CN1873706A - 自助扣税的税票发票开票系统及其应用方法 - Google Patents

Abstract

本发明涉及税票发票自动开票技术，特别是税务部门为临时经营纳税人、个体经营户、增值税纳税人提供一种随时缴纳税款并自行开具税票发票系统及其应用方法。系统由软件模块和硬件模块组成，软件模块主要由数据处理模块、显示模块、打印控制模块、数据管理模块组成，硬件模块主要由网络连接模块、计算资源模块、数据存储及备份恢复模块、税票发票运行模块及打印模块组成。本发明可以与现已普及的银行自动取款机一样，把系统的终端机设置在市场密集区、银行、税务大厅等公共场所，使纳税人通过本系统实现自助纳税并开具税票和发票的目的，替代了传统的税务人员人工收税和开票的效率低下的工作方式，特别适合于临时经营纳税人、个体经营户、小规模(增值税)纳税人的开票，为征纳双方提供了方便，有利于提高效率和服务质量，同时也可有效防止发票违法案件的发生，增强税务机关的执法刚性。

Description

自助扣税的税票发票开票系统及其应用方法

技术领域

本发明涉及税票发票自动开票技术，特别是税务部门为临时经营纳税人、个体经营户、小规模(增值税)纳税人提供一种实时缴纳税款并自行开具税票发票系统及其应用方法。

背景技术

现行纳税人一般通过税务窗口或通过银行帐户的转帐向当地税务机关缴纳税款，税务机关的税票发票开具方式基本上是人工操作，需耗费大量的人力物力，增加了税收成本，也造成纳税人的诸多不便，行政效率低下。申请号为01136480.7的中国专利申请公开了一种具备税控与金融功能相结合的税控收款机及控制方法，该装置包括税控税务讯息采集、金融消费和网络通讯三部分，由税控收款机采集税控交易讯息并储存，通过专用网络传送到后端的数据中心，用内建的金融消费模块完成线上刷卡交易与税款划缴。其缺陷一是只能设置于例如商场的特定场所，单户单机，由营业员操作，不能面向非特定人员，比如市场的个体经营户；二是只能出发票不能出税票，而且只能开具一种发票；三是不能实时交税。

发明内容

本发明的目的是利用网络环境提供一种能兼顾面向非特定人员自助实时扣税的税票发票开票系统及其应用方法，替代传统的税务人员人工收税和开票的方式。

本发明的另一目的是提供一种能够开具专用发票和普通发票的自助实时扣税的税票发票开票系统。

本发明的技术方案是：自助扣税的税票发票开票系统，由软件模块和硬件模块组成，其特征在于软件模块主要由数据处理模块、显示模块、打印控制模块、数据管理模块组成，硬件模块主要由网络连接模块、计算资源模块、数据存储及备份恢复模块、税票发票运行模块及打印模块组成，其中数据处理模块负责系统的正常运行、与用户的交互设备及用户数据的计算和处理，显示模块主要用于将数据处理模块处理后的提示信息、错误信息、确认信息等传送到显示屏显示给纳税人进行相应的选择，打印控制模块接收计算资源处理后的纳税人纳税业务的相关税票和发票数据，并调度打印机对这些数据进行打印；数据管理模块负责对本地临时或税务机关服务器上的税务数据库的存储、查询、修改及更新，并将纳税人报税、扣税、开票等操作信息或数据保存下来；网络连接模块与计算资源模块连接，由计算资源根据实际流程来启动和触发工作，其功能一是与税务系统联网，二是与银行联网，计算资源模块构成自助扣税的税票发票开票系统的处理核心，负责对系统及用户数据的处理及对其他模块的控制，税票发票运行模块由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作，打印模块由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作，数据存储及备份恢复模块与计算资源模块连接，进行系统及用户数据的保存和备份，并当系统出错或硬件故障而导致数据丢失时进行数据恢复。

