CN112470174A

CN112470174A - 公司表现预测管理系统和方法

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Publication number: CN112470174A
Application number: CN201880094638.2A
Authority: CN
Inventors: 加藤宽之
Original assignee: Individual
Current assignee: Individual
Priority date: 2018-10-25
Filing date: 2018-10-25
Publication date: 2021-03-09
Also published as: GB202018959D0; US20210272041A1; WO2020084733A1; JP6587201B1; GB2588723A; JPWO2020084733A1

Abstract

本发明使得可以相对于年度计划值管理每个季度的公司表现的进度并容易将所述计划值与同一时段内的用户预测值进行比较。该系统涵盖了用于管理公司表现的预测的公司表现预测管理系统，该系统包括：服务器，该服务器被配置为存储第一时段中的所述公司表现的计划值；以及客户端，该客户端被配置为向所述服务器发送第二时段中的所述公司表现的用户预测值，所述第二时段在所述第一时段内并比所述第一时段短，其中，所述服务器被配置为：基于所述第一时段中的所述公司表现的计划值来计算所述第二时段中的所述公司表现的计划值，将所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值进行比较；并且如果所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值彼此偏离达至少预定值时，向所述客户端发送警告。

Description

公司表现预测管理系统和方法

技术领域

本技术涉及用于管理公司表现预测的系统和方法。

背景技术

以下是主要的经营公司股票(发行)的推荐方法。

(1)基于股价做出判断

例如，在绝对股价高时推荐卖出股票，而在绝对股价低时推荐买入股票。另外，当股价在一定时间段内大幅上涨时推荐卖出股票，而当股价在一定时间段内大幅下跌时买入股票。

(2)基于市值做出判断

例如，与同类公司的市值相比，当市值被低估时推荐买入股票。此外，如果股票是绝对市值小的小盘股，则推荐买入股票，因为有升值的空间，而如果股票是绝对市值大的大盘股，则推荐卖出股票，因为升值的空间极小。

(3)基于证券公司或研究公司的证券分析师的预测做出判断

基于分析师的表现预测来判断股票是被高估还是被低估。例如，当负责电力行业的分析师判断A公司的股价或市值相对于其公司表现而言低时，推荐买入股票。

另外，基于专业分析师做出的表现预测，预测超预期(surprise)。例如，当专业分析师B判断公司A的表现超过了由

News、

证券公司、研究公司等编译的未指明数量的分析师达成的共识时，推荐买入股票。

(4)推荐篮子

推荐在特定主题或行业中的未指定数量的证券。例如，推荐买入30只人工智能(AI)相关公司的股票，因为AI将来会增长。

另外，推荐基于诸如股息支付率和股本回报率(ROE)这样的某些指标提取未指定数量的证券。例如，推荐购买高股息率的证券。然而，该判断是基于证券公司和研究公司做出的预测或上市公司的计划或结果的数字做出的。

现有技术文献

专利文献

专利文献1：日本专利No.6288662

专利文献2：日本专利公开No.2007-264969

专利文献3：日本专利公开No.2011-204199

发明内容

发明要解决的技术问题

期望可以管理相对于公司表现的年度计划值的季度进度并将其容易地与用户预测的在同一时段期间的值进行比较的系统或方法。

另外，期望可以管理相对于公司表现的年度计划值的季度进度并容易地确定是否与用户预测的在同一时段期间的值有显著差异的系统或方法。

此外，期望即使仅针对“年度”或针对“年度”和“上半年”公开而没有按季度公开4公司表现的计划值也有助于在第一季度(Q1)末估计第二季度(Q2)或第二季度(Q2)、第三季度(Q3)和第四季度(Q4)的系统或方法。

另外，期望可以基于Q1的进度来容易地确定公司表现的“向上修正”或“向下修正”的高概率的系统或方法。

另外，期望可以基于Q1的进度来容易地确定公司表现偏离用户预期的系统或方法。

另外，期望可以客观地确定公司表现的计划值是上涨还是下跌的系统或方法。

另外，期望可以容易地确定公司表现的计划值明显偏离用户预期的时间的系统或方法。

另外，期望使管理大量证券的基金经理能够容易地管理每家公司的公司表现的系统或方法。

另外，期望可以相对于公司表现的中期计划或长期计划(例如，下一个3年至5年内的管理计划)管理每年的进度并容易将其与用户预测的在同一时段期间的值进行比较的系统或方法。

另外，期望即使在公司表现的中期计划中仅公开了3年后的计划值时也可以估计1年或2年后的计划值的系统或方法。

此外，期望即使在公司表现的中期计划中仅公开了3年后的计划值和1年(当前时期)后的计划值时也可以估计2年后的计划值的系统或方法。

问题的解决方案

本技术包括例如一种公司表现预测管理系统，该系统是用于管理公司表现的预测的系统并包括：服务器，该服务器被配置为存储第一时段中的所述公司表现的计划值；以及客户端，该客户端被配置为向所述服务器发送第二时段中的所述公司表现的用户预测值，所述第二时段在所述第一时段内并比所述第一时段短。所述服务器被配置为基于所述第一时段中的所述公司表现的计划值来计算所述第二时段中的所述公司表现的计划值，将所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值进行比较，并且当所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值彼此偏离达预定值或更大值时，向所述客户端发送警告。

