CN115564549B - 一种企业智能纳税计缴申报方法及系统 - Google Patents

Abstract

本发明提供了一种企业智能纳税计缴申报方法及系统，运用于纳税计缴申报技术领域；采集企业经营数据，对企业经营数据进行分类归集，构建以企业经营数据为基准的纳税类别数据集，识别纳税类别数据集的计缴数据，基于纳税时间数据和纳税行为数据分别匹配纳税类别数据集进行预设的运算推理，基于纳税申报策略进行申报处理，获取申报证明数据，根据申报证明数据生成缴税凭证，将缴税凭证反馈至终端；本发明通过企业内涉税数据同源、业务流程管理智能化，实现了纳税信息的集约，简化了流程的管理，以及税务数据的智能化计报税，提升了税务管理的准确性、高效性，也为企业节约了人工成本，释放了工作效能。

Description

一种企业智能纳税计缴申报方法及系统

技术领域

本发明涉及纳税计缴申报技术领域，特别涉及为一种企业智能纳税计缴申报方法及系统。

背景技术

在以互联网为前提的大趋势下，越来越多的企业选择以网络为基础的交易方式，企业税务智能化更好地推动了现代化企业交易的模式。企业税务智能化是为企业的日常管理决策服务的，是将自动化的算法和业务规则与企业现有的税务组织管理体系相结合，以电脑智能自动的方式为税务人员提供管理决策指导，同时也帮助税务财务人员方便灵活地获取所需要的数据进行税务分析，以应对企业管理环境的变化而做出相应的决策。因此，相较传统的企业税务管理而言，企业智能化税务管理更适合现代化企业的发展趋势。

对于现今大部分企业而言，正面临着日新月异、竞争激烈的国内及国际市场和日益提高的外部合规性要求，以及税务审批制逐渐转为备案制的风险转移等内外部压力。对企业，尤其是集团企业，将压力变动力，则需借助新技术的力量；但是，在办理税务业务时，由于企业涉及纳税种类多，且每个税种的计税依据、规则、周期等各不相同，常常需要提供多种信息，由于许多办理者对业务内容并不熟悉，常常会出现在办理业务时才发现缺少信息或信息错误的情况，此时需要重新去准备信息，重新来办理业务，极大地浪费了办理者的时间，一旦出现错误计税、未及时报税、延迟纳税等情况，会给企业带来税收滞纳金罚款等损失，甚至影响企业纳税等级，给企业造成信任危机。

因此如何智能计缴企业纳税申报数据，协助企业实现税务管理模式和管理思想的转型，营造高效、安全的税务管控环境，成为当前的燃眉之急。

发明内容

本发明旨在解决如何智能计缴企业纳税申报数据的问题，提供一种企业智能纳税计缴申报方法及系统。

本发明为解决技术问题采用如下技术手段：

本发明提供一种企业智能纳税计缴申报方法，包括：

采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集，其中，所述企业经营数据包括运营数据、管理数据和税务数据，所述纳税类别数据集包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税；

识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略，根据所述纳税计缴策略提取纳税时间数据和纳税行为数据；

基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略；

基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目，判断申报项目清算实际缴纳的费用是否与申报项目缴纳的费用一致，若一致，则对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；若不一致，则计算所述企业应补缴数据或退税数据，直至所述实际缴纳的税费与所述申报项目缴纳的税费一致，终止所述计算，对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；

获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端。

进一步地，所述基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略的步骤中，包括：

基于预设的策略架构集进行逻辑分布，构建技术处理层，其中，所述技术处理层包括物理层和逻辑层；

物理层，获取税务数据信息和过往缴纳数据，根据缴纳类型、缴纳特征、缴纳时间和缴纳行为对所述税务数据信息和所述过往缴纳数据进行风险提炼，生成风险清单；

逻辑层，基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈。

进一步地，所述基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈的步骤中，包括：

录入税务法规数据，生成税务法规数据库，基于预设的税务数据信息库，建立税务风险预测模型；

将所述纳税类型数据、所述纳税时间数据和所述纳税行为数据输入至所述税务风险预测模型中进行预测，生成纳税风险数据比；

基于所述税务数据信息库和所述税务法规数据库，将所述纳税风险数据比与预设的常规纳税数据进行差异性对比，生成纳税风险差异性比例；

根据所述纳税风险差异性比例，生成风控数据平衡策略。

进一步地，所述识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略的步骤中，包括：

获取所述企业的计缴金额和纳税比例；

将所述纳税比例与以往的纳税比例进行差异性比对，生成比对结果，基于所述比对结果判断所述计缴金额是否正确；

若否，则基于所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值大于预设数值时，根据预设的步长进行迭代计算，直至所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值小于或等于所述预设数值，终止所述迭代计算并生成所述企业的计缴金额。

进一步地，所述采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集的步骤后，包括：

解析所述纳税类别数据集中的税种类别，其中，所述税种类别包括个人所得税、房产税、土地使用税、资源税、土地增值税、车辆购置税、耕地占用税、契税和车船使用税；

基于所述税种类别，从所述纳税类别数据集中划分出所述税种类别对应的行为差异信息。

进一步地，所述基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目的步骤中，包括：

获取待处理的申报报表，进入申报服务通道，基于所述申报服务通道，提交所述申报报表至申报通道，通过所述申报服务通道对所述申报报表进行校验，判断所述申报报表是否符合预设的纳税申报表；