基于CPU主板的计算资源模块包括纳税人银行帐号信息识别装置、与纳税人交互的输入设备以及显示器，其中纳税人信息识别装置指读卡器或刷卡器或指纹识别器等可唯一性识别纳税人信息的输入装置，与纳税人交互的输入设备指触摸屏或手写板或键盘或鼠标；税票发票运行模块由将税票和发票传送到打印机准确位置的进票装置和税票和发票的出票装置两部分组成。

利用上述的自助扣税的税票发票开票系统的应用方法，其特征在于税票发票开票按以下步骤进行：

1)固定业户纳税人插入信用卡或进行指纹扫描并输入税号经确认进入操作平台；

2)固定业户纳税人对专用发票或普通发票进行选择，非固定业户纳税人系统设置只能选择普通发票；

3)纳税人输入所要开具的发票内容；

4)系统自动查找相关的适用税种税率，自动计算产生应征税款及税票、发票内容；

5)屏幕显示发票内容；

6)纳税人复核，若有错，自动返回到上述3)步骤；

7)纳税人复核无误后按确定键；

8)系统自动与银行系统联网；

9)纳税人身份确认：

10)银行扣缴税款；

11)若银行扣款不成功，自动返回到上述1)或9)步骤，若扣款成功，系统自动打印税票和发票；

12)系统自动核查税务数据库的相应内容，若此税票发票内容已在税务数据库上进行了建立或更新，则输出票据，否则建立或更新数据库，成功后输出票据。

本发明如现已普及的银行自助取款机一样，可以把系统的终端机设置在市场密集区、银行、税务大厅等公共场所，通过网络连接税务数据库与银行系统，使纳税人通过本系统实现自助实时纳税并开具税票和发票的目的，替代了传统的税务人员人工收税和开票的效率低下的工作方式，特别适合于临时经营纳税人、个体经营户、小规模(增值税)纳税人的开票，可24小时工作，为征纳双方提供了极大的方便，有利于税务机关减少人力和代征手续费支出，降低税收成本，增强执法刚性，提高效率和服务质量，也有利于发票控管，防止税款流失，为税务机关的廉政建设提供有力的保障。

本发明在不改变传统纳税流程的条件下，通过针对相关操作流程的软硬件设计，系统与银行系统和税务数据库连接，在纳税人输入缴税内容、行业性质、商品名称、数量、单价等详细内容时，即时对纳税人的操作过程进行提示和规范，实现自动归类税目、自动选择税种及税率，并自动计算纳税金额的功能。通过打印预览在屏幕显示出所开具的发票内容，纳税人复核无误并确定后，通过刷卡的方式或电子转帐的方式自动从纳税人帐户扣款用于缴纳税款；扣款成功后，由该装置自动准确地出具符合事实的相关税票和发票，并保证所开具的税票和发票的行政有效性及数据留存的完整性。通过该装置与税务系统的联网，还可以实现税票与发票的联网销号或一个征收期内确定时限的软盘定期传递销号。

附图说明

图1为本发明硬件模块图；

图2为本发明软件模块图；

图3为本发明开票操作流程图；

图4为本发明终端机主视图；

图5为图4终端机内部结构示意图。

具体实施方式；

参照图1，硬件模块包括网络连接模块、计算资源模块、数据存储及备份恢复模块、税票发票运行模块及打印模块。其中：

网络连接模块与计算资源模块连接，由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作。本模块具备两方面的功能，一是与银行联网，二是与税务数据库联网。当纳税人通过本机器请求缴税时，本机器计算资源便通过网络连接模块与银行联网，以转帐或电汇的方式向银行缴纳税款，并通过计算资源模块将银行交易结果返回到显示屏上。当纳税人请求打印税票时，计算资源便通过网络连接模块与税务数据库联网，一方面将纳税个人或企业的详细资料、税种税率等各种数据从税务数据库传送到本机的存储模块中，提供给计算资源进行税务业务处理；另一方面将本次已完成的纳税业务的税票票号、税票内容、发票票号、发票内容、纳税人信息、打印时间等详细信息传送到终端机本地临时税务数据库，或直接联网传送到税务系统数据库，进行数据建立或更新存档。