附图说明

[图1]图1是示出了根据本技术的实施方式的公司表现预测管理系统的图。

[图2]图2是示出了根据本技术的实施方式的公司表现预测方法的流程图。

具体实施方式

图1示出了根据本技术的实施方式的公司表现预测管理系统100。

公司表现预测管理系统100包括全都连接到网络110的服务器120、存储装置130以及客户端140和150。

网络110以使得能够通信的方式连接诸如服务器120、存储装置130、客户端140和150等这样的多个装置。网络110可以是互联网、局域网(LAN)或广域网(WAN)。另外，网络110可以是基于有线的、无线的或这二者的组合。

服务器120是具有处理器(未示出)、存储程序的存储器(未示出)和通信功能(未示出)的计算机。服务器120经由网络110或直接从存储装置130读取数据并将数据写入存储装置130。另外，服务器120响应于来自客户端140或150的请求而执行存储在存储器中的程序，并将结果返回到客户端140或150。

存储装置130是经由网络110或直接从服务器120可访问的存储装置。存储装置130可以是网络附加存储器(NAS)、或与服务器120存储在同一附件中的固态硬盘(SSD)或硬盘驱动器(HDD)。存储装置130存储公司表现的实际值和计划值。可以经由网络110从公司、证券交易所等接收公司表现的实际值和计划值。存储装置130还可以存储用户预测的公司表现的值。

客户端140或150是具有经由有线互联网或无线互联网与服务器120进行通信的功能的计算机、平板终端、智能电话等。在图1中描绘了客户端140和150二者。另选地，可以仅描绘一个或更多个客户端。

图2示出了根据本技术的实施方式的公司表现预测管理方法200。

在图2中，在步骤210中，在服务器120中启动公司表现预测管理方法200。然后，在步骤220中，服务器120从存储装置130接收第一时段中的公司表现的计划值。第一时段例如是一个营业年度或一个财政年度(下文中，统称为营业年度)。例如，当上市公司公开财务结果时，该内容可以被存储在存储装置130中并被发送到服务器120。

公司表现的计划值包括例如公司可持续利润的计划值。公司可持续利润的计划值包括销售额、营业收入、毛利润、营业利润、普通利润、税前利润、净利润、每股利润、息税前利润(EBIT)、税息折旧及摊销前利润(EBITDA)、股息额等中的至少一个指标的计划值。服务器120可以计算公司销售额、营业收入、毛利润、营业利润、普通利润、税前利润、净利润和每股利润的多个计划值中的一个计划值、或通过诸如加权平均等这样的方法得到的其他指标的计划值。公司可持续利润的计划值可以是公司或公司所属行业预先指定的指标。

接下来，在步骤230中，服务器120基于第一时段中的公司表现的计划值(下文中，也被简称为计划值)来计算第二时段中的计划值。第二时段是在第一时段内并比第一时段短的时段。例如，如果第一时段是一个营业年度，则第二时段可以是该营业年度中的半年或一个季度。此外，如果第一时段是半年，则第二时段可以是该半年中的一个季度或一个月。如果第一时段是一个季度，则第二时段可以是该季度中的一个月或一周。

第二时段中的计划值可以通过根据时段按比例分配第一时段中的计划值来计算，或者可以通过根据时段和季节性按比例分配第一时段中的计划值来计算。此外，可以基于过去几年内公司表现的季节性根据时段和季节性按比例分配的值。

接下来，在步骤240中，服务器120从客户端140或150接收第二时段中的公司表现的用户预测值(下文中，被简称为预测值)。该预测值可以是用户预测的值或是用户从第三方预测的多个值中选择的值。此外，第三方预测的多个值可以包括多个预测值的中值或平均值。

然后，在步骤250中，服务器120将第二时段中的计划值与第二时段中的预测值进行比较。

接下来，在步骤260中，当第二时段中的计划值与第二时段中的预测值彼此偏离达预定值或更大值时，服务器120发送警告。

该预定值可以是预定量或预定比率。可以使用过去几年内公司表现的波动性的标准偏差、固定量或比率或用户设置的值或比率中的任一个来计算预定量或预定比率。偏离达预定值或更大值的情况可以包括以下情况：在两个连续的第二时段中预测值与计划值之间的差从正变为负或者从负变为正。

警告可以包括公司的名称或标识号以及用于指定第二时段的信息。该警告指示公司的计划值和预测值在特定时段中彼此偏离达预定值或更大值。因此，如果用户的预测是正确的，这对于市场预测是超预期的，并且用户可以预期公司的股价大概在该时段将显著地变化。警告可以被显示为例如“目标证券”或“推荐交易证券”和“目标时段”。

接下来，在步骤270中，完成了公司表现预测管理方法200。

表1示出了根据本技术的实施方式的企业(下文中，也被称为公司)在财政年度开始时的表现的计划值和用户预测值。下面，参照表1描述详细示例。

[表1]

(1)销售额(亿日元)