若是，则将校验后的所述申报报表按所述申报服务通道提供的标准进行数据封装，并将封装后的所述申报数据通过所述申报服务通道输入至征管系统，获取所述征管系统回返的申报结果数据；

将所述申报结果数据返回至所述终端。

进一步地，所述获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端的步骤中，包括：

根据所述企业进行相关税种的申报工作进行税款缴纳并申报，选取税务机关预设的方式进行所述税款缴纳，获取所述税款缴纳后税务机关回返的缴纳信息并回传到征管系统中，将所述税款缴纳上传至防伪税控系统。

本发明还提供一种企业智能纳税计缴申报系统，包括：

采集模块，用于采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集，其中，所述企业经营数据包括运营数据、管理数据和税务数据，所述纳税类别数据集包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税；

识别模块，用于识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略，根据所述纳税计缴策略提取纳税时间数据和纳税行为数据；

生成模块，用于基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略；

判断模块，用于基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目，判断申报项目清算实际缴纳的费用是否与申报项目缴纳的费用一致，若一致，则对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；若不一致，则计算所述企业应补缴数据或退税数据，直至所述实际缴纳的税费与所述申报项目缴纳的税费一致，终止所述计算，对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；

获取模块，用于获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端。

进一步地，所述生成模块还包括：

构建单元，用于基于预设的策略架构集进行逻辑分布，构建技术处理层，其中，所述技术处理层包括物理层和逻辑层；

生成单元，用于获取税务数据信息和过往缴纳数据，根据缴纳类型、缴纳特征、缴纳时间和缴纳行为对所述税务数据信息和所述过往缴纳数据进行风险提炼，生成风险清单；

反馈单元，用于基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈。

进一步地，所述反馈单元还包括：

建立子单元，用于录入税务法规数据，生成税务法规数据库，基于预设的税务数据信息库，建立税务风险预测模型；

预测子单元，用于将所述纳税类型数据、所述纳税时间数据和所述纳税行为数据输入至所述税务风险预测模型中进行预测，生成纳税风险数据比；

对比子单元，用于基于所述税务数据信息库和所述税务法规数据库，将所述纳税风险数据比与预设的常规纳税数据进行差异性对比，生成纳税风险差异性比例；

生成子单元，用于根据所述纳税风险差异性比例，生成风控数据平衡策略。

本发明提供了一种企业智能纳税计缴申报方法及系统，具有以下有益效果：

本发明通过企业内涉税数据同源、业务流程管理智能化，实现了纳税信息的集约，简化了流程的管理，以及税务数据的智能化计报税，提升了税务管理的准确性、高效性，也为企业节约了人工成本，释放了工作效能。

附图说明

图1为本发明一种企业智能纳税计缴申报方法一个实施例的流程示意图；

图2为本发明一种企业智能纳税计缴申报系统一个实施例的结构框图。

具体实施方式

应当理解，此处所描述的具体实施例仅仅用以解释本发明，并不用于限定本发明，本发明为目的的实现、功能特点及优点将结合实施例，参照附图做进一步说明。

下面将结合本发明的实施例中的附图，对本发明的实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述，显然，所描述的实施例仅仅是本发明的一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有作出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都属于本发明保护的范围。

参考附图1，为本发明一实施例中的一种企业智能纳税计缴申报方法，包括：

S1：采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集，其中，所述企业经营数据包括运营数据、管理数据和税务数据，所述纳税类别数据集包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税；

S2：识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略，根据所述纳税计缴策略提取纳税时间数据和纳税行为数据；

S3：基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略；

S4：基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目，判断申报项目清算实际缴纳的费用是否与申报项目缴纳的费用一致，若一致，则对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；若不一致，则计算所述企业应补缴数据或退税数据，直至所述实际缴纳的税费与所述申报项目缴纳的税费一致，终止所述计算，对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；