计算资源模块是本系统的处理核心，与其他各模块相连接，负责对系统及用户数据的处理及对其他模块的控制。基于CPU主板的计算资源模块包括纳税人银行帐号信息识别装置、与纳税人交互的输入设备以及显示器等。其中纳税人信息识别装置指读卡器或刷卡器或指纹识别器等可唯一性识别纳税人信息的输入装置。与纳税人交互的输入设备指触摸屏、手写板、键盘或鼠标等输入设备。本模块将与纳税人的交互操作、银行业务操作、税务业务处理及相应的结果通过显示屏显示，同时控制税票和发票的打印及银行和税务信息的传递。

税票发票运行模块与计算资源模块及打印模块相连接，由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作。本模块分为两部分，一部分为税票和发票的进票装置，用于将税票和发票传送到打印机准确的打印位置，提供给打印机打印出纳税人所需的税票和发票内容；另一部分为税票和发票的出票装置，用于整齐准确地裁剪已完成打印的税票和发票，并经过税务数据库更新确认后将裁剪好的税票和发票准确地传送到出票口位置提供给纳税人。

打印模块与计算资源模块及税票发票传送模块相连接，由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作。本模块根据纳税人的要求将计算资源已处理的本期已完成的纳税业务的相关内容分别打印到税票和发票上，再由计算资源模块和税票发票运行模块进行后续的处理工作。

数据存储及备份恢复模块与计算资源模块连接，进行系统及用户数据的保存和备份，并在出现系统错误或硬件故障等情况而导致数据丢失时进行数据恢复。当本机器启动时，计算资源从本模块读取系统数据，进行系统初始化，等待用户使用。当纳税人完成本期银行及税务业务后，本模块负责将纳税人填写的报税内容及税票发票等信息以数据形式对税务数据库更新保存，便于复核，同时进行数据备份。

参照图2，软件模块包括数据处理模块、显示模块、打印控制模块、数据管理模块。

数据处理模块负责系统的正常运行、与用户的交互及用户数据的计算和处理。通过本模块启动系统后，系统通过读卡器或相关的纳税人银行信用卡信息识别装置，获取纳税人在数据库中的其他详细信息，结合此纳税人输入的所要开具的税票和发票内容、纳税税种等信息，进行税务业务相关的初始化工作，归并查找税务系统数据库得到相应的税种税率，准确计算出应该缴纳的税款，并通过显示屏将结果提供给纳税人进行核对，核对无误后，数据处理模块通过相关的网络连接到纳税人登记的银行系统，并进行相应的银行数据处理，完成纳税人缴税业务。除了完成具体的银行和税务业务计算和处理外，数据处理模块还负责针对纳税人的操作，调度本系统软硬件进行响应和处理；数据处理模块具备安全纠错控制能力，能针对用户的误操作及其他异常和例外情况进行处理；数据处理模块还负责将要打印的税票发票内容信息进行格式处理，并把数据传送给打印机进行打印；另外，数据处理模块还要进行数据保存和备份工作，把纳税人本期完成的税务业务的税票内容、税票票号、发票内容、发票票号、税票编码等信息更新或保存到税务系统的数据库和本地临时税务数据库，以备将来的查询及建档，同时进行数据备份。

显示模块主要用于将数据处理模块处理后的提示信息、错误信息、确认信息等传送到显示屏显示给纳税人进行相应的选择。本模块还可以把纳税人本期纳税业务的相关税票和发票信息显示给纳税人，以便纳税人进行复核和确认。