表1示出了在当年(2019营业年度，下文中也被称为FY19)的年初公开了去年的(2018营业年度，下文中也被称为FY18)的表现，FY18中的销售额的实际值为100亿日元，并且第一季度至第四季度(下文中被称为Q1至Q4等)中的销售额分别为19亿日元、21亿日元、29亿日元和31亿日元。例如在企业(下文中，也被称为公司)提交的财务结果中公开了这些值。

(2)销售额YoY(年同比)

表1示出了与前一年的同一时段相比(下文中，也被称为YoY)FY 18中的Q1至Q4的销售额增加了10％。在例如财务结果等中公开了这些值。

(3)公司的计划销售额(亿日元)

表1示出了公司在FY19中的计划销售额为120亿日元。在例如财务结果等中公开了该值。通常不公开当年每个季度的公司的计划销售额，因此可以由服务器120对其进行分配，使得每个季度的销售额是平均的，或者每个季度的销售额是逐年平均分配的，或者可以基于过去几年(例如，5年)内的企业的季节性来分配。另外，用户可以以任何方式分配当年每个季度的公司的计划销售额。如果公开了每个季度的公司计划，则可以优先地显示该计划。在表1中，如(4)中所示，分配了公司当年的Q1至Q4的计划销售额，使得每个季度的销售额的同比变化率为20％，并且计算出其分别为22.8亿日元、25.2亿日元、34.8亿日元和37.2亿日元。

(4)公司计划YoY

用(1)和(3)计算出FY19中的销售额YoY为+20％。如上所述，销售额YoY被分配给F19中的每个季度，使得销售额的同比变化率是平均的，计算出各为+20％。

(5)用户的预测销售额(亿日元)

从客户端140或150向服务器120接收FY19中的Q1至Q4中的销售额的用户预测值，并将其分别设置为25亿日元、25亿日元、30亿日元和35亿日元。通过将这些值相加，计算出FY19中的销售额的预测值为115亿日元。不能计算出FY19中的预测值。另选地，用户可以预测FY19中的销售额并将其分配给每个季度。

(6)用户的预测销售额YoY

计算出FY19中的Q1至Q4的用户预测销售额YoY分别为+32％、+19％、+3％和+13％。当计算出FY19中的销售额预测值时，可以计算出FY19中的用户预测销售额YoY为+15％。

此外，在(5)和(6)中，可以由用户来预测YoY而非销售额，并且可以用YoY来计算用户预测销售额。

(7)偏差((5)-(3))

服务器120通过比较FY19中每个季度的(5)用户的预测销售额和(3)公司的计划销售额来计算该差。该偏差可以是用户的预测销售额与公司的计划销售额之间的差、用户的预测销售额与公司的计划销售额之间的比率、该差或该比率的绝对值或该差或该比率的平方。在表1中，计算出用户的预测销售额与公司的计划销售额之间的差((5)-(3))为偏差值，并且计算出每个季度的偏差值分别为2.2亿日元、-2千万日元、-4.8亿日元和-2.2亿日元。

这里，偏差值从正变为负，具体地，从Q1的2.2亿日元变为Q2的-2千万日元。考虑原因是，例如，Q1的用户预测值相对于公司的计划值上涨，而Q2的用户预测值相对于公司的计划值下跌。在这种情况下，服务器120可以确定用户预测值偏离达预定值或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q2中有变化。当偏差值从负变为正时，也是如此。另外，在Q3中，偏差值达到-4.8亿日元的相对大的值。原因是，例如，Q3中的用户预测值相对于公司的计划值明显下跌。在这种情况下，通过将阈值设置为合适值(例如，3亿日元)，服务器120可以确定Q3中的偏差值的绝对值等于或大于预定值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q3中有变化。当用户预测值相对于公司计划值明显上涨时，也是如此。

(8)营业利润(亿日元)

可以获得营业利润的计划值和预测值。表1示出了FY18中的实际营业利润为20亿日元，并且Q1至Q4的销售额分别为5亿日元、6亿日元、8亿日元和1亿日元。在例如财务结果中公开了这些值。

(9)营业利润率((8)/(1))

通过将(8)营业利润除以(1)销售额来计算营业利润率。FY18中的实际营业利润率为20％，并且计算出Q1至Q4的营业利润率分别为26％、29％、28％和3％。

(10)营业利润率YoY

表1示出F18中的Q1至Q4的营业利润率YoY均为+10％。

(11)公司计划A的营业利润(亿日元)

表1示出了根据FY19中的第一示例的公司计划(下文中，被称为公司计划A)的营业利润为30亿日元。在例如财务结果中公开了该值。通常不公开当年每个季度的公司计划营业利润，因此可以由服务器120对其进行分配，使得每个季度的销售额是平均的，或者每个季度的销售额是逐年平均分配的，或者可以基于过去几年(例如，5年)内的企业的季节性来分配。另外，用户可以以任何方式分配当年每个季度的公司计划营业利润。在表1中，如在(12)中所示，通过服务器120分配当年的Q1至Q4的公司计划A的营业利润，使得每个季度的销售额变化的同比变化率为25％，并且计算出其分别为5.7亿日元、6.3亿日元、8.7亿日元和9.3亿日元。