S5：获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端。

在本实施例中，系统通过采集企业的经营数据(包括企业的运营数据、企业的管理数据和企业的税务数据)后，对这些经营数据进行分类归集，构建出基于企业经营数据为基准的纳税类别数据集(包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税)；而后系统识别该纳税类别数据集中的计缴数据(即从流转税、所得税、资源税、财产税和行为税中识别出需要计缴的税务数据)，基于企业的经营数据从纳税类别数据集中获取该计缴数据对应的纳税计缴策略(即利用预先下载在数据库中的所有大数据政策，选取适配企业的优惠政策进行纳税筹划，以此合理节约企业所需缴纳的税费)，根据该纳税计缴策略提取出企业纳税的时段数据(利用优惠政策进行纳税筹划的时间段)和企业纳税的行为数据(利用优惠政策实行的纳税筹划行为，如：利用企业清算进行税务筹划、利用“股权转让”变为“先撤资再增资”进行税务筹划或利用对外捐赠进行税务筹划)；系统基于这些企业纳税的时段数据和企业纳税的行为数据分别匹配纳税类别数据集，以进行预先设置有的运算推理(即如何利用优惠政策基于企业当前的税务类别数据集：流转税、所得税、资源税、财产税和行为税，进行相应的税务筹划，例如，企业当前需要缴纳的税类别为流转税，则对应适配的优惠政策为：外商投资企业为生产出口产品而进口的原材料，免征流转税；企业当前需要缴纳的税类别为行为税，则对应适配的优惠政策为：合并申报，就是简并申报表，一表报多税；例如，企业当前需要缴纳的税类别为资源税，则对应适配的优惠政策为：开采原油过程中用于加热、修井的原油，免税)，而后与纳税计缴策略进行数据融合(基于企业的历史纳税行为数据中出现的异常历史纳税金额和异常历史纳税时间，为企业分配当前季度的纳税金额权重值和纳税时间权重值；纳税金额权重值等于企业的历史行为数据中出现的异常历史纳税金额次数与企业当前季度行为数据中出现的异常纳税金额次数的比值；纳税时间权重值等于企业的历史行为数据中出现的异常历史纳税时间次数与企业当前季度行为数据中出现的异常纳税时间次数的比值)，基于数据融合后的纳税金额权重值和纳税时间权重值(用以分析企业历史异常数据，以规避企业做出同样的异常纳税行为)，生成企业对应的纳税申报策略(例如：某游戏公司出现异常历史纳税金额的次数为7次，出现异常历史纳税次数为1次，而当前季度中出现异常纳税金额的次数为3次，出现异常纳税次数为1次，则此时企业的纳税金额权重值为7：3的比值为2.3，比值大于预先设置的平衡比值1，即代表此时企业的纳税金额权重值过高，需要利用优惠政策进行纳税筹划，如产业投资的税收优惠、地区或地方政策优惠或低税率及减计收入优惠政策；而企业的异常历史纳税次数与当前季度异常纳税次数相同时，企业的纳税时间权重值为1：1的比值为1，比值等于预先设置的平衡比值1，即代表此时企业的纳税时间权重值平衡，无需通过终结清算来实现资源的优化配置；需要说明的是，当企业的纳税时间权重值不平衡时，则需要通过终结清算来实现资源的优化配置。)；系统基于该纳税申报策略进行申报处理，获取企业当前季度需要清算的申报项目，并判断清算申报项目实际缴纳费用是否与企业申报项目所缴纳的费用相一致，以执行对应的不同步骤；例如，系统判定到清算申报项目实际缴纳费用与企业申报项目所缴纳的费用相一致，则此时系统会对企业的申报项目进行完税处理，生成企业申报的报表数据；例如，系统判定到清算申报项目实际缴纳费用与企业申报项目所缴纳的费用不相一致，则此时系统会计算企业应当进行补缴的金额数据或应当回收的退税金额数据，直至清算申报项目实际缴纳费用与企业申报项目所缴纳的费用相一致时，终止计算，继而进行完税处理以生成企业申报的报表数据；系统获取到申报证明数据后，基于该申报证明数据生成缴税凭证，并将该缴税凭证回返至企业终端。

在本实施例中，基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略的步骤中，包括：

基于预设的策略架构集进行逻辑分布，构建技术处理层，其中，所述技术处理层包括物理层和逻辑层；

物理层，获取税务数据信息和过往缴纳数据，根据缴纳类型、缴纳特征、缴纳时间和缴纳行为对所述税务数据信息和所述过往缴纳数据进行风险提炼，生成风险清单；

逻辑层，基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈。

在本实施例中，系统基于预先设置有的空白策略架构集，对该空白策略架构集进行技术处理构建，搭建具备不同功能的技术层(包括物理层和逻辑层)，为企业执行对应不同的功能，如企业构建的物理层用以获取企业税务数据信息和企业历史缴纳税务数据信息，根据缴纳税务数据的类型、缴纳税务数据的特征、缴纳税务数据的时间和缴纳税务数据的行为，对企业税务数据信息和企业历史缴纳税务数据信息进行风险提炼(例如：某企业由于经营不善或其它原因，必须通过终结清算来实现资源的优化配置，而企业在办理注销登记前，应当就其清算所得向税务机关申报并依法缴纳企业所得税，在其它条件不变的情况下，企业可以创造条件进行资产评估，以评估增值后的财产价值作为折旧计提基础，这样可以较原来多提折旧，抵减更多的所得税，从而减轻税负，另外，企业可以通过改变企业解散日期来影响企业清算期间其应税所得的数额)，生成当前企业税务数据信息的风险清单(即根据以往企业进行税务缴纳时出现的错误缴纳行为或错误缴纳数据，规避当前企业进行税务缴纳时会重复出现的相同错误缴纳行为或相同错误缴纳数据；例如，是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而使企业面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险时，此时物理层会基于企业的经济形势和当前的产业政策，生成对应的风险阈值以警告企业)；企业构建的逻辑层用以根据该风险清单嵌入控制规则(即将企业进行缴纳或申报时出现的错误缴纳行为定义，例如：企业经营行为适用税法不准确，没有采用有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担时，此时逻辑层会基于当前收录的所有优惠政策，提取出适用于企业的对应优惠政策，并生成采用该优惠政策后，企业能够减免的税款数据)，通过实时监控风险触发的状态(即企业进行缴纳或申报时出现的错误缴纳行为对应的前提条件)，控制风险触发的频率次数(即通过监视以减少企业错误缴纳的次数)，并生成风险触发后的数据(即生成企业在风险触发后仍然出现的错误缴纳行为)，同步反馈至企业终端。

