CN109544311A

CN109544311A - 一种财务核算的方法和装置

Info

Publication number: CN109544311A
Application number: CN201811437129.3A
Authority: CN
Inventors: 张丽丽; 汪嘉诚; 黄培训; 杜长明
Original assignee: Best Faith Racket (beijing) Mdt Infotech Ltd
Current assignee: Best Faith Racket (beijing) Mdt Infotech Ltd
Priority date: 2018-11-28
Filing date: 2018-11-28
Publication date: 2019-03-29

Abstract

本发明公开了一种财务核算的方法和装置，属于数据处理技术领域。所述方法包括：从业务系统处获取各个业务数据表，其中，每个所述业务数据表均包含有表名称字段；对每个所述业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，并利用所述表名称字段对所述多条业务源数据进行标记；当接收到对目标财务凭证的生成请求时，确定所述目标财务凭证对应的目标表名称字段，获取所述目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据；根据所述目标财务凭证对应的预设凭证规则，对所述目标业务源数据进行核算处理，生成所述目标财务凭证。采用本发明，可以节约人力，提高核算效率。

Description

一种财务核算的方法和装置

技术领域

本发明涉及数据处理技术领域，特别涉及一种财务核算的方法和装置。

背景技术

财务核算是企业经济核算的重要内容，其可以对企业在各项经济业务往来过程中产生的业务数据进行核算处理，生成相应的财务凭证，以记载企业经济业务的发生，明确各项经济责任。

目前财务核算的一般方式为手工核算方式和软件核算方式。手工核算方式是指，企业财务部门的财务人员，从企业的业务系统处收集相应的业务数据，如订单金额、车源、经销商等，然后利用Excel表格手工对上述业务数据进行对账、记账、生成财务凭证等核算流程。软件核算方式是指，财务人员利用财务软件，如用友NC软件，进行业务财务一体化处理，即财务人员可以将业务系统输出的业务数据表，通过财务软件提供的数据接口输入到财务软件，然后由财务软件按照预先设定的核算规则，自动对业务数据表中的业务数据进行核算处理，生成相应的财务凭证。另外，当调整某业务或者新增某业务时，财务部门需要和业务系统对接，通知业务系统的工作人员按照新的核算规则输出对应的业务数据表，然后再利用财务软件进行财务核算。

在实现本发明的过程中，发明人发现现有技术至少存在以下问题：

对于软件核算方式，业务系统输出的业务数据表往往不符合财务核算要求，如格式不一致、缺少特定数据等，需要财务人员对业务系统输出的业务数据表进行人工处理，直至符合财务核算要求，才能够输入到财务软件，耗费了大量的人力和时间，导致现有的软件核算方式不仅体验较差，而且核算效率较低。

发明内容

为了解决现有技术的问题，本发明实施例提供了一种财务核算的方法和装置。所述技术方案如下：

第一方面，提供了一种财务核算的方法，所述方法包括：

从业务系统处获取各个业务数据表，其中，每个所述业务数据表均包含有表名称字段；

对每个所述业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，并利用所述表名称字段对所述多条业务源数据进行标记；

当接收到对目标财务凭证的生成请求时，确定所述目标财务凭证对应的目标表名称字段，获取所述目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据；

根据所述目标财务凭证对应的预设凭证规则，对所述目标业务源数据进行核算处理，生成所述目标财务凭证。

进一步的，所述从业务系统处获取各个业务数据表，包括：

每隔预设周期，从所述业务系统处抓取上一预设周期内生成的业务数据表；

或者，每隔预设周期，接收由所述业务系统推送的在上一预设周期内生成的业务数据表。

进一步的，所述对每个所述业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，包括：

将每个所述业务数据表中的无效数据进行过滤；

对每个过滤后的业务数据表进行格式转换，生成符合预设结构的多个条数据；

对每个所述条数据进行翻译及赋值处理，得到多条所述业务源数据。

进一步的，所述预设凭证规则至少包括业务类型规则、业务科目规则、科目取值规则、凭证生成规则；

所述根据所述目标财务凭证对应的预设凭证规则，对所述目标业务源数据进行核算处理，生成所述目标财务凭证，包括：

基于所述业务类型规则，确定所述目标业务源数据的业务类型；

基于所述业务科目规则，确定所述目标业务源数据的业务科目；

基于所述科目取值规则，从所述目标业务源数据中取出各个所述业务科目对应的科目数据；

基于所述凭证生成规则，结合所述目标业务源数据的所述业务类型、所述业务科目及所述科目数据，进行核算处理，生成所述目标财务凭证。

进一步的，所述根据所述目标财务凭证对应的预设凭证规则，对所述目标业务源数据进行核算处理，生成所述目标财务凭证之后，还包括：

将所述目标财务凭证输出至外部财务软件。

第二方面，提供了一种财务核算的装置，所述装置包括：

获取模块，用于从业务系统处获取各个业务数据表，其中，每个所述业务数据表均包含有表名称字段；

处理模块，用于对每个所述业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，并利用所述表名称字段对所述多条业务源数据进行标记；