(12)公司计划A的营业利润率

通过将(11)公司计划A的营业利润除以(3)公司计划销售额来计算公司计划A的营业利润率。FY19中的公司计划A的营业利润率为25％，并且通过服务器120分配的Q1至Q4的营业利润均为25％。

(13)公司计划A的营业利润YoY

通过比较(8)营业利润与(11)公司计划A的营业利润来计算公司计划A的营业利润YoY。FY19中的公司计划A的营业利润YoY为+50％，并且计算出Q1至Q4的营业利润YoY分别为+14％、+5％、+9％和+830％。

这里，在Q4中，营业利润显著变为+830％。考虑原因是在Q4中计划了利润的显著增长或者该值是离群值。在这种情况下，分配给各季度的计划值可以被用作预测值，并且服务器120可以确定该预测值偏离其它季度的值达预定值或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q4中有变化或者该值是离群值。

(14)公司计划A的营业利润率YoY

通过比较(12)公司计划A的营业利润率与(9)营业利润率以百分比(下文中，也被称为ppt)为单位来计算公司计划A的营业利润率YoY。FY19中的公司计划A的营业利润率YoY为(25％-20％＝)+5ppt，并且计算出Q1至Q4的营业利润率YoY分别为-1ppt、-4ppt、-3ppt和+22ppt。

这里，Q4中的公司计划A的营业利润率YoY达到+22ppt的相对大的值。考虑原因是在Q4中计划了营业利润率的显著增长或者该值是离群值。在这种情况下，分配给各季度的营业利润率可以被用作预测值，并且服务器120可以确定预测值偏离前一年的同一时段中的值达预定值(例如，6ppt)或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q4中有变化或者该值是离群值。

(15)公司计划B的营业利润(亿日元)

表1示出了根据FY19中的第二示例的公司计划(下文中，被称为公司计划A)的营业利润为30亿日元。在例如财务结果中公开了该值。通常不公开公司当年每个季度的计划营业利润，因此可以由服务器120对其进行分配，使得每个季度的营业利润是平均的，或者每个季度的营业利润是逐年平均分配的，或者可以基于过去几年(例如，5年)内的企业的季节性来分配。另外，用户可以以任何方式分配公司当年每个季度的计划营业利润。在表1中，通过服务器120分配当年的Q1至Q4的公司计划B的营业利润，使得每个季度的营业利润变化的同比变化率为50％，并且计算出其分别为7.5亿日元、9.0亿日元、12亿日元和1.5亿日元。

(16)公司计划B的营业利润率

通过将(15)公司计划B的营业利润除以(3)公司的计划销售额来计算公司计划B的营业利润率。FY19中的公司计划B的营业利润率为25％，并且通过服务器120来计算Q1至Q4的营业利润率并且这些营业利润率分别为33％、36％、34％和4％。

(17)公司计划B的营业利润YoY

通过比较(8)营业利润与(15)公司计划B的营业利润来计算公司计划B的营业利润YoY。FY19中的公司计划B的营业利润YoY为+50％，并且Q1至Q4的营业利润YoY均为+50％。

(18)公司计划B的营业利润率YoY

通过比较(16)公司计划B的营业利润率与(9)营业利润率以百分比为单位来计算公司计划A的营业利润率YoY。FY19中的公司计划A的营业利润率YoY为+5ppt，并且计算出Q1至Q4的营业利润率YoY分别为+7ppt、+7ppt、+7ppt和+1ppt。

这里，Q1中的公司计划A的营业利润率YoY达到+7ppt的相对大的值。考虑原因是在Q1中计划了营业利润率的增长。在这种情况下，分配给各季度的营业利润率可以被用作预测值，并且服务器120可以确定该预测值偏离前一年的同一时段中的值达预定值(例如，6ppt)或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q4中有变化。此外，当公司计划A的营业利润率YoY在Q2和Q3中达到+7ppt的相对大的值时，服务器120可以按与Q1中相同的方式发送警告，或者因为相对于前一季度的变化不足够大而不发送警告。

(19)公司计划C的营业利润(亿日元)

表1示出了根据FY19中的第三示例的公司计划(下文中，被称为公司计划C)的营业利润为30亿日元。在例如财务结果中公开了该值。通常不公开公司当年每个季度的计划营业利润，因此可以由服务器120对其进行分配，使得每个季度的营业利润是平均的，或者每个季度的营业利润是逐年平均分配的，或者可以基于过去几年(例如，5年)内的企业的季节性来分配。另外，用户可以以任何方式分配当年每个季度的公司计划营业利润。在表1中，通过服务器120分配当年的Q1至Q4的公司计划C的营业利润，使得每个季度的营业利润率的同比变化率为+5ppt，并且计算出其分别为7.1亿日元、8.5亿日元、11.3亿日元和3.1亿日元。

(20)公司计划C的营业利润率

与(12)和(16)类似，FY19中的公司计划C的营业利润率为25％。另外，如上所述，分配了当年的Q1至Q4的公司计划C的营业利润，使得每个季度的营业利润率的同比变化率为+5ppt，因此可以通过将(9)营业利润率加上5ppt来计算公司计划C的营业利润率。计算出Q1至Q4的营业利润率分别为31％、34％、33％和8％。此外，通过将这些值乘以(3)公司的计划销售额，计算出Q1至Q4的公司计划C的营业利润分别为7.1亿日元、8.5亿日元、11.3亿日元和3.1亿日元。

