CN109903146A - 一种会计并账方法及系统、计算设备及存储介质 - Google Patents

Abstract

本申请提供一种会计并账方法及系统、计算设备及存储介质，会计并账方法包括：根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据；基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录；在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件；根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表；向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表。

Description

一种会计并账方法及系统、计算设备及存储介质

技术领域

本说明书涉及数据处理技术领域，特别涉及一种会计并账方法及系统、计算设备及存储介质。

背景技术

随着互联网技术的快速发展，互联网业务也随之进入快速发展阶段。由于互联网业务具有碎片化与高并发等特征，适合通过建设独立的互联网金融系统来支撑，这样商业银行的传统系统与新建设的互联网金融系统将构成双系统架构。在双系统架构下，每个系统都有自己独立的客户账务与会计核算体系，为了能够在会计核算中完整的体现银行的经营情况，需要双系统之间完成会计并账操作。

现有的双系统架构在处理客户交易请求时，互联网系统通过实时调用传统系统提供的会计记账接口完成会计核算动作，或者互联网系统将一段时间内的交易流水汇总打包发送给传统系统完成会计核算动作。在这两种工作模式下，两个系统之间的交互次数和频率较多，影响客户交易处理的效率。

发明内容

有鉴于此，本说明书实施例提供了一种会计并账方法及系统、计算设备及存储介质，以解决现有技术中存在的技术缺陷。

一方面，本说明书实施例公开了一种会计并账方法，包括：

根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据；

基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录；

在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件；

根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表；

向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表。

另一方面，本说明书实施例提供一种会计并账系统，所述会计并账系统，包括：第一金融系统及第二金融系统。

所述第一金融系统被配置为根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据，基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录，在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件，根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表，向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表，所述账号对照表记录第一金融系统的账号与第二金融系统的账号之间的映射关系；

所述第二金融系统被配置为通过接收并账科目表，完成并账操作，向所述第一金融系统反馈并账结果；

所述第一金融系统，还被配置接收所述并账结果。

另一方面，本说明书实施例还公开了一种计算设备，包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机指令，所述处理器执行所述指令时实现该指令被处理器执行时实现如上所述的会计并账方法的步骤。

另一方面，本说明书实施例还公开了一种计算机可读存储介质，其存储有计算机指令，其特征在于，该指令被处理器执行时实现如上所述的会计并账方法的步骤。

本说明书提供的一种会计并账方法及系统、计算设备及存储介质，其中，所述方法包括根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据；基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录；在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件；根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表；向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表。

第一金融系统具备独立的会计核算能力，日间的客户交易处理，与第二金融系统之间尽量减少因会计核算发生的交互，只在日终产生并账文件，并完成与第二金融系统的会计并帐操作，提高了工作效率。

附图说明

图1是本说明书一实施例提供的一种计算设备的结构示意图；

图2是本说明书一实施例提供的一种会计并账方法的流程图；

图3是本说明书一实施例提供的一种会计并账方法中进行会计核算处理的流程图；

图4是本说明书一实施例提供的一种会计并账方法中生成并账文件的流程图；

图5是本说明书一实施例提供的一种会计并账方法中执行并账操作的流程图；

图6是本说明书一实施例提供的一种会计并账方法的交互图；

图7是本说明书一实施例提供的另一种会计并账方法的交互图；

图8是本说明书一实施例提供的一种会计并账系统的结构示意图；

图9是本说明书一实施例提供的另一种会计并账系统的结构示意图。

具体实施方式

在下面的描述中阐述了很多具体细节以便于充分理解本申请。但是本申请能够以很多不同于在此描述的其它方式来实施，本领域技术人员可以在不违背本申请内涵的情况下做类似推广，因此本申请不受下面公开的具体实施的限制。

在本说明书一个或多个实施例中使用的术语是仅仅出于描述特定实施例的目的，而非旨在限制本说明书一个或多个实施例。在本说明书一个或多个实施例和所附权利要求书中所使用的单数形式的“一种”、“所述”和“该”也旨在包括多数形式，除非上下文清楚地表示其他含义。还应当理解，本说明书一个或多个实施例中使用的术语“和/或”是指并包含一个或多个相关联的列出项目的任何或所有可能组合。

