CN104951976A - 单据核销中获取汇兑损益的方法和系统 - Google Patents

Abstract

本发明提供了一种单据核销中获取汇兑损益的方法和系统，其中该方法包括：接收待核销数据，并获取所述待核销数据的接收时间对应的第一汇率，所述第一汇率为所述待核销数据换算为标准单位数据的换算比例；根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据；获取第二汇率，所述第二汇率为生成所述分录单据中的交易数据时所述交易数据换算为标准单位数据的换算比例；根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益；建立所述汇兑损益与汇兑损益对应分录单据的单据标识之间的对应关系。每个分录单据的汇兑损益不需要通过人工手动计算即可获取，提高了获取分录单据汇兑损益的工作效率。

Description

单据核销中获取汇兑损益的方法和系统

技术领域

本发明涉及数据处理技术，特别是涉及一种单据核销中获取汇兑损益的方法和系统。

背景技术

日常生活中，为了方便计算需要将不同单位的数据换算成统一单位的数据。例如，将千克换算成吨，将华氏度换算成摄氏度。但是并不是所有的单位换算比例都是固定不变的，例如，黄金汇率、货币汇率随时都有可能发生变化，处理这样的数据需要时刻关注单位换算比例的变化。

在对外贸易过程中，不同币种的换算比例（汇率）时常波动，企业往往通过期末调汇来计算不同币种交易产生的汇兑损益，例如某公司7月1日应收货款1000美元此时美元换算成人民币的汇率为6.0，直到9月20日公司才收到对方应付的1000美元此时的汇率为6.1，那么该笔交易产生的汇兑损益为100元人民币。

单据核销是财务要做的业务操作，一般指收款后对收账款的冲销。企业业务往来中往往涉及到外币的结算，由于货币汇率经常波动，因此单据核销中的一个重要工作就是计算单据核销产生的汇兑损益。传统的单据核销只能获取到单据产生汇兑损益的总数，不能具体到单据中每张分录单据所产生的汇兑损益。

发明内容

基于此，有必要针对获取汇兑损益不能具体到每张分录单据的问题，提供一种能获取到每张分录单据产生的汇兑损益的单据核销中获取汇兑损益的方法和系统。

一种单据核销中获取汇兑损益的方法，所述方法包括：

接收待核销数据，并获取所述待核销数据的接收时间对应的第一汇率，所述第一汇率为所述待核销数据换算为标准单位数据的换算比例；

根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据；

获取第二汇率，所述第二汇率为生成所述分录单据中的交易数据时所述交易数据换算为标准单位数据的换算比例；

根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益；

建立所述汇兑损益与汇兑损益对应分录单据的单据标识之间的对应关系。

在其中一个实施例中，所述根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据的步骤之前，所述方法还包括：

对所述待核销数据进行合法性校验，以判断所述待核销数据是否合法，若是，则根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据，若否，则结束。