在本实施例中，基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈的步骤中，包括：

录入税务法规数据，生成税务法规数据库，基于预设的税务数据信息库，建立税务风险预测模型；

将所述纳税类型数据、所述纳税时间数据和所述纳税行为数据输入至所述税务风险预测模型中进行预测，生成纳税风险数据比；

基于所述税务数据信息库和所述税务法规数据库，将所述纳税风险数据比与预设的常规纳税数据进行差异性对比，生成纳税风险差异性比例；

根据所述纳税风险差异性比例，生成风控数据平衡策略。

在本实施例中，系统通过录入税务中心限定的税务法规数据，以生成税务法规数据库，基于预先设置有的税务数据信息库，围绕税务法规数据库和预先设置有的税务数据信息库建立税务风险预测模型，用以预测即将发生的税务风险行为；将企业纳税类型数据、企业纳税时间数据和企业纳税行为数据输入至该税务风险预测模型中进行预测，即可生成纳税风险数据比(该数据比用于供企业查看当前的税务数据和税务行为是否因未能正确有效遵守税收法规而导致企业未来利益的可能损失)；系统基于该税务法规数据库和预先设置有的税务数据信息库，将纳税风险数据与预先设定有的常规纳税数据进行差异性对比，生成企业的纳税风险差异性比例(即企业当前税务数据中存在的风险数据与常规数据的比例)，系统根据该纳税风险差异性比例，对应生成企业的风控数据平衡策略(即风险数据的比例高于常规数据时，企业通过修正即可平衡差异性比例的策略)。

在本实施例中，识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略的步骤中，包括：

获取所述企业的计缴金额和纳税比例；

将所述纳税比例与以往的纳税比例进行差异性比对，生成比对结果，基于所述比对结果判断所述计缴金额是否正确；

若否，则基于所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值大于预设数值时，根据预设的步长进行迭代计算，直至所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值小于或等于所述预设数值，终止所述迭代计算并生成所述企业的计缴金额。

在本实施例中，系统通过获取企业应当计缴的金额数据和纳税比例，并将纳税比例与以往的纳税比例进行差异性比对，根据生成的比对结果判断计缴的金额数据是否正确；例如，系统判定到计缴的金额数据是正确的，即此时只需要正常进行金额数据的计缴即可；例如，系统判定到计缴的金额数据不正确，即此时系统需要获取纳税比例与以往的纳税比例的差值，当该差值大于预先设置的数值时，需要根据预先设有的步长对该差值进行迭代计算，直至该差值小于或等于预先设置的数值为止，通过终止迭代计算并生成该企业的计缴金额。

在本实施例中，采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集的步骤后，包括：

解析所述纳税类别数据集中的税种类别，其中，所述税种类别包括个人所得税、房产税、土地使用税、资源税、土地增值税、车辆购置税、耕地占用税、契税和车船使用税；

基于所述税种类别，从所述纳税类别数据集中划分出所述税种类别对应的行为差异信息。

在本实施例中，系统通过解析税务类别数据集中的各个税种类别(包括个人所得税、房产税、土地使用税、资源税、土地增值税、车辆购置税、耕地占用税、契税和车船使用税)，根据这些税种类别，从企业的纳税类别数据集中划分出各个税种类别对应的行为差异信息，例如，流转税类：增值税、消费税、关税；例如，所得税类：企业所得税、个人所得税；例如，财产税类：房产税、契税、车船使用税；例如，行为税类：车辆购置税、城市维护建设税、印花税、船舶吨位税、土地增值税、耕地占用税；例如，资源类税：资源税、烟叶税、城镇土地使用税、环境保护税。

在本实施例中，基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目的步骤中，包括：

获取待处理的申报报表，进入申报服务通道，基于所述申报服务通道，提交所述申报报表至申报通道，通过所述申报服务通道对所述申报报表进行校验，判断所述申报报表是否符合预设的纳税申报表；

若是，则将校验后的所述申报报表按所述申报服务通道提供的标准进行数据封装，并将封装后的所述申报数据通过所述申报服务通道输入至征管系统，获取所述征管系统回返的申报结果数据；

将所述申报结果数据返回至所述终端。

在本实施例中，系统通过获取待处理的申报报表，并进入进行申报专用的服务通道，基于该申报服务通道，将企业待处理的申报报表进行提交，根据申报服务通道预先设置好的校验格式对待处理的申报报表进行校验，以判断该待处理的申报报表是否符合申报服务通道预先设置有的纳税申报表格式；例如，系统判定到待处理的申报报表符合申报服务通道预先设置的纳税申报表格式，则此时系统会将校验完成的待处理申报报表基于申报服务通道提供的封装标准，对待处理的申报报表进行数据封装处理(即把申报数据映射到申报服务通道提供的封装协议对应的净荷中，然后填充封装协议的包头，形成封装协议的数据包，并完成速率适配，得到数据封装的申报数据)，将封装处理完毕的申报数据通过申报服务通道输入至税务机关的征管系统中，即可获取到征管系统回返的申报结果数据，终端收到申报结果数据后，即申报完成。