应当理解，尽管在本说明书一个或多个实施例中可能采用术语第一、第二等来描述各种信息，但这些信息不应限于这些术语。这些术语仅用来将同一类型的信息彼此区分开。例如，在不脱离本说明书一个或多个实施例范围的情况下，第一也可以被称为第二，类似地，第二也可以被称为第一。取决于语境，如在此所使用的词语“如果”可以被解释成为“在……时”或“当……时”或“响应于确定”。

首先，对本发明一个或多个实施例涉及的名词术语进行解释。

在本申请中，提供了一种会计并账方法及装置、一种计算设备及存储介质，在下面的实施例中逐一进行详细说明。

图1是示出了根据本说明书一实施例的计算设备100的结构框图。该计算设备100的部件包括但不限于存储器110和处理器120。处理器120与存储器110通过总线130相连接，数据库150用于保存业务数据。

计算设备100还包括接入设备140，接入设备140使得计算设备100能够经由一个或多个网络160通信。这些网络的示例包括公用交换电话网(PSTN)、局域网(LAN)、广域网(WAN)、个域网(PAN)或诸如因特网的通信网络的组合。接入设备140可以包括有线或无线的任何类型的网络接口(例如，网络接口卡(NIC))中的一个或多个，诸如IEEE802.11无线局域网(WLAN)无线接口、全球微波互联接入(Wi-MAX)接口、以太网接口、通用串行总线(USB)接口、蜂窝网络接口、蓝牙接口、近场通信(NFC)接口，等等。

在本说明书的一个实施例中，计算设备100的上述以及图1中未示出的其他部件也可以彼此相连接，例如通过总线。应当理解，图1所示的计算设备结构框图仅仅是出于示例的目的，而不是对本说明书范围的限制。本领域技术人员可以根据需要，增添或替换其他部件。

计算设备100可以是任何类型的静止或移动计算设备，包括移动计算机或移动计算设备(例如，平板计算机、个人数字助理、膝上型计算机、笔记本计算机、上网本等)、移动电话(例如，智能手机)、可佩戴的计算设备(例如，智能手表、智能眼镜等)或其他类型的移动设备，或者诸如台式计算机或PC的静止计算设备。计算设备100还可以是移动式或静止式的服务器。

其中，处理器120可以执行图2所示方法中的步骤。图2是示出了根据本申请一实施例的会计并账方法的示意性流程图，应用于第一金融系统，包括步骤202至步骤210。

步骤202：根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据。

本说明书一个或多个实施例中，用户进入第一金融系统后，进行交易并触发交易处理请求，交易处理请求例如是存款、或取款等。第一金融系统接收携带交易科目信息的交易处理请求，执行对应的交易业务逻辑(例如执行存款、或取款等的交易业务逻辑)，以响应交易处理请求并生成对应的交易数据。其中，以存款为例，交易数据中包括但不限定于交易类型、交易金额、币种、交易请求时间、交易完成时间及交易后的金额等，例如存款金额为5000元，币种为人民币，交易时间为2018.10.31，参见表1。

表1

交易类型	交易金额	交易账号	交易日期	币种	客户类型
						存款	5000元	A	2018.10.31	人民币	个人

如表1所示，表中包含用户交易过程中产生的交易数据，从表1可以直观的得到该用户的交易类型为存款、交易金额为5000元、交易账号为A、交易日期为2018.10.31、交易币种为人民币以及交易客户类型为个人交易等信息。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统响应用户的处理请求进行交易处理后，不需要等待核算后才交易结束，实现交易与核算的分离，有利于实现精细化的内部管理。

步骤204：基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录。

本说明书一个或多个实施例中，步骤204可以通过如图3所示的步骤实现，包括步骤302至步骤306。

步骤302：将交易数据与会计科目表进行匹配，确定第一会计科目。

本说明书一个或多个实施例中，基于交易数据获取会计科目信息，例如对于存款交易，交易数据包括交易类型、交易金额、交易请求时间、交易完成时间、币种、客户类型等等。第一金融系统可根据交易数据的信息获取科目类型，根据会计科目表中的产品信息标识与科目类型的对应关系确定出第一会计科目。表2为会计科目表的部分内容。

表2

步骤304：根据第一会计科目获取第一会计核算类型。

本说明书一个或多个实施例中，根据上述步骤确定第一会计科目，根据会计科目与会计核算类型的对应关系，即可确定用户交易类型所对应的会计核算类型。以存款为例，根据上述步骤可确定库存现金对应的会计科目编号为1001，确定库存现金对应的会计核算类型。