在其中一个实施例中，所述根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益的步骤为：

计算核销数据与第一汇率之间的第一乘积以及计算核销数据与第二汇率之间的第二乘积，获取汇兑损益为所述第一乘积和第二乘积的差值。

在其中一个实施例中，所述获取待核销数据，并将获取待核销数据的时间记录为第一时刻的步骤之前，所述方法还包括：

对待核销数据进行实时监控，若待核销数据更新，则获取更新后的待核销数据。

在其中一个实施例中，所述建立所述汇兑损益与各分录单据的单据标识之间的对应关系的步骤之后，所述方法还包括：

统计所述单据标识对应的汇兑损益的总和；

根据汇兑损益和所述汇兑损益对应的分录单据生成凭证。

一种单据核销中获取汇兑损益的系统，所述系统包括：

待核销数据接收模块，用于接收待核销数据，并获取所述待核销数据的接收时间对应的第一汇率，所述第一汇率为所述待核销数据换算为标准单位数据的换算比例；

核销数据获取模块，用于根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据；

第二汇率获取模块，用于获取第二汇率，所述第二汇率为生成所述分录单据中的交易数据时所述交易数据换算为标准单位数据的换算比例；

汇兑损益获取模块，用于根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益；

对应关系建立模块，用于建立所述汇兑损益与汇兑损益对应分录单据的单据标识之间的对应关系。

在其中一个实施例中，所述系统还包括：

数据校验模块，用于对所述待核销数据进行合法性校验，以判断所述待核销数据是否合法，若是，则进入核销数据获取模块，若否，则结束。

在其中一个实施例中，所述汇兑损益获取模块还用于计算核销数据与第一汇率之间的第一乘积以及计算核销数据与第二汇率之间的第二乘积，获取汇兑损益为所述第一乘积和第二乘积的差值。

在其中一个实施例中，所述系统还包括：

数据监控模块，用于对待核销数据进行实时监控，若待核销数据更新，则获取更新后的待核销数据。

在其中一个实施例中，所述建立所述汇兑损益与各分录单据的单据标识之间的对应关系的步骤之后，所述系统还包括：

汇兑损益统计模块，用于统计所述单据标识对应的汇兑损益的总和；

凭证生成模块，用于根据汇兑损益和所述汇兑损益对应的分录单据生成凭证。

上述单据核销中获取汇兑损益的方法和系统，根据每个分录单据的核销数据、第一汇率和第二汇率获取分录单据产生的汇兑损益，并建立汇兑损益与分录单据之间的对应关系。通过汇兑损益与分录单据的对应关系，即可定位每张分录单据因汇率变化导致核销数据换算成标准单位数据产生的汇兑损益，因而，每个分录单据的汇兑损益不需要通过人工手动计算即可获取，提高了获取分录单据汇兑损益的工作效率。

附图说明

图1为一个实施例中单据核销中获取汇兑损益的方法的流程图；

图2为一个实施例中单据核销中获取汇兑损益的方法应用场景中包含的单据示例图；

图3为一个实施例中单据核销中获取汇兑损益的方法另一个应用场景中包含的单据示例图；

图4为一个实施例中单据核销中获取汇兑损益的系统的结构示意图；

图5为另一个实施例中单据核销中获取汇兑损益的系统的结构示意图。

具体实施方式

如图1所示，在一个实施例中，一种单据核销中获取汇兑损益的方法，该方法包括如下几个步骤：

步骤S110，接收待核销数据，并获取待核销数据的接收时间对应的第一汇率，第一汇率为待核销数据换算为标准单位数据的换算比例。

本实施例中，待核销数据是指单位换算比例随时间变化而随时可能变化的数据，汇率是指不同货币之间兑换的比例。具体的，待核销数据是指企业贸易来往过程中的原币金额、标准单位数据是指本位币金额。标准单位根据需要可以预先设置好，例如，待核销数据的单位为美元，标准单位可设置为人民币。接收待核销数据时，将进一步的获取接收待核销数据时刻，该待核销数据换算为标准单位数据的第一汇率。具体的，通过记录接收待核销数据的时间，向服务器发送获取该时刻第一汇率的请求，服务器接收到请求后将返回对应的第一汇率。

在一个实施例中，步骤S110之前，该方法还包括：对待核销数据进行实时监控，若待核销数据更新，则获取更新后的待核销数据。

本实施例中，待核销数据更新可能是由无到有的更新，也可能是从一个数据更新到另一个数据。待核销数据可能会发生多次更新，每一次更新都获取更新后的待核销数据。对待核销数据进行实时监控能及时获取待核销数据产生的汇兑损益。例如，对一笔应收的货款，接收到客户打入账户的货款后，通过监控即可在第一时间获取该货款产生的汇兑损益。需要说明的是，货款可能是分批打入账户的，每次打入账户的货款都将引起待核销数据的更新，对每次打入账户的货款都将获取该货款产生的汇兑损益。

通过对待核销数据进行监控，一旦待核销数据更新便接收更新后的待核销数据，并自动获取分录单据对应的汇兑损益，不需要手工计算汇兑损益，提高了工作效率。需要说明的是，由于待核销数据可能发生多次更新获取到的汇兑损益也可能有多个。因此，一个分录单据可能与多个汇兑损益建立对应关系。

