CN101908253A - 一种实现税控功能的系统以及方法 - Google Patents

Abstract

本发明涉及一种实现税控功能的系统及方法，本系统包括银联收单机构商户信息系统、税收征管系统、财税库横向联网系统、银联系统以及电子同城清算系统。银联收单机构商户信息系统、税收征管系统、财税库横向联网系统以及银联系统通过专用网连接，电子同城清算系统通过专用网与银联系统连接。税收征管系统包括缴费模块、扣款处理模块、缴费核对模块以及核对处理模块。财税库横向联网系统包括税务核对模块以及银联收单机构核对模块。本发明的实现税控功能的系统以及方法可实现一种低成本的利用商户信息系统进行刷卡缴税，并可实现税票信息和缴款信息的自动对账。

Description

一种实现税控功能的系统以及方法

技术领域

本发明涉及税控数据信息处理系统和方法，更具体地说，涉及一种利用银联的银联收单机构商户信息系统实现税控功能的系统以及方法。

背景技术

互联网技术的飞速发展大大改变了人们的生活。在金融领域，刷卡缴税为人们提供了一种更为方便的缴税方式，使人们不用到税务局，在有终端服务设备的地点就可完成刷卡缴税交易，大大改变了人们到税务局缴税的不方便，同时也大大减轻了税务局工作人员的工作负担。

然而，尽管刷卡缴税方式更为灵活，但这种缴税方式并不完善，其仍然存在许多使用不便之处。例如，现在的刷卡缴费都是使用传统的销售终端系统(POS系统)，该刷卡缴税终端成本较高同时要使用公用电话网或无线GPRS网络进行信息通讯，要采用人工进行税票信息和缴款信息的对账，使用起来不方便。

发明内容

本发明要解决的技术问题在于，针对现有刷卡缴税的终端成本和通讯成本较高，使用起来不方便的缺陷，提供一种在财税库横向联网系统中利用银联收单机构商户信息系统实现刷卡缴税的方法。该方法以普通刷卡槽、密码键盘组取代POS终端，使得刷卡终端成本降低90％以上；通讯线路完全复用现有“金税网”和同城金融网，因此不增加任何通讯费用，实现通讯“零成本”；同时开票信息和缴款信息可实现按日自动对账。

本发明解决其技术问题所采用的技术方案是：构造一种实现税控功能的系统，其中，包括：

税收征管系统包括：根据纳税申报表发送缴税信息的缴费模块、根据扣款结果做出相应处理的扣款处理模块、将一定时间段的成功缴税信息打包并发送的缴费核对模块以及根据审核结果做出相应的处理的核对处理模块；

银联收单机构商户信息系统：用于根据缴税信息生成并发送扣款请求、接收扣款结果并发送给所述扣款处理模块；根据所述对账信息和银联对账单自动产生对账结果；

财税库横向联网系统包括：接收所述成功缴税信息并返回收妥回执、批量审核所述成功缴税信息并将审核结果发送给所述核对处理模块的税务核对模块以及根据所述审核结果生成并发送对账信息和银联对账单的银联收单机构核对模块；