接收模块，用于当接收到对目标财务凭证的生成请求时，确定所述目标财务凭证对应的目标表名称字段，获取所述目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据；

核算模块，用于根据所述目标财务凭证对应的预设凭证规则，对所述目标业务源数据进行核算处理，生成所述目标财务凭证。

进一步的，所述获取模块，还用于：

进一步的，所述处理模块，还用于：

将每个所述业务数据表中的无效数据进行过滤；

所述核算模块模块，还用于：

进一步的，所述装置还包括输出模块，用于：

将所述目标财务凭证输出至外部财务软件。

本发明实施例提供的技术方案带来的有益效果是：

在本实施例中，从业务系统处获取各个业务数据表；对每个业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，并利用表名称字段对多条业务源数据进行标记；当接收到对目标财务凭证的生成请求时，确定目标财务凭证对应的目标表名称字段，获取目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据；根据目标财务凭证对应的预设凭证规则，对目标业务源数据进行核算处理，生成目标财务凭证。这样，当调整某业务或者新增某业务时，业务系统的工作人员只需要将与业务相关的所有数据记录在业务数据表即可，采用本发明提供的上述方法的设备在获取到上述业务数据表后，可以自动将业务数据表转换为符合财务核算要求的业务源数据，然后基于财务凭证的生成请求，自动从所有的业务源数据中获取该财务凭证所需的业务源数据，无需财务人员进行人工处理，从而可以节约人力，提高核算效率。另外，上述设备还可以将基于预设凭证规则自动生成的财务凭证输出至外部的财务软件，从而可以避免将大量的业务源数据直接传入财务软件，有效降低财务软件的计算压力，以及接入成本。同时，通过上述设备还可以将业务系统和现有的财务软件进行充分解耦，使得业务的频繁变化不影响财务核算，降低了因业务变化带来的财务核算的实施难度，有效加快企业财务信息化进程。并且，还可以实现凭证规则的配置化管理，有效降低凭证规则逻辑的开发难度，开发快速，维护简单，能够适应各种复杂凭证逻辑和频繁的凭证规则变动。

附图说明

为了更清楚地说明本发明实施例中的技术方案，下面将对实施例描述中所需要使用的附图作简单地介绍，显而易见地，下面描述中的附图仅仅是本发明的一些实施例，对于本领域普通技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可以根据这些附图获得其它的附图。

图1是本发明实施例提供的一种财务核算的方法流程图；

图2是本发明实施例提供的一种架构示意图；

图3是本发明实施例提供的一种财务核算的装置结构示意图；

图4是本发明实施例提供的一种财务核算的装置结构示意图；

图5是本发明实施例提供的一种设备的结构示意图。

具体实施方式

为使本发明的目的、技术方案和优点更加清楚，下面将结合附图对本发明实施方式作进一步地详细描述。

本发明实施例提供了一种财务核算的方法，该方法的执行主体可以是具备程序运行功能的任意设备，如个人计算机、服务器等，该设备可以部署在企业的机房或企业的财务部门。上述设备可以对来自业务系统的业务数据表进行核算处理，生成相应的财务凭证。上述设备可以包括处理器、存储器、收发器，处理器可以用于进行下述流程中对于财务核算的处理，存储器可以用于存储处理过程中需要的数据以及产生的数据，收发器可以用于接收和发送处理过程中的相关数据。

下面将结合具体实施方式，对图1所示的一种财务核算的方法的处理流程进行详细的说明，内容可以如下：

步骤101，从业务系统处获取各个业务数据表，其中，每个业务数据表均包含有表名称字段。

在实施中，企业财务部门的财务人员需要在每一个会计期间，对企业的经济活动进行财务核算，而财务核算的数据基础，来源于企业的业务系统。财务人员可以通过本发明提供的上述设备，从业务系统处获取各个业务对应的业务数据表，如付款数据表、收款数据表等，上述业务数据表中可以记录有与业务往来相关的所有信息。以车企的收款业务为例，车企的业务系统可以将车辆费用、车辆来源、经销商等相关的数据记录在收款数据表中。需要说明的是，上述业务数据表可以是Excel表格，该表格可以包含有表名称字段，该表名称字段可以作为业务数据表的标识，通过该标识可以与其它的业务数据表进行相互区分。上述表格中除了表名称字段外，还可以包含其他表字段，如日期字段、核算主体字段、备注字段等。