步骤S120，根据待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据。

本实施例中，分录单据中记录了交易过程中产生的交易数据。分录单据对应的核销数据的获取是通过单据核销产生的，单据核销的过程是为了得到待核销数据分配到每个分录单据对应的数据。核销数据的获取过程为：根据各分录单据占待核销数据的比例确定各分录单据的核销数据。例如，待核销数据为350美元，单据中分录单据A中的交易数据为100美元，分录单据B中的交易数据为200美元，分录单据C中的交易数据为50美元，待核销数据与单据核销后，分录单据A、B、C产生的核销数据分别为100美元、200美元、50美元。

在一个实施例中，步骤S120之前，还包括：对待核销数据进行合法性校验，以判断待核销数据是否合法，若是，则进入步骤S120，若否，则结束。

本实施例中，对待核销数据进行合法性校验是为了判断待核销数据是否符合单据核销条件，例如，若单据核销是发票和收款单进行核销，收款单中的待核销数据和发票中记录的交易数据为正数才符合单据核销条件，即待核销数据是合法的。

步骤S130，获取第二汇率，第二汇率为生成分录单据中的交易数据时交易数据换算为标准单位数据的换算比例。

本实施例中，分录单据中的交易数据是企业在业务往来过程中产生的数据，该交易数据记录了企业的债权债务。第二汇率是指交易完成时交易数据在当时换算为标准单位数据的换算比例。在生成分录单据的过程中将保存该交易数据对应的第二汇率。例如，企业发生一笔了买卖交易，该交易产生了100美元的交易数据，交易完成时美元换算为人民币的汇率为6.5，根据该笔交易生成单据时会对应保存汇率6.5。

步骤S140，根据每个分录单据对应的核销数据、第一汇率和第二汇率获取分录单据产生的汇兑损益。

本实施例中，将待核销数据进行单据核销后每个分录单据都会产生对应的核销数据，并获取了每个分录单据对应的第二汇率，通过上述步骤中获取到的第一汇率。进一步的，计算每个分录单据产生的汇兑损益，该汇兑损益是指核销数据由第二汇率变为第一汇率产生的核销数据换算为标准单位数据的差值。

在一个实施例中，获取汇兑损益的过程为：计算核销数据与第一汇率之间的第一乘积以及计算核销数据与第二汇率之间的第二乘积，获取汇兑损益为第一乘积和第二乘积的差值。例如，核销数据为1000美元，第一汇率和第二汇率是指美元换算为人民币的汇率，第一汇率为6.1，第二汇率为6.0，核销数据产生的汇兑损益为1000×6.1-1000×6.0=100元。

步骤S150，建立汇兑损益与汇兑损益对应分录单据的单据标识之间的对应关系。

本实施例中，分录单据都有对应的单据标识，每一单据标识对应唯一的一张分录单据，建立汇兑损益与分录单据的单据标识的对应关系。具体的，将汇兑损益与对应的分录单据的单据标识进行绑定。并将单据标识跟汇兑损益的绑定关系存储在数据库中。通过查询数据库中的单据标识能获取到单据中分录单据产生的汇兑损益。同样的，通过查询汇兑损益能获取到产生汇兑损益的分录单据。

通过汇兑损益与分录单据的对应关系，即可定位每张分录单据因汇率变化导致核销数据换算成标准单位数据产生的汇兑损益，因而，每个分录单据的汇兑损益不需要通过人工手动计算即可获取，提高了获取分录单据汇兑损益的工作效率。

在一个实例中，步骤S150之后，该方法还包括：统计单据标识对应的汇兑损益的总和的步骤和根据汇兑损益和汇兑损益对应的分录单据生成凭证的步骤。

本实施例中，通过对汇兑损益的求和，即可统计到单据中各分录单据产生的汇兑损益总和。汇兑损益与对应的分录单据合并生成凭证，即在分录单据生成凭证中增加记录分录单据产生的汇兑损益。