银联系统：用于接收所述银联收单机构商户信息系统的扣款请求并发送给发卡行，将所述发卡行的扣款结果发送给所述银联收单机构商户信息系统；

所述银联收单机构商户信息系统、所述税收征管系统以及所述财税库横向联网系统通过专用网连接，所述银联收单机构商户信息系统和所述银联系统通过专用网连接。

在本发明所述的实现税控功能的系统中，还包括

电子同城清算系统：根据所述对账结果进行资金清算，将税款划到国库，并由国库核算系统生成国库核算报表；

所述电子同城清算系统与所述银联系统通过专用网连接。

在本发明所述的实现税控功能的系统中，所述扣款结果包括交易流水号、商户号、终端号、交易参考号、交易日期、发卡行行号、卡号、实际扣款金额、返回码、返回信息。

在本发明所述的实现税控功能的系统中，所述扣款处理模块根据所述扣款结果做出相应处理包括：

如扣款成功，所述扣款处理模块打印完税凭证给纳税人；

如接收所述扣款结果超时，由所述银联收单机构商户信息系统自动冲正；

如所述扣款结果出现问题，由所述扣款处理模块根据所述交易流水号主动撤销；

如扣款失败，由所述缴费模块使用新的交易流水号再次发送所述缴税信息。

在本发明所述的实现税控功能的系统中，如一定时间段内无成功缴税信息，所述缴费核对模块发送一个空信息包。

在本发明所述的实现税控功能的系统中，所述核对处理模块根据所述审核结果做出相应的处理包括：

如审核通过，所述核对处理模块不进行处理；

如审核不通过，所述核对处理模块对打包的成功缴税信息修改后重新发送。

在本发明所述的实现税控功能的系统中，所述银联收单机构商户信息系统根据所述对账信息和银联对账单自动产生对账结果包括：

所述银联收单机构商户信息系统收到对账信息和银联对账单后，根据商户号和银联交易日进行核对，并按照税务交易状态进行调账处理；

如没有收到相应商户号和银联交易日的对账信息和银联对账单，则所述银联收单机构商户信息系统不做调账处理；

如收到空的对账信息和银联对账单，则所述银联收单机构商户信息系统对相应商户号和银联交易日的所有交易进行调账处理。

构造一种实现税控功能的方法，包括：

S1、缴费模块将缴税信息发送给银联收单机构商户信息系统；

S2、所述银联收单机构商户信息系统根据所述缴税信息生成扣款请求，所述扣款请求经银联系统发送到发卡行，由发卡行进行扣款处理后将扣款结果经所述银联系统发送到所述银联收单机构商户信息系统；

S3、所述银联收单机构商户信息系统将所述扣款结果发送给扣款处理模块，所述扣款处理模块根据所述扣款结果做出相应的处理；

S4、缴费核对模块将一定时间段的成功缴税信息打包发送，税务核对模块接收所述成功缴税信息并返回收妥回执；

S5、税务核对模块对所述成功缴税信息进行批量审核，并将审核结果返回给核对处理模块，所述核对处理模块根据所述审核结果做出相应的处理；

S6、银联收单机构核对模块根据审核结果生成对账信息和银联对账单并发送给所述银联收单机构商户信息系统核对、调账，所述银联收单机构商户信息系统自动产生对账结果。

在本发明所述的实现税控功能的方法中，S6步骤后还包括：

S7、电子同城清算系统根据所述对账结果进行所述银联收单机构商户信息系统和国库之间的资金清算，将税款划到所述国库，并由国库核算系统生成国库核算报表；

实施本发明的技术方案，具有以下有益效果：采用本发明利用银联的银联收单机构商户信息系统实现税控功能的方法以及系统，该方法以及系统以普通刷卡槽、密码键盘组取代POS终端，使得刷卡终端成本降低90％以上；由于采用了银联的银联收单机构商户信息系统和财税库内部的财税库横向联网系统和税收征管系统，因此实现税控收款不需要另外的设备和通讯线路，因此实现成本较低；同时银联收单机构商户信息系统又实现了税票信息和缴款信息的自动对账，避免了现有技术中终端成本较高同时要使用专线进行信息通讯，使用起来不方便的缺陷。

扣款结果包括多个参数可以使扣款结果更易区分识别，方便针对某个扣款结果进行操作。对于扣款结果的多种处理方法可以针对扣款的不同情况进行不同的处理。空信息包的设置可以避免财税库横向联网系统误判断为超时。对于审核结果的多种处理方法可以针对审核结果的不同情况进行不同的处理。自动的核对调账使得实现税控功能的更加方便准确。电子同城清算系统使得税收款项可以更快更准确的划到国库。

附图说明

下面将结合附图及实施例对本发明作进一步说明，附图中：

图1是本发明的实现税控功能的系统的第一优选实施例的结构示意图；

图2是本发明的实现税控功能的方法的优选实施例的流程图；

图3是本发明的实现税控功能的方法的优选实施例的步骤S3的流程图；

图4是本发明的实现税控功能的方法的优选实施例的步骤S5的流程图；

图5是本发明的实现税控功能的方法的优选实施例的步骤S6的流程图。

具体实施方式

为了使本发明的目的、技术方案及优点更加清楚明白，以下结合附图及实施例，对本发明进行进一步详细说明。应当理解，此处所描述的具体实施例仅仅用以解释本发明，并不用于限定本发明。

本发明提供了一种实现税控功能的系统，在财税库横向联网系统中利用银联的银联收单机构商户信息系统101(MIS系统)实现银联卡刷卡缴税，从而克服了现有技术因刷卡缴税的终端成本较高、使用专线进行信息通讯，采用人工进行税票信息和缴款信息的对账使用起来不方便的缺陷。下面就结合附图和具体实施例对本发明提供的技术方案进行详细描述。

