금하는 채권상환단계;
   를 포함하는 상생 결제방법.
   
3. 제 1 항 또는 제 2 항에 있어서,
   상기 제1 상생매출채권의 만기일은 발행일로부터 180일 이내인 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
   
4. 제 1 항 또는 제 2 항에 있어서,
   상기 외상매출채권의 만기 후 상기 제1 상생매출채권의 만기까지 상기 제1 상생매출채권의 채권금액은 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 보관되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
   
5. 제 3 항에 있어서,
   상기 외상매출채권의 만기 후 상기 제1 상생매출채권의 만기까지 상기 제1 상생매출채권의 채권금액은 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 보관되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
   
6. 제 4 항에 있어서,
   상기 구매기업의 신용등급이 낮은 경우,
   상기 외상매출채권발행단계 전에,
   상기 구매기업의 단말을 통해 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 현금이 입금되도록 하고,
   상기 외상매출채권발행단계에서는,
   상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 상기 외상매출채권이 발행되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
   
7. 제 6 항에 있어서,
   상기 서버에 접속된 상기 2차 협력기업의 단말을 통해 상기 제1 상생매출채권을 담보로 상기 서버에 대출이 요청되는 경우,
   상기 서버는 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
   
8. 제 5 항에 있어서,
   상기 구매기업의 신용등급이 낮은 경우,
   상기 외상매출채권발행단계 전에,
   상기 구매기업의 단말을 통해 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 현금이 입금되도록 하고,
   상기 외상매출채권발행단계에서는,
   상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 상기 외상매출채권이 발행되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
   
9. 제 8 항에 있어서,
   상기 서버에 접속된 상기 2차 협력기업의 단말을 통해 상기 제1 상생매출채권을 담보로 상기 서버에 대출이 요청되는 경우,
   상기 서버는 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
   
10. 제 1 항 또는 제 2 항에 있어서,
    상기 제1 상생매출채권발행단계 다음에,
    상기 서버에 접속된 n(n=2, 3, 4 …)차 협력기업의 단말을 통해 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 상기 n차 협력기업에 상품을 납품하는 (n+1)차 협력기업의 납품대금에 대한 제n 상생매출채권이 발행되는 제n 상생매출채권발행단계를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
    
11. 제 10 항에 있어서,
    상기 제n 상생매출채권의 만기일은 발행일로부터 180일 이내, 상기 제(n-1) 상생매출채권의 만기일과 같은 날짜, 상기 제(n-1) 상생매출채권의 만기일 이전 날짜 중 어느 하나인 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
    
12. 제 10 항에 있어서,
    상기 외상매출채권의 만기 후 상기 제1 상생매출채권의 만기까지 상기 제1 상생매출채권의 채권금액과, 상기 제1 상생매출채권의 만기 후 상기 제n 상생매출채권의 만기까지 상기 제n 상생매출채권의 채권금액은 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 보관되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
    
13. 제 11 항에 있어서,
    상기 외상매출채권의 만기 후 상기 제1 상생매출채권의 만기까지 상기 제1 상생매출채권의 채권금액과, 상기 제1 상생매출채권의 만기 후 상기 제n 상생매출채권의 만기까지 상기 제n 상생매출채권의 채권금액은 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 보관되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
    
14. 제 12 항에 있어서,
    상기 구매기업의 신용등급이 낮은 경우,
    상기 외상매출채권발행단계 전에,
    상기 구매기업의 단말을 통해 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 현금이 입금되도록 하고,
    상기 외상매출채권발행단계에서는,
    상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 상기 외상매출채권이 발행되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
    
15. 제 14 항에 있어서,
    상기 서버에 접속된 상기 n차 협력기업의 단말을 통해 상기 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 상기 서버에 대출이 요청되는 경우,
    상기 서버는 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
    
16. 제 13 항에 있어서,
    상기 구매기업의 신용등급이 낮은 경우,
    상기 외상매출채권발행단계 전에,
    상기 구매기업의 단말을 통해 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 현금이 입금되도록 하고,
    상기 외상매출채권발행단계에서는,
    상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 상기 외상매출채권이 발행되는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.
    
17. 제 16 항에 있어서,
    상기 서버에 접속된 상기 n차 협력기업의 단말을 통해 상기 제(n-1) 상생매출채권을 담보로 상기 서버에 대출이 요청되는 경우,
    상기 서버는 상기 은행 또는 관리기관의 보관결제계좌에 입금된 현금을 담보로 금리를 할인하여 대출을 승인하는 것을 특징으로 하는 상생 결제방법.

Images