下面结合企业在单据核销中获取汇兑损益的应用场景来说明本发明的技术方案，如图2中的（1）所示，单据是指应收货款的发票，发票中包含分录发票A、B、C，各分录发票记录的应收原币金额分别为100、200、50。且原币换算为本位币的第二汇率都为6.0。如（2）所示，待核销数据350是实际收到的货款，该货款实收原币金额与分录发票总共应收货款是相等的，即应收原币金额已全部到账，原币换算为本位币的第一汇率为6.1。如（3）所示，将原币金额350与发票进行核销，记录发票中各分录发票的核销数据，以及分录发票产生的汇兑损益。分录发票A的核销数据是100产生的汇兑损益为100×6.1-100×6.0=10，分录发票B的核销数据是200产生的汇兑损益为200×6.1-200×6.0=20，分录发票C的核销数据是50产生的汇兑损益为50×6.1-50×6.0=5，总的汇兑损益为10+20+5=35。

建立分录发票A的单据标识与汇兑损益10之间的对应关系，建立与分录发票B的单据标识与汇兑损益20之间的对应关系，建立分录发票C的单据标识与汇兑损益5之间的对应关系。通过分录发票的单据标识与汇兑损益之间的对应关系，即可获取到每张分录发票产生的汇兑损益。

如图3中的（1）所示，分录发票A中的第二汇率为6.1，分录发票B中第二汇率为6.0，分录发票C中的第二汇率为6.3。如（2）所示，实际收到的货款金额为150，即分录发票中的应收货款没有全部到账，第一汇率为6.1。如（3）所示，将150与分录单据A、B和C进行单据核销后产生的核销数据分别为30、100和20，分录单据A的汇兑损益为30×6.1-30×6.1=0；分录单据B的汇兑损益为100×6.1-100×6.0=10；分录单据C的汇兑损益为20×6.1-20×6.3=-4。总的汇兑损益为10+（-4）+0=6。分别建立汇兑损益与分录单据的对应关系。

如图3所示，在一个实施例中，一种单据核销中获取汇兑损益的系统，其该系统包括：待核销数据接收模块110、核销数据获取模块120、第二汇率获取模块130、汇兑损益获取模块140和对应关系建立模块150。

待核销数据接收模块110，用于接收待核销数据，并获取所述待核销数据的接收时间对应的第一汇率，所述第一汇率为所述待核销数据换算为标准单位数据的换算比例。

本实施例中，待核销数据是指单位换算比例随时间变化而随时可能变化的数据，汇率是指不同货币之间兑换的比例。具体的，待核销数据是指企业贸易来往过程中的原币金额、标准单位数据是指本位币金额。标准单位根据需要可以预先设置好，例如，待核销数据的单位为美元，标准单位可设置为人民币。接收待核销数据时，将进一步的获取接收待核销数据时刻，该待核销数据换算为标准单位数据的第一汇率。具体的，待核销数据接收模块110通过记录接收待核销数据的时间，向服务器发送获取该时刻第一汇率的请求，服务器接收到请求后将返回对应的第一汇率。

核销数据获取模块120，用于根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据。

本实施例中，分录单据中记录了交易过程中产生的交易数据。分录单据对应的核销数据的获取是通过单据核销产生的，单据核销的过程是为了得到待核销数据分配到每个分录单据对应的数据。核销数据的获取过程为：核销数据获取模块120根据各分录单据占待核销数据的比例确定各分录单据的核销数据。例如，待核销数据为350美元，单据中分录单据A中的交易数据为100美元，分录单据B中的交易数据为200美元，分录单据C中的交易数据为50美元，待核销数据与单据核销后，分录单据A、B、C产生的核销数据分别为100美元、200美元、50美元。