步骤306：根据第一会计核算类型对所述第一会计科目进行会计核算处理并记录会计分录。

本说明书一个或多个实施例中，会计核算中，不论发生什么样的经济业务，都需要在登记账户以前，按照记账规则，通过填制记账凭证来确定经济业务的会计分录，以便正确地进行账户记录和事后检查。会计分录的格式和要求是：先借后贷；借和贷要分行写，并且文字和金额的数字都应错开；在一借多贷或一贷多借的情况下，要求借方或贷方的文字和金额数字必须对齐。以存款为例，该用户的存款次数为1次，即一借一贷，则记录的会计分录如下所示：

借：库存现金 5000

贷：活期储蓄存款-储蓄户 5000

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统可以实时核算交易数据，以便快速完成交易数据的核算处理，或者可以定时核算交易数据，例如每隔半小时进行核算，以对交易数据进行集中处理，减轻系统负担。第一金融系统响应用户的处理请求进行交易处理后，不需要等待核算后才交易结束，采用交易与会计核算分离的数据处理模式，简化会计核算的参数修改过程，减少会计核算参数修改时间，实现交易与核算的分离，有利于实现精细化的内部管理。

步骤206：在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统在账务核对后，产生当日的会计并账文件，并账文件内容包括账号、账号余额方向、借方发生额、贷方发生额、借方交易笔数、贷方交易笔数等信息。以存款交易为例，生成的会计并账文件如表3所示。

表3

账号	账号余额方向	借方发生额	贷方发生额	借方交易笔数	贷方交易笔数
						90001001000001	借方	5000元	0元	1	0
90002111000001	贷方	0元	5000元	0	1

本说明书一个或多个实施例中，在日终时对所述会计分录进行账务核对，有利于提高核算的准确率，提高工作效率。

步骤208：根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表。

本说明书一个或多个实施例中，步骤208可以通过如图4所示的步骤实现，包括步骤402至步骤404。

步骤402：获取第二金融系统提供的账号对照表。

本说明书一个或多个实施例中，账号对照表中的信息包括原账号、目标账号、账户借贷标志、账户是否可透支及账户描述等。以存款为例，对应的账号对照表参见表4。

表4

原账号	目标账号	账户借贷标志	账户是否可透支	账户描述
					90001001000001	500010010001	借	否	库存现金
90002111000001	500021110001	贷	否	活期储蓄存款

如表4所示，第一金融系统为第一机构，此次交易对应的账号为90001001000001，即原账号为90001001000001。其中，9000是机构号，1001是会计科目编号，000001是在第一机构的账号序号。第二金融系统为第二机构，此次对应的账号为500010010001，其中5000代表第二机构号，1001为会计科目编号，0001在第二机构的账号序号，即目标账号为500010010001。

步骤404：根据账号对照表中第一金融系统的账号与第二金融系统的账号之间的映射关系，将并账文件中第一金融系统的账号转换为第二金融系统的账号，得到并账科目表。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统的账号组成规则与第二金融系统的账号组成规则之间可能存在差异，在第一金融系统向第二金融系统发送并账请求之前需要先执行账号转换，账号转换的依据为账号对照表。

表5为一并账科目表，其中，以存款为例，根据上述步骤中的账号对照表将并账文件中的账号做相应的转换。如并账文件中“库存现金”所对应的账号为90001001000001，第二金融系统提供的账号对照表中科目“库存现金”对应的信息为原账号90001001000001、目标账号500010010001，以第二金融系统提供的账号对照表为依据进行账号转换，生成的并账科目表中科目“库存现金”对应的账号变为500010010001。

表5

如表5所示，表5为根据账号对照表进行账号转换的结果。

本说明书一个或多个实施例中，根据账号对照表进行账号的转换,有利于减少两个系统进行并账操作过程中的工作量，提高工作效率。

步骤210：向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表。

本说明书一个或多个实施例中，步骤210可以通过如图5所示的步骤实现，包括步骤502至步骤506。

步骤502：向所述第二金融系统发送并账请求。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统完成账号转换生成并账科目表后，向第二系统发送并账请求。