在本实施例中，获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端的步骤中，包括：

根据所述企业进行相关税种的申报工作进行税款缴纳并申报，选取税务机关预设的方式进行所述税款缴纳，获取所述税款缴纳后税务机关回返的缴纳信息并回传到征管系统中，将所述税款缴纳上传至防伪税控系统。

在本实施例中，系统根据企业进行相关税种的申报工作进行税款缴纳并申报，选取税务机关预先设置有的方式进行所述税款缴纳，获取税款缴纳后税务机关回返的缴纳信息并回传到征管系统中，将该税款缴纳上传至防伪税控系统(通过运用数字密码和电子存储技术并强化专用发票的防伪功能，做到成功遏制利用增值税专用发票偷税、漏税的现象)，配合税务机关完成相关登记工作，保证申报过程并无出现不合法的步骤。

参考附图2，为本发明一实施例中一种企业智能纳税计缴申报系统，包括：

采集模块10，用于采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集，其中，所述企业经营数据包括运营数据、管理数据和税务数据，所述纳税类别数据集包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税；

识别模块20，用于识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略，根据所述纳税计缴策略提取纳税时间数据和纳税行为数据；

生成模块30，用于基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略；

判断模块40，用于基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目，判断申报项目清算实际缴纳的费用是否与申报项目缴纳的费用一致，若一致，则对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；若不一致，则计算所述企业应补缴数据或退税数据，直至所述实际缴纳的税费与所述申报项目缴纳的税费一致，终止所述计算，对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；

获取模块50，用于获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端。

在本实施例中，采集模块10通过采集企业的经营数据(包括企业的运营数据、企业的管理数据和企业的税务数据)后，对这些经营数据进行分类归集，构建出基于企业经营数据为基准的纳税类别数据集(包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税)；而后识别模块20识别该纳税类别数据集中的计缴数据(即从流转税、所得税、资源税、财产税和行为税中识别出需要计缴的税务数据)，基于企业的经营数据从纳税类别数据集中获取该计缴数据对应的纳税计缴策略(即利用预先下载在数据库中的所有大数据政策，选取适配企业的优惠政策进行纳税筹划，以此合理节约企业所需缴纳的税费)，根据该纳税计缴策略提取出企业纳税的时段数据(利用优惠政策进行纳税筹划的时间段)和企业纳税的行为数据(利用优惠政策实行的纳税筹划行为，如：利用企业清算进行税务筹划、利用“股权转让”变为“先撤资再增资”进行税务筹划或利用对外捐赠进行税务筹划)；生成模块30基于这些企业纳税的时段数据和企业纳税的行为数据分别匹配纳税类别数据集，以进行预先设置有的运算推理(即如何利用优惠政策基于企业当前的税务类别数据集：流转税、所得税、资源税、财产税和行为税，进行相应的税务筹划，例如，企业当前需要缴纳的税类别为流转税，则对应适配的优惠政策为：外商投资企业为生产出口产品而进口的原材料，免征流转税；企业当前需要缴纳的税类别为行为税，则对应适配的优惠政策为：合并申报，就是简并申报表，一表报多税；例如，企业当前需要缴纳的税类别为资源税，则对应适配的优惠政策为：开采原油过程中用于加热、修井的原油，免税)，而后与纳税计缴策略进行数据融合(基于企业的历史纳税行为数据中出现的异常历史纳税金额和异常历史纳税时间，为企业分配当前季度的纳税金额权重值和纳税时间权重值；纳税金额权重值等于企业的历史行为数据中出现的异常历史纳税金额次数与企业当前季度行为数据中出现的异常纳税金额次数的比值；纳税时间权重值等于企业的历史行为数据中出现的异常历史纳税时间次数与企业当前季度行为数据中出现的异常纳税时间次数的比值)，基于数据融合后的纳税金额权重值和纳税时间权重值(用以分析企业历史异常数据，以规避企业做出同样的异常纳税行为)，生成企业对应的纳税申报策略(例如：某游戏公司出现异常历史纳税金额的次数为7次，出现异常历史纳税次数为1次，而当前季度中出现异常纳税金额的次数为3次，出现异常纳税次数为1次，则此时企业的纳税金额权重值为7：3的比值为2.3，比值大于预先设置的平衡比值1，即代表此时企业的纳税金额权重值过高，需要利用优惠政策进行纳税筹划，如产业投资的税收优惠、地区或地方政策优惠或低税率及减计收入优惠政策；而企业的异常历史纳税次数与当前季度异常纳税次数相同时，企业的纳税时间权重值为1：1的比值为1，比值等于预先设置的平衡比值1，即代表此时企业的纳税时间权重值平衡，无需通过终结清算来实现资源的优化配置；需要说明的是，当企业的纳税时间权重值不平衡时，则需要通过终结清算来实现资源的优化配置。)；判断模块40基于该纳税申报策略进行申报处理，获取企业当前季度需要清算的申报项目，并判断清算申报项目实际缴纳费用是否与企业申报项目所缴纳的费用相一致，以执行对应的不同步骤；例如，系统判定到清算申报项目实际缴纳费用与企业申报项目所缴纳的费用相一致，则此时系统会对企业的申报项目进行完税处理，生成企业申报的报表数据；例如，系统判定到清算申报项目实际缴纳费用与企业申报项目所缴纳的费用不相一致，则此时系统会计算企业应当进行补缴的金额数据或应当回收的退税金额数据，直至清算申报项目实际缴纳费用与企业申报项目所缴纳的费用相一致时，终止计算，继而进行完税处理以生成企业申报的报表数据；获取模块50获取到申报证明数据后，基于该申报证明数据生成缴税凭证，并将该缴税凭证回返至企业终端。在本实施例中，生成模块还包括：