第二汇率获取模块130，用于获取第二汇率，所述第二汇率为生成所述分录单据中的交易数据时所述交易数据换算为标准单位数据的换算比例。

本实施例中，分录单据中的交易数据是企业在业务往来过程中产生的数据，该交易数据记录了企业的债权债务。第二汇率是指交易完成时交易数据在当时换算为标准单位数据的换算比例。在生成分录单据的过程中将保存该交易数据对应的第二汇率。例如，企业发生一笔了买卖交易，该交易产生了100美元的交易数据，交易完成时美元换算为人民币的汇率为6.5，根据该笔交易生成单据时会对应保存汇率6.5。

汇兑损益获取模块140，用于根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益。

本实施例中，汇兑损益获取模块140将待核销数据进行单据核销后每个分录单据都会产生对应的核销数据，并获取了每个分录单据对应的第二汇率，通过上述步骤中获取到的第一汇率。进一步的，汇兑损益获取模块140计算每个分录单据产生的汇兑损益，该汇兑损益是指核销数据由第二汇率变为第一汇率产生的核销数据换算为标准单位数据的差值。

在一个实施例中，汇兑损益获取模块140还用于计算核销数据与第一汇率之间的第一乘积以及计算核销数据与第二汇率之间的第二乘积，获取汇兑损益为第一乘积和第二乘积的差值。例如，核销数据为1000美元，第一汇率和第二汇率是指美元换算为人民币的汇率，第一汇率为6.1，第二汇率为6.0，核销数据产生的汇兑损益为1000×6.1-1000×6.0=100元。

对应关系建立模块150，用于建立所述汇兑损益与汇兑损益对应分录单据的单据标识之间的对应关系。

本实施例中，分录单据都有对应的单据标识，每一单据标识对应唯一的一张分录单据，对应关系建立模块150建立汇兑损益与分录单据的单据标识的对应关系。具体的，对应关系建立模块150将汇兑损益与对应的分录单据的单据标识进行绑定。并将单据标识跟汇兑损益的绑定关系存储在数据库中。通过查询数据库中的单据标识能获取到单据中分录单据产生的汇兑损益。同样的，通过查询汇兑损益能获取到产生汇兑损益的分录单据。

通过汇兑损益与分录单据的对应关系，即可定位每张分录单据因汇率变化导致核销数据换算成标准单位数据产生的汇兑损益，因而，每个分录单据的汇兑损益不需要通过人工手动计算即可获取，提高了获取分录单据汇兑损益的工作效率。

如图5所示，在一个实施例中该系统还包括：数据监控模块210、数据校验模块310、汇兑损益统计模块410和凭证生成模块510。

数据监控模块210，用于对待核销数据进行实时监控，若待核销数据更新，则获取更新后的待核销数据。

本实施例中，待核销数据更新可能是由无到有的变化，也可能是从一个数据更新到另一个数据。待核销数据可能会发生多次更新，每一次更新都获取更新后的待核销数据。数据监控模块210对待核销数据进行实时监控能及时获取待核销数据产生的汇兑损益。例如，对一笔应收的货款，接收到客户打入账户的货款后，通过监控即可在第一时间获取该货款产生的汇兑损益。需要说明的是，货款可能是分批打入账户的，每次打入账户的货款都将引起待核销数据的更新，对每次打入账户的货款都将获取该货款产生的汇兑损益。

数据监控模块210通过对待核销数据进行监控，一旦待核销数据更新便接收更新后的待核销数据，并自动获取分录单据对应的汇兑损益，不需要手工计算汇兑损益，提高了工作效率。需要说明的是，由于待核销数据可能产生多次更新产生的汇兑损益也可能有多个。因此，一个分录单据可能与多个汇兑损益建立对应关系。

数据校验模块310，用于对所述待核销数据进行合法性校验，以判断所述待核销数据是否合法，若是，则进入核销数据获取模块120，若否，则结束。

本实施例中，数据校验模块310对待核销数据进行合法性校验是为了判断待核销数据是否符合单据核销条件，例如，若单据核销是发票和收款单进行核销，收款单中的待核销数据和发票中记录的交易数据为正数才符合单据核销条件，即待核销数据是合法的。