打印控制模块接收计算资源处理后的纳税人本期纳税业务的相关税票和发票数据，并调度打印机对这些数据进行打印。本模块还负责控制税票的进出传送及裁剪，同时还要将打印机的状态信息传递给数据处理模块，以便对打印机的缺纸少油等异常状况进行预报。

数据管理模块负责存储、更新、调用本地临时或税务机关服务器上的本系统所需的所有数据，并将纳税人报税、扣税、开票等操作信息或数据保存下来，便于存档及与税务部门的服务器数据进行比对，同时提供需纳税人填报内容的栏目在显示屏显示。

系统工作原理：

自助扣税的税票发票开票系统的原理是纳税人将自己所要开具的具体发票内容、行业性质、单位名称、商品(产品)名称、数量、单价、开票人税号、身份证等信息输入机器，由机器将要开具的内容自动归类到具体的税目，通过网络寻找相关的税种及税率，计算出应交税额，并在机器屏幕上显示出税票内容和所要开具的发票内容，通过打印浏览由纳税人复核无误后按确定键，然后通过网络由银行扣款成功后，由机器自动输出票税票、发票，从而达到一税一票要求，银行自动将所扣税款划入税务专用帐户。

参照图3，利用上述自助扣税的税票发票开票系统的应用方法，其具体工作流程如下：

1、用户操作流程

1)固定业户纳税人插入信用卡或进行指纹扫描并输入税号，经确认进入自助扣税软件系统的操作平台，非固定业户纳税人直接进入操作平台；

2)纳税人对专用发票或普通发票进行选择，其中固定业户可开具增值税专用发票和普通发票，非固定业户纳税人系统设置只能开具普通发票；

3)纳税人输入所要开具的发票内容。当固定业户纳税人需要开具的是增值税专用发票时，则输入要报税的货物或应税劳务名称、规格型号、数量、单价以及开票经办人的姓名和身份证号码等，由自助扣税软件查找相应的税种税率数据库和消费税计量单位单位税额数据库以及实缴税金的计算公式，计算应缴税款明细及总额。当需要开具普通发票时，固定业户纳税人输入要报税的品目、数量、单价、付款方姓名、收款方开票经办人的姓名及证件号码；非固定业户则输入付款方名称、代开普通发票的品目数量和单价、收款方地址和电话、开票人的姓名、身份证号码等。

4)系统自动查找税务数据库中相应的纳税人信息和相关的适用税种税率，自动计算产生应征税款及税票、发票内容；

5)预览生成并由屏幕显示发票内容；

6)纳税人复核，若有错，自动返回到上述3)步骤；

7)纳税人复核无误后按确定键，系统自动更新税务数据库的相应内容，同时进行数据备份；

8)在生成税票的同时，系统自动与银行系统联网；

9)纳税人银行帐户身份确认：

10)银行扣缴税款；若银行扣款不成功，如属于信用卡资金不足，则自动返回到上述1)步骤，充值后重新开始(因不常见，图中未画箭头)，如属于网络不通等系统原因，则自动返回到上述9)步骤。若扣款成功，系统自动打印税票和发票；打印完成传送税票发票到裁纸器进行剪裁，将剪裁后的税票发票传送到出票核查装置；

11)系统自动核查税务数据库的相应内容，若此税票发票内容已在税务数据库上进行了建立或更新，则输出票据，否则建立或更新数据库，成功后输出票据。

2、本系统必须在税务机关控制下使用，税务机关管理配置流程为：

先对相关的纳税品目及税种税率进行初始化；

建立发票格式、税票格式、纳税人基本情况及税票号、发票号的初始化数据库；

将系统与银行联网，以便进行划卡扣款，也可采用电子转帐方式或电话银行等方式来达到扣款的目标；

控制出具具有法律效力的发票、税票；

本系统可适用所有税种的交税开票，在有条件的地方可以实现机、银、税、库实时联网，税票与发票的销号可采用数据管理模块与税务机关联网销号或一个征收期内确定相应时限软盘定期传递销号。