步骤504：调用第二金融系统的记账接口进行并账科目表的传输。

第二金融系统响应第一金融系统发送的并账请求后，第一金融系统通过调用第二金融系统的记账接口将并账科目表进行传输。

步骤506：所述第二金融系统根据接收到的所述并账科目表进行并账操作并返回并账结果。

本说明书一个或多个实施例中，第二金融系统的并账操作包括第二金融系统调用记账交易接口，接收记账交易接口返回的记账结果。若所述记账结果为成功，则并账结果中登记为成功；若所述记账结果为失败，则并账结果中登记为失败。如表6或表7。若并账失败，则接收第二金融系统发送的并账失败通知，并账失败通知中包括并账失败的账号。若并账成功，则接收并账结果报表并进行存储。

表6

表7

如表6或表7所示，在第二金融系统进行并账操作后，生成并账结果并做相应的记录。

本说明书一个或多个实施例中，第二金融系统完成并账操作后，向第一金融系统返回并账结果。第一金融系统负责接收所述并账结果。

采用上述步骤进行并账操作，若并账失败，返回的并账结果中携带有并账失败的账号，可以方便系统或工作人员进行复核处理。

本说明书一个或多个实施例中，由第一金融系统向第二金融系统发送并账请求，并调用第二金融系统的记账接口进行并账科目表的传输，在并账完成后接收第二金融系统返回的并账结果。若出现并账失败，则接收第二金融系统发送的并账失败通知，并账失败通知中包括并账失败的账号。并向预先确定的复核终端发送所述账号并账失败的提醒信息，供所述复核终端的用户进行复核处理，还可以生成所述账号对应的交易数据的挂账登记簿，供业务人员进行处理。若出现并账结果为并账成功，则将并账结果报表进行存储。

本实施例的主要特点在于所述第一金融系统进行独立的会计核算，与所述第二金融系统之间尽量减少和降低因会计核算发生的交互，只在每日日终产生并账文件，由并账模块完成到所述第二金融系统的并账处理，提高了工作效率。

图6是本说明书一实施例提供的一种会计并账方法的交互图，其应用于第一金融系统和第二金融系统之间，包括步骤602至步骤614。

602、第一金融系统接收日间交易请求。

604、第一金融系统进行日间客户请求处理。

本说明书一个或多个实施例中，用户登录第一金融系统后，进行交易并触发交易处理请求，第一金融系统接收携带交易科目信息的交易处理请求，执行对应的交易业务逻辑以响应交易处理请求并生成对应的交易数据。

606、第一金融系统日终产生并账文件。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统将交易数据与会计科目表进行匹配，确定第一会计科目及第一会计核算类型。根据第一会计核算类型对所述第一会计科目进行会计核算处理并记录会计分录。日终，第一金融系统在账务核对后，产生当日的会计并账文件。

608、第一金融系统进行账号转换生成并账科目表。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统需先获取第二金融系统提供的账号对照表，根据账号对照表中第一金融系统的账号与第二金融系统的账号之间的映射关系，将并账文件中第一金融系统的账号转换为第二金融系统的账号，得到并账科目表。

610、第一金融系统发送并账请求。

612、第二金融系统执行并账操作。

本说明书一个或多个实施例中，第二金融系统响应第一金融系统发送的并账请求后，调用记账交易接口，接收记账交易接口返回的记账结果。若所述记账结果为成功，则并账结果中登记为成功；若所述记账结果为失败，则并账结果中登记为失败。

614、第二金融系统返回并账结果。

本说明书一个或多个实施例中，第二金融系统并账完成后需向第一金融系统返回并账结果，若并账失败，则第一金融系统接收并账失败通知，并账失败通知中包括并账失败的账号。若并账成功，则接收并账结果报表并进行存储。

本实施例的主要特点在于所述第一金融系统进行独立的会计核算，与所述第二金融系统之间尽量减少和降低因会计核算发生的交互，只在每日日终产生并账文件，由并账模块完成到所述第二金融系统的并账处理，提高了工作效率。

图7是本说明书一实施例提供的一种会计并账方法的交互图，其应用于第一金融系统与第二金融系统，其中，所述第一金融系统包括第一子金融系统、第二子金融系统。该方法包括步骤702至步骤714。

702、第一子金融系统接收日间交易请求。

704、第一子金融系统进行日间客户请求处理。

本说明书一个或多个实施例中，用户登录第子一金融系统后，进行交易并触发交易处理请求，第一子金融系统接收携带交易科目信息的交易处理请求，执行对应的交易业务逻辑以响应交易处理请求并生成对应的交易数据。