构建单元，用于基于预设的策略架构集进行逻辑分布，构建技术处理层，其中，所述技术处理层包括物理层和逻辑层；

生成单元，用于获取税务数据信息和过往缴纳数据，根据缴纳类型、缴纳特征、缴纳时间和缴纳行为对所述税务数据信息和所述过往缴纳数据进行风险提炼，生成风险清单；

反馈单元，用于基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈。

在本实施例中，系统基于预先设置有的空白策略架构集，对该空白策略架构集进行技术处理构建，搭建具备不同功能的技术层(包括物理层和逻辑层)，为企业执行对应不同的功能，如企业构建的物理层用以获取企业税务数据信息和企业历史缴纳税务数据信息，根据缴纳税务数据的类型、缴纳税务数据的特征、缴纳税务数据的时间和缴纳税务数据的行为，对企业税务数据信息和企业历史缴纳税务数据信息进行风险提炼(例如：某企业由于经营不善或其它原因，必须通过终结清算来实现资源的优化配置，而企业在办理注销登记前，应当就其清算所得向税务机关申报并依法缴纳企业所得税，在其它条件不变的情况下，企业可以创造条件进行资产评估，以评估增值后的财产价值作为折旧计提基础，这样可以较原来多提折旧，抵减更多的所得税，从而减轻税负，另外，企业可以通过改变企业解散日期来影响企业清算期间其应税所得的数额)，生成当前企业税务数据信息的风险清单(即根据以往企业进行税务缴纳时出现的错误缴纳行为或错误缴纳数据，规避当前企业进行税务缴纳时会重复出现的相同错误缴纳行为或相同错误缴纳数据；例如，是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而使企业面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险时，此时物理层会基于企业的经济形势和当前的产业政策，生成对应的风险阈值以警告企业)；企业构建的逻辑层用以根据该风险清单嵌入控制规则(即将企业进行缴纳或申报时出现的错误缴纳行为定义，例如：企业经营行为适用税法不准确，没有采用有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担时，此时逻辑层会基于当前收录的所有优惠政策，提取出适用于企业的对应优惠政策，并生成采用该优惠政策后，企业能够减免的税款数据)，通过实时监控风险触发的状态(即企业进行缴纳或申报时出现的错误缴纳行为对应的前提条件)，控制风险触发的频率次数(即通过监视以减少企业错误缴纳的次数)，并生成风险触发后的数据(即生成企业在风险触发后仍然出现的错误缴纳行为)，同步反馈至企业终端。

在本实施例中，反馈单元还包括：

建立子单元，用于录入税务法规数据，生成税务法规数据库，基于预设的税务数据信息库，建立税务风险预测模型；

预测子单元，用于将所述纳税类型数据、所述纳税时间数据和所述纳税行为数据输入至所述税务风险预测模型中进行预测，生成纳税风险数据比；

对比子单元，用于基于所述税务数据信息库和所述税务法规数据库，将所述纳税风险数据比与预设的常规纳税数据进行差异性对比，生成纳税风险差异性比例；

生成子单元，用于根据所述纳税风险差异性比例，生成风控数据平衡策略。

在本实施例中，在本实施例中，系统通过录入税务中心限定的税务法规数据，以生成税务法规数据库，基于预先设置有的税务数据信息库，围绕税务法规数据库和预先设置有的税务数据信息库建立税务风险预测模型，用以预测即将发生的税务风险行为；将企业纳税类型数据、企业纳税时间数据和企业纳税行为数据输入至该税务风险预测模型中进行预测，即可生成纳税风险数据比(该数据比用于供企业查看当前的税务数据和税务行为是否因未能正确有效遵守税收法规而导致企业未来利益的可能损失)；系统基于该税务法规数据库和预先设置有的税务数据信息库，将纳税风险数据与预先设定有的常规纳税数据进行差异性对比，生成企业的纳税风险差异性比例(即企业当前税务数据中存在的风险数据与常规数据的比例)，系统根据该纳税风险差异性比例，对应生成企业的风控数据平衡策略(即风险数据的比例高于常规数据时，企业通过修正即可平衡差异性比例的策略)。

在本实施例中，识别模块还包括：

获取单元，用于获取所述企业的计缴金额和纳税比例；

判断单元，用于将所述纳税比例与以往的纳税比例进行差异性比对，生成比对结果，基于所述比对结果判断所述计缴金额是否正确；

执行单元，用于若否，则基于所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值大于预设数值时，根据预设的步长进行迭代计算，直至所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值小于或等于所述预设数值，终止所述迭代计算并生成所述企业的计缴金额。