(21)公司计划C的营业利润YoY

与(13)和(17)类似，FY19中的公司计划C的营业利润YoY为50％，并且通过比较(8)营业利润与(19)公司计划C的营业利润来计算公司计划C的营业利润YoY。FY19中的公司计划C的营业利润YoY为+50％，并且计算出Q1至Q4的营业利润YoY分别为+43％，、+41％、+42％和+206％。

(22)公司计划C的营业利润率YoY

通过比较(20)公司计划C的营业利润率与(9)营业利润率以百分比为单位来计算公司计划C的营业利润率YoY。在该示例中，如上所述，FY19中的公司计划A的营业利润率YoY为+5ppt，并且Q1至Q4的营业利润率YoY均为+5ppt。

(23)用户的预测营业利润(亿日元)

如随后在(24)中描述的，从客户端140或150向服务器120接收FY19中的每个季度的营业利润率的预测值，并用(5)用户的预测销售额和(24)用户的预测营业利润率来计算用户的预测营业利润并且这些用户的预测营业利润分别为6.75亿日元、6.75亿日元、8.4亿日元和8.75亿日元。通过将这些值相加，计算出FY19中的销售额的预测值为30.65亿日元。不能计算出FY19中的预测营业利润。

(24)用户的预测营业利润率

从客户端140或150向服务器120接收用户预测的FY19中每个季度的营业利润率，并且将这些预测的营业利润率分别设置为27％、27％、28％和25％。另外，通过将(23)FY19中的用户预测营业利润除以(5)用户的预测销售额，计算出FY19中的用户预测营业利润率为27％。不能计算出FY19中的用户预测营业利润率。

(25)用户的预测营业利润率YoY

通过比较(8)营业利润与(23)用户的预测营业利润来计算用户的预测营业利润YoY。计算出Q1至Q4的用户预测营业利润YoY分别为+35％、+13％、+5％和+775％。

表2示出了根据本技术的实施方式的Q1末的公司表现的计划值和用户预测值。下面，参照表2描述详细示例。此外，省略了对与表1一样的部分的描述。

[表2]

(1)销售额(亿日元)

表2示出了在公开了FY19中的Q1的结果时Q1的销售额为21亿日元。在例如财务结果中公开了该值。

(2)销售额YoY

表2示出了在公开了FY19中的Q1的结果时Q1的销售额YoY为+11％。在例如财务结果中公开了该值。

(3)公司的计划销售额(亿日元)

Q1的销售额为21亿日元并且FY19中的公司计划销售额为120亿日元，只要在公开FY19中的Q1的结果时不对其进行修正，因此Q2至Q4的公司计划销售额为99亿日元。在表2中，通过服务器120参照(4)分配了当年的Q2至Q4的公司计划销售额，使得每个季度的销售额的同比变化率为22％，并且计算出其分别为25.7亿日元、35.4亿日元和37.9亿日元。

(4)公司计划YoY

如上所述，Q2至Q4的公司计划销售额为99亿日元，而在(1)中FY18中的Q2至Q4的销售额为81亿日元，因此计算出Q2至Q4的YoY为+22％。销售额的同比变化率被平均地分配给FY 19中的Q2至Q4，并且各为+22％。

(5)用户的预测销售额(亿日元)

在公开FY19中的Q1的结果时，FY19中的Q2至Q4的用户预测销售额不变。

(6)用户的预测销售额YoY

随同(5)一起，FY19中的Q2至Q4的用户预测销售额也不变。

(7)偏差((5)-(3))

通过服务器120比较FY19中的Q2至Q4的用户预测销售额与公司计划销售额，并且计算偏差。计算出相对于Q2至Q4的偏差值分别为-0.7亿日元、-5.4亿日元和-2.9亿日元。

这里，在Q3中，偏差值达到-5.4亿日元的相对大的值。考虑原因是，例如，Q3中的预测值相对于计划值明显下跌。在这种情况下，通过将阈值设置为合适值(例如，3亿日元)，服务器120可以确定Q3中的偏差值的绝对值等于或大于预定值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q3中有变化。

(8)营业利润(亿日元)

营业利润与表1中的相同。

(9)营业利润率((8)/(1))

营业利润率与表1中的相同。

(10)营业利润率YoY

营业利润率YoY与表1中的相同。

(11)公司计划A的营业利润(亿日元)

表2示出了在公开了FY19中的Q1的结果时Q1的营业利润为4.5亿日元。在例如财务结果中公开了该值。FY19中的公司计划A的营业利润为30亿日元，只要它未被修正，因此Q2至Q4中的公司计划A的营业利润为25.5亿日元。在表2中，通过服务器120参照(12)分配了当年的Q2至Q4中的公司计划A的营业利润，使得Q2至Q4的销售额的同比变化率均为26％，并且计算出其分别为6.6亿日元、9.1亿日元和9.8亿日元。