706、第一子金融系统日终产生并账文件。

本说明书一个或多个实施例中，第一子金融系统将交易数据与会计科目表进行匹配，确定第一会计科目及第一会计核算类型。根据第一会计核算类型对所述第一会计科目进行会计核算处理并记录会计分录。日终，第一子金融系统在账务核对后，产生当日的会计并账文件。

708、第一子金融系统发送并账文件。

本说明书一个或多个实施例中，第二子金融系统为一个独立的并账系统，第一子金融系统生成并账文件后，第二子金融系统需从第一子金融系统获取并账文件，并执行账号转换。

710、第二子金融系统进行账号转换生成并账科目表。

本说明书一个或多个实施例中，第二子金融系统需先获取第二金融系统提供的账号对照表，根据账号对照表中第一金融系统的账号与第二金融系统的账号的映射关系，将并账文件中第一金融系统的账号转换为第二金融系统的账号，得到并账科目表。

712、第二子金融系统发送并账请求。

714、第二金融系统执行并账操作。

本说明书一个或多个实施例中，第二金融系统响应第二子金融系统发送的并账请求后，调用记账交易接口，接收记账交易接口返回的记账结果。若所述记账结果为成功，则并账结果中登记为成功；若所述记账结果为失败，则并账结果中登记为失败。

716、第二金融系统返回并账结果。

本说明书一个或多个实施例中，第二金融系统并账完成后需向第二子金融系统返回并账结果，若并账失败，则第二子金融系统接收并账失败通知，并账失败通知中包括并账失败的账号。若并账成功，则接收并账结果报表并进行存储。

本说明书一个或多个实施例中，在实际应用中，第一子金融系统可以是互联网系统，第二子金融系统可以独立的并账系统，第二金融系统可以是银行系统，三个系统之间进行协同合作，有利于减少各个系统的工作量，减少单一系统的负担，提高工作效率。

图8是本说明书一实施例提供的一种会计并账系统的结构示意图，包括：

第一金融系统802，被配置为根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据；基于交易数据获取会计科目，并对会计科目进行会计核算处理，记录会计分录；在日终时对会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件，根据第二金融系统提供的账号对照表对并账文件执行账号转换得到并账科目表；向第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，并账请求中携带有并账科目表。

本说明书一个或多个实施例中，用户进入第一金融系统后，进行交易并触发交易处理请求，交易处理请求例如是存款、或取款等。第一金融系统接收携带交易科目信息的交易处理请求，执行对应的交易业务逻辑(例如执行存款、或取款等的交易业务逻辑)，以响应交易处理请求并生成对应的交易数据。将交易数据与会计科目表进行匹配，确定第一会计科目，根据第一会计科目获取第一会计核算类型，根据第一会计核算类型对所述第一会计科目进行会计核算处理并记录会计分录。在日终时对会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统的账号组成规则与第二金融系统的账号组成规则之间可能存在差异，在第一金融系统向第二金融系统发送并账请求之前需要先执行账号转换，账号转换的依据为第二金融系统提供的账号对照表，账号转换完成后生成并账科目表，并由第一金融系统向第二金融系统发送并账请求，调用第二金融系统的记账接口进行并账科目表的传输，在并账完成后接收第二金融系统返回的并账结果。

本说明书一个或多个实施例中，第一金融系统还被配置为接收所述并账失败通知。在并账完成后第一金融系统接收第二金融系统返回的并账结果。若出现并账结果失败，则接收第二金融系统发送的并账失败通知，并账失败通知中包括并账失败的账号，并向预先确定的复核终端发送所述账号并账失败的提醒信息，供所述复核终端的用户进行符合处理，还可以生成所述账号对应的交易数据的挂账登记簿，供业务人员进行处理。若出现并账结果为并账成功，则将并账结果报表进行存储。

第二金融系统804，被配置为通过接收并账科目表，完成并账操作，向所述第一金融系统反馈并账结果。

本说明书一个或多个实施例中，向所述第一金融系统反馈并账结果，还包括：对并账科目表中并账失败的科目，向第一金融系统发送并账失败通知，并账失败通知中包括并账失败的账号。

本说明书一个或多个实施例中，在实际应用中，第一金融系统可以是互联网系统，第二金融系统可以是银行系统，互联网系统日间进行客户交易请求的处理，日中根据交易数据生成并账文件，调用银行系统的记账接口进行并账操作并接收并账结果。