可选的，可以周期性进行业务数据表的获取，相应的，步骤101的处理可以如下：每隔预设周期，从业务系统处抓取上一预设周期内生成的业务数据表；或者，每隔预设周期，接收由业务系统推送的在上一预设周期内生成的业务数据表。

在实施中，设备可以通过主动抓取或业务系统推送的方式，获取业务数据表。在主动抓取的情形下，上述设备可以每隔预设周期，如1小时或2小时，发起对业务数据表的获取请求，从而可以在上述业务系统处抓取上一预设周期内生成的业务数据表。在业务系统推送的情形下，业务系统可以每隔预设周期，将上一预设周期内生成的业务数据表推送给上述设备，这样，上述设备同样可以获取到业务数据表。以预设周期为1小时为例，在主动抓取的情形下，当设备从07：20开始从业务系统处抓取业务数据表时，设备可以对06：20-07：20期间业务系统生成的业务数据表进行抓取，这样，可以避免设备对同一业务数据表进行多次抓取。

步骤102，对每个业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，并利用表名称字段对多条业务源数据进行标记。

在实施中，上述设备在获取到各个业务数据表后，可以基于预先配置的财务核算信息，对各个业务数据表进行ETL处理，即数据过滤、数据转换及数据加工处理，以得到符合预设结构的多条业务源数据，该预设结构可以基于财务核算要求进行灵活配置，该业务源数据包括了业务数据表中所有与财务核算相关的数据。同时，设备可以利用上述表名称字段对多条业务源数据进行标记，便于后续核算某业务时，可以针对性地调用到该业务对应的数据。这样，当调整某业务或者新增某业务时，业务系统的工作人员只需要将与业务相关的所有数据记录在业务数据表即可，上述设备在获取到该业务数据表后，可以自动将业务数据表转换为符合财务核算要求的业务源数据，无需财务人员进行人工处理。

可选的，上述步骤102的处理可以如下：将每个业务数据表中的无效数据进行过滤；对每个过滤后的业务数据表进行格式转换，生成符合预设结构的多个条数据；对每个条数据进行翻译及赋值处理，得到多条业务源数据。

在实施中，由于业务数据表中往往记录有一些与核算无关的无效数据，如测试数据、错误数据等，因此，设备首先需要将每个业务数据表中的这些与核算无关的无效数据进行过滤剔除，以减少数据处理量。之后，考虑到各个业务数据表的格式往往不统一，如xls格式、xlsx格式等，因此，设备可以对每个过滤后的业务数据表进行格式转换，将不同格式的业务数据表中的数据转换为格式统一的条数据，以得到符合预设结构的多个条数据。之后，设备可以对每个条数据进行翻译及赋值处理，以得到条数据中各个字段翻译后的真实值，及相应赋值，例如，对于表字段“order_id”，其可以翻译为订单ID，其可以赋值为$row[‘order_id’]。另外，设备还可以根据核算需要，在条数据中增加新的表字段，如根据条数据所属的业务、城市等属性计算并增加相应的核算主体字段。经过上述处理，设备可以得到符合财务核算要求的业务源数据。

步骤103，当接收到对目标财务凭证的生成请求时，确定目标财务凭证对应的目标表名称字段，获取目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据。

在实施中，当财务人员想要生成某一财务凭证(可称为目标财务凭证)时，财务人员可以进入相应的业务模块，选择某一财务凭证(可称为目标财务凭证)对应的“汇总生成凭证”操作，这时，上述设备可以接收到对目标财务凭证的生成请求。之后，上述设备可以基于对目标财务凭证的生成请求，进行该目标财务凭证的后续生成处理。具体的，设备中可以存储有财务凭证与表名称字段对照表，该对照表中可以记录有各种财务凭证及其对应的表名称字段，通过该对照表，设备可以获取到生成该财务凭证所需要的所有业务源数据。这样，设备在接收到目标财务凭证的生成请求后，可以在各个表名称字段中确定出目标财务凭证对应的目标表名称字段，进而可以获取到目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据。