(12)公司计划A的营业利润率

在公开FY19中的Q1的结果时，通过将(11)Q1中的营业利润4.5亿日元除以(1)Q1中的销售额21亿日元，计算出公司计划A的营业利润率为21％。另外，以上提到的Q2至Q4中的营业利润25.5亿日元除以(3)Q2至Q4中的公司计划销售额99亿日元为26％，并且该值被平均地分配给Q2至Q4，因此Q2至Q4的公司计划A的营业利润率均为26％。

(13)公司计划A的营业利润YoY

在公开FY19中的Q1的结果时，通过比较(8)营业利润与(11)公司计划A的营业利润来计算公司计划A的营业利润YoY。计算出Q1至Q4的营业利润YoY分别为-10％、+10％、+14％和+876％。

这里，Q4中的YoY达到+876％的极大值。考虑原因是在Q4中计划了利润的显著增长或者该值是离群值。在这种情况下，分配给各季度的计划值可以被用作预测值，并且服务器120可以确定该预测值偏离达预定值或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q4中有显著变化或者该值是离群值。

(14)公司计划A的营业利润率YoY

通过比较(12)公司计划A的营业利润率与(9)营业利润率以百分比为单位来计算公司计划A的营业利润率YoY。FY19中的公司计划A的营业利润率YoY为+5ppt，并且计算出Q1至Q4的营业利润率YoY分别为-5ppt、-3ppt、-2ppt和+23ppt。

这里，在Q4中，公司计划A的营业利润率YoY达到+22ppt的相对大的值。考虑原因是在Q4中计划了营业利润率的显著增长或者该值是离群值。在这种情况下，分配给各季度的营业利润率可以被用作预测值，并且服务器120可以确定该预测值偏离前一年的同一时段中的值达预定值(例如，6ppt)或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q4中有变化或者该值是离群值。

(15)公司计划B的营业利润(亿日元)

表2示出了在公开了FY19中的Q1的结果时Q1的营业利润为4.5亿日元。在例如财务结果中公开了该值。FY19中的公司计划B的营业利润为30亿日元，只要它未被修正，因此Q2至Q4中的公司计划B的营业利润为25.5亿日元。在表2中，通过服务器120参照(17)分配了当年的Q2至Q4的公司计划B的营业利润，使得Q2至Q4的营业利润的同比变化率均为70％，并且计算出其分别为10.2亿日元、13.6亿日元和1.7亿日元。

(16)公司计划B的营业利润率

在公开FY19中的Q1的结果时，通过将(11)Q1中的营业利润4.5亿日元除以(1)Q1中的销售额21亿日元，计算出公司计划B的营业利润率为21％。另外，通过比较Q2至Q4中的(3)公司的计划销售额与(15)公司计划B的营业利润，计算出Q2至Q4的营业利润率分别为40％、38％和4％。

(17)公司计划B的营业利润YoY

通过比较(8)营业利润与(15)公司计划B的营业利润来计算公司计划B的营业利润YoY。在公开FY19中的Q1的结果时，以上提到的Q2至Q4中的营业利润25.5亿日元除以FY18中的Q2至Q4中的营业利润15亿日元为70％，并且该值被平均分配给Q2至Q4，因此公司计划B的营业利润YoY均为+70％。

(18)公司计划B的营业利润率YoY

通过比较(16)公司计划B的营业利润率与(9)营业利润率以百分比为单位来计算公司计划B的营业利润率YoY。FY19中的公司计划B的营业利润率YoY为+5ppt，并且计算出Q1至Q4的营业利润率YoY分别为-5ppt、+11ppt、+11ppt和+1ppt。

这里，在Q2中，公司计划B的营业利润率YoY达到+11ppt的相对大的值。考虑原因是在Q2中计划了营业利润率的增长。在这种情况下，分配给各季度的营业利润率可以被用作预测值，并且服务器120可以确定该预测值偏离前一年的同一时段中的值达预定值(例如，6ppt)或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q2中有变化。对于Q3和Q4，也是如此。

另外，营业利润率YoY从负变为正，具体地从Q1的-5ppt变为Q2的+7ppt。在这种情况下，服务器120可以确定营业利润率偏离达预定值或更大值，并向客户端140或150发送警告以通知股价预期在Q2中有变化。对于从正变为负的情况，也是如此。

(19)公司计划C的营业利润(亿日元)

表2示出了在公开了FY19中的Q1的结果时Q1的营业利润为4.5亿日元。在例如财务结果中公开了该值。FY19中的公司计划C的营业利润为30亿日元，只要它未被修正，因此Q2至Q4中的公司计划C的营业利润为25.5亿日元。基于Q2至Q4中的公司计划C的营业利润和(3)公司的销售额，计算出Q2至Q4的营业利润率为26％。另一方面，基于(1)销售额和(8)营业利润，计算出FY18中的Q2至Q4的营业利润率为19％。在该示例中，在随后在(20)中描述的，通过服务器120分配了当年的Q2至Q4中的公司计划C的营业利润，使得Q2至Q4的营业利润的同比变化率均为(26-19＝)+7ppt，并且计算出其分别为9.2亿日元、12.3亿日元和4亿日元。