本实施例的主要特点在于所述第一金融系统进行独立的会计核算，只在每日日终产生并账文件，由并账模块完成到所述第二金融系统的并账处理，与所述第二金融系统之间尽量减少和降低因会计核算发生的交互，提高了工作效率。

本说明书一实施例中，图8中的第一金融系统802可以包括第一子金融系统902和第二子金融系统904。

所述第一子金融系统902，被配置为根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据，基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录，在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件。

本说明书一个或多个实施例中，用户进入第一子金融系统后，进行交易并触发交易处理请求，交易处理请求例如是存款或取款等。第一子金融系统接收携带交易科目信息的交易处理请求，执行对应的交易业务逻辑(例如执行存款或取款等的交易业务逻辑)，以响应交易处理请求并生成对应的交易数据。将交易数据与会计科目表进行匹配，确定第一会计科目，根据第一会计科目获取第一会计核算类型，根据第一会计核算类型对所述第一会计科目进行会计核算处理并记录会计分录。在日终时对会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件。

第二子金融系统904，被配置为获取所述第一子金融系统生成的会计并账文件；根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表，向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表。

本说明书一个或多个实施例中，第一子金融系统的账号组成规则与第二金融系统的账号组成规则之间可能存在差异，在第二子金融系统向第二金融系统发送并账请求之前需要先执行账号转换，账号转换的依据为第二金融系统提供的账号对照表。

账号转换完成后生成并账科目表，并由第二子金融系统向第二金融系统发送并账请求，调用第二金融系统的记账接口进行并账科目表的传输，在并账完成后接收第二金融系统返回的并账结果。

本说明书一个或多个实施例中，第二子金融系统还被配置为接收所述并账失败通知。在并账完成后第二子金融系统接收第二金融系统返回的并账结果。若出现并账结果失败，则接收第二金融系统发送的并账失败通知，并账失败通知中包括并账失败的账号，并向预先确定的复核终端发送所述账号并账失败的提醒信息，供所述复核终端的用户进行复核处理，还可以生成所述账号对应的交易数据的挂账登记簿，供业务人员进行处理。若出现并账结果为并账成功，则将并账结果报表进行存储。

本说明书一个或多个实施例中，第一子金融系统产生并账文件之后，利用第二子金融系统来完成并账，其主要的处理过程包括，第二子金融系统从第一子金融系统获取并账文件，执行账号转换，转换为第二金融系统所需要的并账科目表，然后调用第二金融系统的记账接口进行记账，完成会计并表。

本说明书一个或多个实施例中，在实际应用中，第一子金融系统可以是互联网系统，第二子金融系统可以独立的并账系统，第二金融系统可以是银行系统，三个系统之间进行协同合作，有利于减少各个系统的工作量，减少单一系统的负担，提高工作效率。

本申请一实施例还提供一种计算设备，包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机指令，所述处理器执行所述指令时实现该指令被处理器执行时实现如上所述的会计并账方法的步骤。

本申请一实施例还提供一种计算机可读存储介质，其存储有计算机指令，该指令被处理器执行时实现如前所述的会计并账方法的步骤。

上述为本实施例的一种计算机可读存储介质的示意性方案。需要说明的是，该存储介质的技术方案与上述的会计并账方法的技术方案属于同一构思，存储介质的技术方案未详细描述的细节内容，均可以参见上述会计并账方法的技术方案的描述。

上述对本说明书特定实施例进行了描述。其它实施例在所附权利要求书的范围内。在一些情况下，在权利要求书中记载的动作或步骤可以按照不同于实施例中的顺序来执行并且仍然可以实现期望的结果。另外，在附图中描绘的过程不一定要求示出的特定顺序或者连续顺序才能实现期望的结果。在某些实施方式中，多任务处理和并行处理也是可以的或者可能是有利的。

本申请实施例中所述交易涉及的技术载体，例如可以包括近场通信(Near FieldCommunication，NFC)、WIFI、3G/4G/5G、POS机刷卡技术、二维码扫码技术、条形码扫码技术等。