步骤104，根据目标财务凭证对应的预设凭证规则，对目标业务源数据进行核算处理，生成目标财务凭证。

在实施中，可以预先为每一种财务凭证配置相应的预设凭证规则，如业务科目规则、科目取值规则等。这样，上述设备在获取到目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据后，可以按照目标财务凭证对应的预设凭证规则，对获取的目标业务源数据进行核算处理，以完成具体业务科目的金额计算，生成目标财务凭证。

可选的，上述预设凭证规则至少可以包括业务类型规则、业务科目规则、科目取值规则、凭证生成规则，相应的，步骤103的处理可以如下：基于业务类型规则，确定目标业务源数据的业务类型；基于业务科目规则，确定目标业务源数据的业务科目；基于科目取值规则，从目标业务源数据中取出各个业务科目对应的科目数据；基于凭证生成规则，结合目标业务源数据的业务类型、业务科目及科目数据，进行核算处理，生成目标财务凭证。

在实施中，考虑到不同业务类型所对应的表字段的属性可能存在较大差异，因此，可以通过业务类型规则指定业务源数据的业务类型，进而可以确定表字段的相应属性。另外，由于同一个凭证下可以根据业务主体不同而划分成多个业务科目，因此，设备可以基于业务科目规则中预先设定的不同业务主体对应的不同业务科目，确定出业务源数据的各个业务科目，该业务科目可以对应一个或多个表字段。待确定出各个业务科目后，设备可以基于科目取值规则，从业务源数据中取出各个业务科目对应的取值，其中，各个业务科目的取值可以是常量，也可以是需要解析的变量，同时，可以通过SQL查询语句，如“SELECT*FROM`b2b_order_follow`f LEFT JOIN`b2b_payment_order`o ON…”从各条业务源数据中，取出各个业务科目对应的表字段的值。待上述处理完成后，设备可以基于凭证生成规则中配置的不同业务科目的描述、辅助核算、借贷方向、发生金额等信息，进行核算处理，生成财务凭证。

这样，上述设备在获取到目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据后，可以基于业务类型规则，确定目标业务源数据的业务类型。之后，设备可以基于业务科目规则中预先设定的不同业务主体对应的不同业务科目，确定出目标业务源数据的各个业务科目。接着，设备可以基于科目取值规则，从目标业务源数据中取出各个业务科目对应的科目数据；最后，设备可以基于凭证生成规则，结合目标业务源数据的业务类型、业务科目及科目数据，进行核算处理，生成目标财务凭证。这样，通过将预设凭证规则细化为业务类型规则、业务科目规则、科目取值规则、凭证生成规则，可以降低凭证规则逻辑的开发难度，开发快速，维护简单，能适应各种复杂凭证逻辑和频繁的凭证规则变动。

进一步的，上述设备可以将对每条目标业务源数据逐条进行核算处理的逻辑放在队列中异步处理，以提高生成财务凭证的操作体验。

可选的，在上述步骤104之后，还可以进行如下处理：将目标财务凭证输出至外部财务软件。

在实施中，上述设备在生成目标财务凭证后，可以通过输出模块，将生成的目标财务凭证输出至外部的财务软件，如用友NC软件，便于对接原有的财务软件。从而可以避免将大量的业务源数据直接传入财务软件，有效降低财务软件的计算压力，以及接入成本。

下面给出一种上述设备的具体架构，如图2所示，该设备可以包括数据处理网关模块、财务核算数据仓库、统一配置模块、标准核算模块、输出模块，其中：

数据处理网关模块，负责从业务系统处收集各个业务数据表，并对各个业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，同时，还可以将业务源数据发送至财务核算数据仓库进行存储。

统一配置模块，负责配置各个财务凭证对应的预设凭证规则，如业务类型规则、业务科目规则、科目取值规则、凭证生成规则。

标准核算模块，负责具体的核算处理和财务凭证的生成，它可以按照统一配置模块配置的预设凭证规则，对数据处理网关模块处理后的业务源数据进行核算处理，完成各个业务科目的金额计算，生成财务凭证。

财务核算数据仓库，可以对财务核算过程中的相关数据进行存储，包括从数据处理网关模块接收的业务源数据、统一配置模块配置的预设凭证规则的配置数据、以及标准核算模块核算后的财务凭证数据。

输出模块，可以用于对接外部财务软件，通过该模块可以将业务系统与外部财务软件进行隔离，可以实现与外部财务软件的解耦合，有效提高与外部财务软件的对接体验。

需要说明的是，上述财务核算的相关处理可以通过不同的编程语言来实现，可以是编译型的C#、JAVA等编程语言，也可以是脚本语言PHP、python等编程语言，这里不限制于任何特定的编程语言或者编程语言的组合。