在本实施例中，系统通过获取企业应当计缴的金额数据和纳税比例，并将纳税比例与以往的纳税比例进行差异性比对，根据生成的比对结果判断计缴的金额数据是否正确；例如，系统判定到计缴的金额数据是正确的，即此时只需要正常进行金额数据的计缴即可；例如，系统判定到计缴的金额数据不正确，即此时系统需要获取纳税比例与以往的纳税比例的差值，当该差值大于预先设置的数值时，需要根据预先设有的步长对该差值进行迭代计算，直至该差值小于或等于预先设置的数值为止，通过终止迭代计算并生成该企业的计缴金额。

在本实施例中，还包括：

解析模块，用于解析所述纳税类别数据集中的税种类别，其中，所述税种类别包括个人所得税、房产税、土地使用税、资源税、土地增值税、车辆购置税、耕地占用税、契税和车船使用税；

划分模块，用于基于所述税种类别，从所述纳税类别数据集中划分出所述税种类别对应的行为差异信息。

在本实施例中，系统通过解析税务类别数据集中的各个税种类别(包括个人所得税、房产税、土地使用税、资源税、土地增值税、车辆购置税、耕地占用税、契税和车船使用税)，根据这些税种类别，从企业的纳税类别数据集中划分出各个税种类别对应的行为差异信息，例如，流转税类：增值税、消费税、关税；例如，所得税类：企业所得税、个人所得税；例如，财产税类：房产税、契税、车船使用税；例如，行为税类：车辆购置税、城市维护建设税、印花税、船舶吨位税、土地增值税、耕地占用税；例如，资源类税：资源税、烟叶税、城镇土地使用税、环境保护税。

在本实施例中，判断模块还包括：

第二获取单元，用于获取待处理的申报报表，进入申报服务通道，基于所述申报服务通道，提交所述申报报表至申报通道，通过所述申报服务通道对所述申报报表进行校验，判断所述申报报表是否符合预设的纳税申报表；

第二执行单元，用于若是，则将校验后的所述申报报表按所述申报服务通道提供的标准进行数据封装，并将封装后的所述申报数据通过所述申报服务通道输入至征管系统，获取所述征管系统回返的申报结果数据；

回返单元，用于将所述申报结果数据返回至所述终端。

在本实施例中，系统通过获取待处理的申报报表，并进入进行申报专用的服务通道，基于该申报服务通道，将企业待处理的申报报表进行提交，根据申报服务通道预先设置好的校验格式对待处理的申报报表进行校验，以判断该待处理的申报报表是否符合申报服务通道预先设置有的纳税申报表格式；例如，系统判定到待处理的申报报表符合申报服务通道预先设置的纳税申报表格式，则此时系统会将校验完成的待处理申报报表基于申报服务通道提供的封装标准，对待处理的申报报表进行数据封装处理(即把申报数据映射到申报服务通道提供的封装协议对应的净荷中，然后填充封装协议的包头，形成封装协议的数据包，并完成速率适配，得到数据封装的申报数据)，将封装处理完毕的申报数据通过申报服务通道输入至税务机关的征管系统中，即可获取到征管系统回返的申报结果数据，终端收到申报结果数据后，即申报完成。

在本实施例中，获取模块还包括：

上传单元，用于根据所述企业进行相关税种的申报工作进行税款缴纳并申报，选取税务机关预设的方式进行所述税款缴纳，获取所述税款缴纳后税务机关回返的缴纳信息并回传到征管系统中，将所述税款缴纳上传至防伪税控系统。

在本实施例中，系统根据企业进行相关税种的申报工作进行税款缴纳并申报，选取税务机关预先设置有的方式进行所述税款缴纳，获取税款缴纳后税务机关回返的缴纳信息并回传到征管系统中，将该税款缴纳上传至防伪税控系统(通过运用数字密码和电子存储技术并强化专用发票的防伪功能，做到成功遏制利用增值税专用发票偷税、漏税的现象)，配合税务机关完成相关登记工作，保证申报过程并无出现不合法的步骤。

尽管已经示出和描述了本发明的实施例，对于本领域的普通技术人员而言，可以理解在不脱离本发明的原理和精神的情况下可以对这些实施例进行多种变化、修改、替换和变型，本发明的范围由所附权利要求及其等同物限定。

Claims (6)

1.一种企业智能纳税计缴申报方法，其特征在于，包括以下步骤：

采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集，其中，所述企业经营数据包括运营数据、管理数据和税务数据，所述纳税类别数据集包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税；

识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略，根据所述纳税计缴策略提取纳税时间数据和纳税行为数据；

基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略；

基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目，判断申报项目清算实际缴纳的费用是否与申报项目缴纳的费用一致，若一致，则对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；若不一致，则计算所述企业应补缴数据或退税数据，直至所述实际缴纳的费用与所述申报项目缴纳的费用一致，终止所述计算，对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；