所述计算机指令包括计算机程序代码，所述计算机程序代码可以为源代码形式、对象代码形式、可执行文件或某些中间形式等。所述计算机可读介质可以包括：能够携带所述计算机程序代码的任何实体或装置、记录介质、U盘、移动硬盘、磁碟、光盘、计算机存储器、只读存储器(ROM，Read-Only Memory)、随机存取存储器(RAM，Random Access Memory)、电载波信号、电信信号以及软件分发介质等。需要说明的是，所述计算机可读介质包含的内容可以根据司法管辖区内立法和专利实践的要求进行适当的增减，例如在某些司法管辖区，根据立法和专利实践，计算机可读介质不包括电载波信号和电信信号。

需要说明的是，对于前述的各方法实施例，为了简便描述，故将其都表述为一系列的动作组合，但是本领域技术人员应该知悉，本申请并不受所描述的动作顺序的限制，因为依据本申请，某些步骤可以采用其它顺序或者同时进行。其次，本领域技术人员也应该知悉，说明书中所描述的实施例均属于优选实施例，所涉及的动作和模块并不一定都是本申请所必须的。

在上述实施例中，对各个实施例的描述都各有侧重，某个实施例中没有详述的部分，可以参见其它实施例的相关描述。

以上公开的本申请优选实施例只是用于帮助阐述本申请。可选实施例并没有详尽叙述所有的细节，也不限制该发明仅为所述的具体实施方式。显然，根据本说明书的内容，可作很多的修改和变化。本说明书选取并具体描述这些实施例，是为了更好地解释本申请的原理和实际应用，从而使所属技术领域技术人员能很好地理解和利用本申请。本申请仅受权利要求书及其全部范围和等效物的限制。

Claims (11)

1.一种会计并账方法，其特征在于，应用于第一金融系统，包括：

根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据；

基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录；

在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件；

根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表；

向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录，包括：

将所述交易数据与会计科目表进行匹配，确定第一会计科目；

根据所述第一会计科目获取第一会计核算类型；

根据所述第一会计核算类型对所述第一会计科目进行会计核算处理并记录会计分录。

3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据第二金融系统提供的账号对照表执行账号转换得到并账科目表，包括：

获取所述第二金融系统提供的账号对照表；

根据所述账号对照表中第一金融系统的账号与第二金融系统的账号之间的映射关系，将所述并账文件中第一金融系统的账号转换为第二金融系统的账号，得到所述并账科目表。

4.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，包括：

向所述第二金融系统发送并账请求；

接收所述第二金融系统进行并账操作后返回的并账结果。

5.根据权利要求4所述的方法，其特征在于，所述向第二金融系统发送并账请求之后，还包括：

调用第二金融系统的记账接口进行并账科目表的传输；

所述第二金融系统根据接收到的所述并账科目表进行并账操作并返回并账结果。

6.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，还包括：

接收所述第二金融系统发送的并账失败通知，所述并账失败通知中包括并账失败的账号。

7.一种会计并账系统，其特征在于，所述会计并账系统，包括：第一金融系统及第二金融系统。

所述第一金融系统被配置为根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据，基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录，在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件，根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表，向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表，所述账号对照表记录第一金融系统的账号与第二金融系统的账号之间的映射关系；

所述第二金融系统被配置为通过接收并账科目表，完成并账操作，向所述第一金融系统反馈并账结果；

所述第一金融系统，还被配置接收所述并账结果。

8.根据权利要求7所述的系统，其特征在于，还包括：

所述第二金融系统，对所述并账科目表中并账失败的科目，向所述第一金融系统发送并账失败通知，所述并账失败通知中包括并账失败的账号。

所述第一金融系统，还被配置为接收所述并账失败通知。

9.根据权利要求7所述的系统，其特征在于，所述第一金融系统包括第一子金融系统和第二子金融系统；

所述第一子金融系统被配置为根据交易处理请求执行交易业务逻辑并生成交易数据，基于所述交易数据获取会计科目，并对所述会计科目进行会计核算处理，记录会计分录，在日终时对所述会计分录进行账务核对，产生当日的会计并账文件；

所述第二子金融系统获取所述第一子金融系统生成的会计并账文件；根据第二金融系统提供的账号对照表对所述并账文件执行账号转换得到并账科目表，向所述第二金融系统发送并账请求并接收并账结果，所述并账请求中携带有所述并账科目表。

10.一种计算设备，包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机指令，其特征在于，所述处理器执行所述指令时实现该指令被处理器执行时实现权利要求1-6任意一项所述方法的步骤。

11.一种计算机可读存储介质，其存储有计算机指令，其特征在于，该指令被处理器执行时实现权利要求1-6任意一项所述方法的步骤。