本系统可确保所开票据的真实性，具体体现在纳税人开具发票时必须输入开票人的身份证号，同时身份证号与银行卡开户户主身份证号进行机内比对；小规模纳税人开具发票除输入税号外还要输入开票持卡人的身份证号，以确保开票内容的真实性。

参照图4、图5，终端机的面板1上部设置触摸屏2，触摸屏下方设置小键盘3和手写板4，或仅设手写板4，手写板4下方设置刷卡器或指纹鉴别器5，面板1下部设置发票输出口7和税票输出口6。机内安装包含网络连接模块和计算资源模块的CPU主板11、触摸屏2、小键盘3、手写板4，刷卡器或指纹鉴别器5、打印控制模块12，13、存储器8、数据存储及备份恢复模块9均与CPU主板11连接，图中标记10为电源模块，标记A为外接电源，标记B为外接网络线；标记14为空白发票盒，标记15为空白税票盒。

Claims (3)

1、自助扣税的税票发票开票系统，由软件模块和硬件模块组成，其特征在于软件模块主要由数据处理模块、显示模块、打印控制模块、数据管理模块组成，硬件模块主要由网络连接模块、计算资源模块、数据存储及备份恢复模块、税票发票运行模块及打印模块组成，其中数据处理模块负责系统的正常运行、与用户的交互设备及用户数据的计算和处理，显示模块主要用于将数据处理模块处理后的提示信息、错误信息、确认信息等传送到显示屏显示给纳税人进行相应的选择，打印控制模块接收计算资源处理后的纳税人纳税业务的相关税票和发票数据，并调度打印机对这些数据进行打印；数据管理模块负责对本地临时或税务机关服务器上的税务数据库的查询、修改及更新；用于与税务系统、银行系统联网的网络连接模块与计算资源模块连接，由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作，计算资源模块构成自助扣税的税票发票开票系统的处理核心，负责对系统及用户数据的处理及对其他模块的控制，税票发票运行模块由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作，打印模块由计算资源模块根据实际流程来启动和触发工作，数据存储及备份恢复模块与计算资源模块连接，进行系统及用户数据的保存和备份，并当系统出错或硬件故障而导致数据丢失时进行数据恢复。

2、根据权利要求1所述的自助扣税的税票发票开票系统，其特征在于基于CPU主板的计算资源模块包括纳税人银行帐号信息识别装置、与纳税人交互的输入设备以及显示器，其中纳税人信息识别装置指读卡器或刷卡器或指纹识别器等可唯一性识别纳税人信息的输入装置，与纳税人交互的输入设备指触摸屏或手写板或键盘或鼠标；税票发票运行模块由将税票和发票传送到打印机准确位置的进票装置和税票和发票的出票装置两部分组成。

3、利用权利要求1所述的自助扣税的税票发票开票系统的应用方法，其特征在于税票发票开票按以下步骤进行：

1)固定业户纳税人插入信用卡或进行指纹扫描并输入税号经确认进入操作平台，非固定业户纳税人直接进入操作平台；

2)纳税人对专用发票或普通发票进行选择，其中固定业户可开具增值税专用发票、交通运输专用发票和普通发票，非固定业户纳税人系统设置只能开具普通发票；

3)纳税人输入所要开具的发票内容；

4)系统自动与税务系统联网查找相关的适用税种税率，自动计算产生应征税款及税票、发票内容；

5)屏幕显示发票内容；

6)纳税人复核，若有错，自动返回到上述3)步骤；

7)纳税人复核无误后按确定键；

8)系统自动与银行系统联网；

9)纳税人银行帐户身份确认：

10)银行扣缴税款；

11)若银行扣款不成功，自动返回到上述1)或9)步骤，若扣款成功，系统自动打印税票和发票；

12)系统自动核查税务数据库的相应内容，若此税票发票内容已在税务数据库上进行了建立或更新，则输出票据，否则建立或更新数据库，成功后输出票据。

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