汇兑损益统计模块410，用于统计所述单据标识对应的汇兑损益的总和。

凭证生成模块510，用于根据汇兑损益和所述汇兑损益对应的分录单据生成凭证。

本实施例中，汇兑损益统计模块410通过对汇兑损益的求和，即可统计到单据中各分录单据产生的汇兑损益总和。汇兑损益与对应的分录单据合并生成凭证，即在分录单据生成凭证中增加记录分录单据产生的汇兑损益。

以上实施例仅表达了本发明的几种实施方式，其描述较为具体和详细，但并不能因此而理解为对本发明专利范围的限制。应当指出的是，对于本领域的普通技术人员来说，在不脱离本发明构思的前提下，还可以做出若干变形和改进，这些都属于本发明的保护范围。因此，本发明专利的保护范围应以所附权利要求为准。

Claims (10)

1.一种单据核销中获取汇兑损益的方法，所述方法包括：

接收待核销数据，并获取所述待核销数据的接收时间对应的第一汇率，所述第一汇率为所述待核销数据换算为标准单位数据的换算比例；

根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据；

获取第二汇率，所述第二汇率为生成所述分录单据中的交易数据时所述交易数据换算为标准单位数据的换算比例；

根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益；

建立所述汇兑损益与汇兑损益对应分录单据的单据标识之间的对应关系。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据的步骤之前，所述方法还包括：

对所述待核销数据进行合法性校验，以判断所述待核销数据是否合法，若是，则根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据，若否，则结束。

3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益的步骤为：

计算核销数据与第一汇率之间的第一乘积以及计算核销数据与第二汇率之间的第二乘积，获取汇兑损益为所述第一乘积和第二乘积的差值。

4.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述获取待核销数据，并将获取待核销数据的时间记录为第一时刻的步骤之前，所述方法还包括：

对待核销数据进行实时监控，若待核销数据更新，则获取更新后的待核销数据。

5.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述建立所述汇兑损益与各分录单据的单据标识之间的对应关系的步骤之后，所述方法还包括：

统计所述单据标识对应的汇兑损益的总和；

根据汇兑损益和所述汇兑损益对应的分录单据生成凭证。

6.一种单据核销中获取汇兑损益的系统，其特征在于，所述系统包括：

待核销数据接收模块，用于接收待核销数据，并获取所述待核销数据的接收时间对应的第一汇率，所述第一汇率为所述待核销数据换算为标准单位数据的换算比例；

核销数据获取模块，用于根据所述待核销数据获取每个分录单据对应的核销数据；

第二汇率获取模块，用于获取第二汇率，所述第二汇率为生成所述分录单据中的交易数据时所述交易数据换算为标准单位数据的换算比例；

汇兑损益获取模块，用于根据每个分录单据对应的所述核销数据、第一汇率和第二汇率获取所述分录单据产生的汇兑损益；

对应关系建立模块，用于建立所述汇兑损益与汇兑损益对应分录单据的单据标识之间的对应关系。

7.根据权利要求6所述的系统，其特征在于，所述系统还包括：

数据校验模块，用于对所述待核销数据进行合法性校验，以判断所述待核销数据是否合法，若是，则进入核销数据获取模块，若否，则结束。

8.根据权利要求6所述的系统，其特征在于，所述汇兑损益获取模块还用于计算核销数据与第一汇率之间的第一乘积以及计算核销数据与第二汇率之间的第二乘积，获取汇兑损益为所述第一乘积和第二乘积的差值。

9.根据权利要求6所述的系统，其特征在于，所述系统还包括：

数据监控模块，用于对待核销数据进行实时监控，若待核销数据更新，则获取更新后的待核销数据。

10.根据权利要求6所述的系统，其特征在于，所述建立所述汇兑损益与各分录单据的单据标识之间的对应关系的步骤之后，所述系统还包括：

汇兑损益统计模块，用于统计所述单据标识对应的汇兑损益的总和；

凭证生成模块，用于根据汇兑损益和所述汇兑损益对应的分录单据生成凭证。