获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端；

所述基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略的步骤中，包括：

基于预设的策略架构集进行逻辑分布，构建技术处理层，其中，所述技术处理层包括物理层和逻辑层；

物理层，获取税务数据信息和过往缴纳数据，根据缴纳类型、缴纳特征、缴纳时间和缴纳行为对所述税务数据信息和所述过往缴纳数据进行风险提炼，生成风险清单；

逻辑层，基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈；

所述基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈的步骤中，包括：

录入税务法规数据，生成税务法规数据库，基于预设的税务数据信息库，建立税务风险预测模型；

将纳税类型数据、所述纳税时间数据和所述纳税行为数据输入至所述税务风险预测模型中进行预测，生成纳税风险数据比；

基于所述税务数据信息库和所述税务法规数据库，将所述纳税风险数据比与预设的常规纳税数据进行差异性对比，生成纳税风险差异性比例；

根据所述纳税风险差异性比例，生成风控数据平衡策略，即风险数据的比例高于常规数据时，企业通过修正即可平衡差异性比例的策略。

2.根据权利要求1所述的一种企业智能纳税计缴申报方法，其特征在于，所述识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略的步骤中，包括：

获取所述企业的计缴金额和纳税比例；

将所述纳税比例与以往的纳税比例进行差异性比对，生成比对结果，基于所述比对结果判断所述计缴金额是否正确；

若否，则基于所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值大于预设数值时，根据预设的步长进行迭代计算，直至所述纳税比例与所述以往的纳税比例的差值小于或等于所述预设数值，终止所述迭代计算并生成所述企业的计缴金额。

3.根据权利要求1所述的一种企业智能纳税计缴申报方法，其特征在于，所述采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集的步骤后，包括：

解析所述纳税类别数据集中的税种类别，其中，所述税种类别包括个人所得税、房产税、土地使用税、资源税、土地增值税、车辆购置税、耕地占用税、契税和车船使用税；

基于所述税种类别，从所述纳税类别数据集中划分出所述税种类别对应的行为差异信息。

4.根据权利要求1所述的一种企业智能纳税计缴申报方法，其特征在于，所述基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目的步骤中，包括：

获取待处理的申报报表，进入申报服务通道，基于所述申报服务通道，提交所述申报报表至申报通道，通过所述申报服务通道对所述申报报表进行校验，判断所述申报报表是否符合预设的纳税申报表；

若是，则将校验后的所述申报报表按所述申报服务通道提供的标准进行数据封装，并将封装后的申报数据通过所述申报服务通道输入至征管系统，获取所述征管系统回返的申报结果数据；

将申报结果数据返回至所述终端。

5.根据权利要求1所述的一种企业智能纳税计缴申报方法，其特征在于，所述获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端的步骤中，包括：

根据所述企业进行相关税种的申报工作进行税款缴纳并申报，选取税务机关预设的方式进行所述税款缴纳，获取所述税款缴纳后税务机关回返的缴纳信息并回传到征管系统中，将所述税款缴纳上传至防伪税控系统。

6.一种企业智能纳税计缴申报系统，其特征在于，包括：

采集模块，用于采集企业经营数据，对所述企业经营数据进行分类归集，构建以所述企业经营数据为基准的纳税类别数据集，其中，所述企业经营数据包括运营数据、管理数据和税务数据，所述纳税类别数据集包括流转税、所得税、资源税、财产税和行为税；

识别模块，用于识别所述纳税类别数据集的计缴数据，基于所述企业经营数据从所述纳税类别数据集中获取所述计缴数据对应的纳税计缴策略，根据所述纳税计缴策略提取纳税时间数据和纳税行为数据；

生成模块，用于基于所述纳税时间数据和所述纳税行为数据分别匹配所述纳税类别数据集进行预设的运算推理，与所述纳税计缴策略进行数据融合，生成纳税申报策略；

判断模块，用于基于所述纳税申报策略进行申报处理，获取需要清算的申报项目，判断申报项目清算实际缴纳的费用是否与申报项目缴纳的费用一致，若一致，则对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；若不一致，则计算所述企业应补缴数据或退税数据，直至所述实际缴纳的费用与所述申报项目缴纳的费用一致，终止所述计算，对所述申报项目进行完税处理，生成申报报表数据；

获取模块，用于获取申报证明数据，根据所述申报证明数据生成缴税凭证，将所述缴税凭证反馈至终端；

所述生成模块还包括：

构建单元，用于基于预设的策略架构集进行逻辑分布，构建技术处理层，其中，所述技术处理层包括物理层和逻辑层；

生成单元，用于物理层，获取税务数据信息和过往缴纳数据，根据缴纳类型、缴纳特征、缴纳时间和缴纳行为对所述税务数据信息和所述过往缴纳数据进行风险提炼，生成风险清单；

反馈单元，用于逻辑层，基于所述风险清单嵌入控制规则，实时监控风险触发状态，控制风险触发频次，生成风险触发数据，将所述风险触发数据同步反馈；

所述反馈单元还包括：

建立子单元，用于录入税务法规数据，生成税务法规数据库，基于预设的税务数据信息库，建立税务风险预测模型；

预测子单元，用于将纳税类型数据、所述纳税时间数据和所述纳税行为数据输入至所述税务风险预测模型中进行预测，生成纳税风险数据比；

对比子单元，用于基于所述税务数据信息库和所述税务法规数据库，将所述纳税风险数据比与预设的常规纳税数据进行差异性对比，生成纳税风险差异性比例；

生成子单元，用于根据所述纳税风险差异性比例，生成风控数据平衡策略，即风险数据的比例高于常规数据时，企业通过修正即可平衡差异性比例的策略。

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