基于相同的技术构思，本发明实施例还提供了一种财务核算的装置，如图3所示，所述装置包括：

获取模块301，用于从业务系统处获取各个业务数据表，其中，每个所述业务数据表均包含有表名称字段；

处理模块302，用于对每个所述业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，并利用所述表名称字段对所述多条业务源数据进行标记；

接收模块303，用于当接收到对目标财务凭证的生成请求时，确定所述目标财务凭证对应的目标表名称字段，获取所述目标表名称字段所标记的所有目标业务源数据；

核算模块304，用于根据所述目标财务凭证对应的预设凭证规则，对所述目标业务源数据进行核算处理，生成所述目标财务凭证。

可选的，所述获取模块301，还用于：

可选的，所述处理模块302，还用于：

将每个所述业务数据表中的无效数据进行过滤；

可选的，所述预设凭证规则至少包括业务类型规则、业务科目规则、科目取值规则、凭证生成规则；

所述核算模块模块304，还用于：

可选的，如图4所示，所述装置还包括输出模块305，用于：

将所述目标财务凭证输出至外部财务软件。

需要说明的是：上述实施例提供的财务核算的装置在进行财务核算时，仅以上述各功能模块的划分进行举例说明，实际应用中，可以根据需要而将上述功能分配由不同的功能模块完成，即将装置的内部结构划分成不同的功能模块，以完成以上描述的全部或者部分功能。另外，上述实施例提供的财务核算的装置与财务核算的方法实施例属于同一构思，其具体实现过程详见方法实施例，这里不再赘述。

图5是本发明实施例提供的设备的结构示意图。该设备500可因配置或性能不同而产生比较大的差异，可以包括一个或一个以上中央处理器522(例如，一个或一个以上处理器)和存储器532，一个或一个以上存储应用程序542或数据544的存储介质530(例如一个或一个以上海量存储设备)。其中，存储器532和存储介质530可以是短暂存储或持久存储。存储在存储介质530的程序可以包括一个或一个以上模块(图示没标出)，每个模块可以包括对设备中的一系列指令操作。更进一步地，中央处理器522可以设置为与存储介质530通信，在设备500上执行存储介质530中的一系列指令操作。

设备500还可以包括一个或一个以上电源526，一个或一个以上有线或无线网络接口550，一个或一个以上输入输出接口558，一个或一个以上键盘556，和/或，一个或一个以上操作系统541，例如Windows Server TM，Mac OS XTM，Unix TM，Linux TM，FreeBSD TM等等。

设备500可以包括有存储器，以及一个或者一个以上的程序，其中一个或者一个以上程序存储于存储器中，且经配置以由一个或者一个以上处理器执行所述一个或者一个以上程序包含用于进行上述财务核算的指令

本领域普通技术人员可以理解实现上述实施例的全部或部分步骤可以通过硬件来完成，也可以通过程序来指令相关的硬件完成，所述的程序可以存储于一种计算机可读存储介质中，上述提到的存储介质可以是只读存储器，磁盘或光盘等。

以上所述仅为本发明的较佳实施例，并不用以限制本发明，凡在本发明的精神和原则之内，所作的任何修改、等同替换、改进等，均应包含在本发明的保护范围之内。

Claims

1.一种财务核算的方法，其特征在于，所述方法包括：

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述从业务系统处获取各个业务数据表，包括：

3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述对每个所述业务数据表进行过滤、转换及加工处理，得到符合预设结构的多条业务源数据，包括：

将每个所述业务数据表中的无效数据进行过滤；

4.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述预设凭证规则至少包括业务类型规则、业务科目规则、科目取值规则、凭证生成规则；

5.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据所述目标财务凭证对应的预设凭证规则，对所述目标业务源数据进行核算处理，生成所述目标财务凭证之后，还包括：

将所述目标财务凭证输出至外部财务软件。

6.一种财务核算的装置，其特征在于，所述装置包括：

7.根据权利要求6所述的装置，其特征在于，所述获取模块，还用于：

8.根据权利要求6所述的装置，其特征在于，所述处理模块，还用于：

将每个所述业务数据表中的无效数据进行过滤；

9.根据权利要求6所述的装置，其特征在于，所述预设凭证规则至少包括业务类型规则、业务科目规则、科目取值规则、凭证生成规则；

所述核算模块模块，还用于：

10.根据权利要求6所述的装置，其特征在于，所述装置还包括输出模块，用于：

将所述目标财务凭证输出至外部财务软件。