(20)公司计划C的营业利润率

与(12)和(16)类似，在公开FY19中的Q1中的结果时，计算出公司计划C的营业利润率为21％。如上所述，分配了当年的Q2至Q4的公司计划C的营业利润，使得每个季度的营业利润率的同比变化率为+7ppt，因此可以通过将(9)营业利润率加上7ppt来计算公司计划C的营业利润率。计算出Q2至Q4的营业利润率分别为36％、35％和10％。此外，通过将Q2至Q4的营业利润率乘以(3)公司的计划销售额，计算出Q1至Q4中的公司计划C的营业利润分别为9.2亿日元、12.3亿日元和4亿日元。

(21)公司计划C的营业利润YoY

通过比较(8)营业利润与(19)公司计划C的营业利润来计算公司计划C的营业利润YoY。在公开FY19中的Q1的结果时，计算出Q2至Q4中的公司计划C的营业利润YoY分别为+53％、+54％和+297％。

(22)公司计划C的营业利润率YoY

通过比较(20)公司计划C的营业利润率与(9)营业利润率以百分比为单位来计算公司计划C的营业利润率YoY。如上所述，Q2至Q4的营业利润率YoY均为+7ppt。

(23)用户的预测营业利润(亿日元)

在公开FY19中的Q1的结果时，FY19中的Q2至Q4的用户的预测营业利润不变。

(24)用户的预期营业利润率

在公开FY19中的Q1的结果时，FY19中的Q2至Q4的用户的预测营业利润率不变。

(25)用户的预测营业利润率YoY

在公开FY19中的Q1的结果时，FY19中的Q2至Q4的用户的预测营业利润率YoY不变。

用户的预测不限于以上的实施方式。根据本技术，通过在比公司计划短的时段中执行用户的预测，可以更精细地管理公司表现可能波动的时间。例如，当以季度为基础公开公司的计划值时，可以以月份为基础执行用户的预测，并且当以月份为基础公开公司的计划值时，可以以周为基础执行用户的预测。

另外，可以通过适当地改变阈值设置来增加或减少警告的数量，使得即使小的变化也不被忽略或者只能注意到大的变化。

除此之外，可以管理针对公司表现的中期计划或长期计划(下文中，也被称为中期计划等)(例如，接下来的3至10年内的管理计划)的每年的进度并将其与用户在同一时段期间预测的值进行比较。

如果在中期计划等中仅公开了最后一年的公司计划，则可以通过以下方法中的任一个或以下方法的组合来估计直到最后一年的每年的公司计划。

(1)当X年内销售额增加Y％时，基于销售额每年将以恒定增长率(复合平均增长率CAGR＝(1+Y％)^(1/X)-1)增加的估计来分派每年的公司计划。

(2)基于销售额每年将以恒定量增加的估计来分派每年的公司计划。

(3)基于销售额的增长率将减慢的估计来分派每年的公司计划。例如，当最近已经维持了高增长率并且目标CAGR低于增长率时，考虑增长率将减慢。

(4)基于销售额的增长率将加速的估计来分派每年的公司计划。例如，当目标CAGR高于最新增长率时，预期增长率将加速。

(5)基于销售额的数额和或增长率通过阶梯函数计算的估计来分派每年的公司计划。例如，当计划从特定时段开始新业务(或收购外部业务、出售或退出现有业务等)时，估计销售额的数额或增长率将在大概该时段内显著变化。

(6)当计划在中期使利润从实际值A变为B时，基于利润每年将以恒定量增加的估计通过按比例分配B与A之间的差来分派每年的公司计划。

(7)当计划在中期使利润率从实际值A'％增大至B'％时，基于利润率每年将以恒定比率增加的估计通过按比例分配B'％与A'％(ppt)之间的差来分派每年的公司计划。

(8)另外，该估计可以是以下估计中的任一种：基于通过将销售额的变化乘以边际利润率而获得的值进行的估计、利润变化率将加速的估计、利润变化率将减慢的估计以及这些值将由于新业务的启动、收购、出售、退出等而变化的估计。

工业实用性

本技术使得相对于相对长期计划的值能够管理公司表现的相对短期的进展并且能够容易地与同一时段期间的预测值进行比较。

参考符号说明

100 公司表现预测管理系统

110 网络

120 服务器

130 存储装置

140、150 客户端

Claims

1.一种公司表现预测管理系统，所述公司表现预测管理系统是用于管理公司表现的预测的系统，并且包括：

服务器，该服务器被配置为存储第一时段中的公司表现的计划值；以及

客户端，该客户端被配置为向所述服务器发送第二时段中的所述公司表现的用户预测值，所述第二时段在所述第一时段内并比所述第一时段短，

其中，所述服务器被配置为基于所述第一时段中的所述公司表现的计划值来计算所述第二时段中的所述公司表现的计划值，

将所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值进行比较，并且

当所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值彼此偏离达预定值或更大值时，向所述客户端发送警告。

2.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述公司表现包括公司的销售额、营业收入、毛利润、营业利润、普通利润、税前利润、净利润、每股利润、EBIT、EBITDA和股息额中的至少一种。

3.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述第一时段包括至少一个营业年度或一个财政年度，并且所述第二时段包括半年或一个季度。

4.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述第一时段包括3至10个营业年度或3至10个财政年度，并且所述第二时段包括一个营业年度或一个财政年度。

5.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述第二时段中的所述公司表现的计划值是根据时段按比例分配的所述第一时段中的所述公司表现的计划值。

6.根据权利要求5所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段按比例分配的值包括基于增长率恒定的估计而按比例分配的值。

7.根据权利要求5所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段按比例分配的值包括基于增长量恒定的估计而按比例分配的值。

8.根据权利要求5所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段按比例分配的值包括基于增长率将减慢的估计而按比例分配的值。

9.根据权利要求5所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段按比例分配的值包括基于增长率将加速的估计而按比例分配的值。

10.根据权利要求5所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段按比例分配的值包括基于量或增长率通过阶梯函数计算的估计而按比例分配的值。

11.根据权利要求5所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段按比例分配的值包括基于利润率将以恒定比率增加的估计而按比例分配的值。

12.根据权利要求5所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段按比例分配的值包括基于以下估计而按比例分配的值中的任一种：基于通过将销售额的变化乘以边际利润率而获得的值进行的估计、利润变化率将加速的估计、利润变化率将减慢的估计以及这些值将由于新业务的启动、收购、出售、退出等而变化的估计。

13.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述第二时段中的所述公司表现的计划值是根据时段和季节性按比例分配的所述第一时段中的所述公司表现的计划值。

14.根据权利要求13所述的公司表现预测管理系统，

其中，根据时段和季节性按比例分配的值是基于过去几年内所述公司表现的季节性的值。

15.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述预定值是预定量或预定比率。

16.根据权利要求15所述的公司表现预测管理系统，

其中，使用过去几年内所述公司表现的波动性的标准偏差、固定量或比率和用户设置的值或比率中的任一个来计算所述预定量或所述预定比率。

17.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值彼此偏离达预定值或更大值的情况包括两个连续的第二时段中的所述预测值与所述计划值之间的差从正变为负或者从负变为正的情况。

18.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述用户预测的值包括由所述用户从第三方预测的多个值中选择的值。

19.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述第三方预测的多个值包括所述多个预测值的中值或平均值。

20.根据权利要求1所述的公司表现预测管理系统，

其中，所述警告包含公司的名称或标识号以及用于指定所述第二时段的信息。

21.一种管理公司表现的预测的方法，该方法包括以下步骤：

接收第一时段中的所述公司表现的计划值，

基于所述第一时段中的所述公司表现的计划值来计算第二时段中的公司表现的计划值，所述第二时段在所述第一时段内并且比所述第一时段短，

接收所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值，

当所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值彼此偏离达预定值或更大值时，发送警告。

22.一种记录有程序的计算机可读记录介质，所述程序使服务器执行以下步骤，其中，

所述服务器能够存储第一时段中的公司表现的计划值并接收第二时段中的所述公司表现的用户预测值，所述第二时段在所述第一时段内并且比所述第一时段短，并且其中，

所述步骤包括：

基于所述第一时段中的所述公司表现的计划值来计算第二时段中的公司表现的计划值，所述第二时段在所述第一时段内并比所述第一时段短，

接收所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值，

23.一种公司表现预测管理系统，所述公司表现预测管理系统是用于管理公司表现的预测的系统并包括：

服务器，该服务器被配置为存储第一时段中的公司表现的计划值，以及

确定所述第二时段中的所述公司表现的计划值与所述第二时段中的所述公司表现的用户预测值彼此偏离达预定值或更大值。

24.一种公司表现预测管理服务器，所述公司表现预测管理服务器是用于管理公司表现的预测的服务器并被配置为：

存储第一时段中的所述公司表现的计划值，

基于所述第一时段中的所述公司表现的计划值根据预定规则来计算第二时段中的所述公司表现的计划值，以及

确定所述第二时段中的所述公司表现的计划值不同于与所述第二时段不同的预定时段中的所述公司表现的计划值达预定值或更大值。

25.一种公司表现预测管理系统，所述公司表现预测管理系统是用于管理公司表现的预测的系统并包括：

服务器，该服务器被配置为存储第一时段中的所述公司表现的计划值，以及

其中，所述服务器基于所述第一时段中的所述公司表现的计划值来计算所述第二时段中的所述公司表现的计划值，

所述第二时段中的所述公司表现的计划值是根据时段按比例分配的所述第一时段中的所述公司表现的计划值，并且

根据时段按比例分配的值包括：

(1)基于增长率恒定的估计而按比例分配的值，

(2)基于增长量恒定的估计而按比例分配的值，

(3)基于所述增长率将减慢的估计而按比例分配的值，

(4)基于所述增长率将加速的估计而按比例分配的值，

(5)基于所述量或所述增长率通过阶梯函数计算的估计而按比例分配的值，

(6)基于利润率将以恒定比率增加的估计而按比例分配的值，

(7)基于用通过将销售额变化与边际利润率相乘而获得的值进行的估计而按比例分配的值，

(8)基于利润变化率将加速的估计而按比例分配的值，

(9)基于所述利润变化率将减慢的估计而按比例分配的值，以及

(10)基于所述值将由于新业务的启动、收购、出售、退出等而变化的估计而按比例分配的值。