图1是本发明的实现税控功能的系统的第一优选实施例的结构示意图。如图1所示，实现税控功能的系统包括银联收单机构商户信息系统101、税收征管系统102、财税库横向联网系统103、银联系统104。银联收单机构商户信息系统101、税收征管系统102以及财税库横向联网系统103通过专用网连接，银联收单机构商户信息系统101和银联系统104通过专用网连接。税收征管系统102包括缴费模块1021、扣款处理模块1022、缴费核对模块1023以及核对处理模块1024，缴费模块1021用于根据纳税申报表发送缴税信息，扣款处理模块1022用于根据扣款结果做出相应处理，缴费核对模块1023用于将一定时间段的成功缴税信息打包并发送，核对处理模块1024用于根据审核结果做出相应的处理。财税库横向联网系统103包括税务核对模块1031以及银联收单机构核对模块1032，税务核对模块1031用于接收所述成功缴税信息并返回收妥回执、批量审核所述成功缴税信息并将审核结果发送给核对处理模块1024，银联收单机构核对模块1032用于根据所述审核结果生成并发送对账信息和银联对账单。银联收单机构商户信息系统101用于根据缴税信息生成并发送扣款请求、接收扣款结果并发送给扣款处理模块1022；根据所述对账信息和银联对账单自动产生对账结果；银联系统104用于接收银联收单机构商户信息系统101的扣款请求并发送给发卡行，将所述发卡行的扣款结果发送给银联收单机构商户信息系统101。

在缴税过程中，由缴费模块1021调用银联系统104的银联收单机构商户信息系统101的接口，并将交易流水号和应税金额信息传递给银联收单机构商户信息系统101。

银联收单机构商户信息系统101将应缴税额自动显示在纳税窗口的密码键盘上，纳税人确认后刷卡并输入卡所对应的支付密码，银联收单机构商户信息系统101获取卡号和密码后，生成扣款请求发送至银联系统104，银联系统104收到扣款请求后，根据卡号-行号对照表判定发卡行，并将扣款请求转发至该发卡行进行扣款。

发卡行验证卡号、密码的有效性后，进行扣款处理，并将扣款结果实时返回给银联系统104，银联系统104收到扣款结果后转发给银联收单机构商户信息系统101。

银联收单机构商户信息系统101将扣款结果返回给扣款处理模块1022，返回给扣款处理模块1022的扣款结果包括交易流水号、商户号、终端号、交易参考号、交易日期、发卡行行号、卡号、实际扣款金额、返回码、返回信息，扣款处理模块1022根据所述扣款结果做出相应的处理。对于扣款成功的交易，扣款处理模块1022打印完税凭证给纳税人作为入账凭证，完税凭证上还打印交易参考号和卡号并交由纳税人签字；对于超时交易，银联收单机构商户信息系统101自动冲正；扣款处理模块1022发现扣税交易有问题当天也可以主动撤销，撤销交易的唯一标识为原交易流水号；对于扣款失败交易，缴费模块1021可以用新的交易流水号再次发起扣款。

下一工作日缴费核对模块1023将上一工作日刷卡缴税成功的电子税票按银联收单机构商户信息系统101、税务分局、银联交易日期(即扣款日期)打包批量发送到税务核对模块1031。如果缴费核对模块1023针对该银联收单机构商户信息系统101、该税务分局、该银联交易日期没有扣款成功的交易，必须发一个空包给税务核对模块1031。

税务核对模块1031接收到缴费核对模块1023发来的对账包后，检查对账包标识是否重复、包总金额、总笔数与明细合计金额、合计笔数是否相等；如果检查通过返回收妥回执给缴费核对模块1023，否则将错误信息返回给缴费核对模块1023；如果缴费核对模块1023在规定的时间内没有收到税务核对模块1031返回的收妥回执，缴费核对模块1023可以原包重发。

税务核对模块1031进行报文解析和关键业务要素校验审核(包括：征收机关代码、国库代码、预算科目、银行类别代码、登记注册类型)，保证报文的业务逻辑正确(内容完整、编码规则正确、填写方法正确等)；并将审核结果返回给核对处理模块1024，核对处理模块1024根据所述审核结果做出相应的处理，如果审核有误，税务核对模块1031自动在相应的电子税票上添加错误标志和错误信息说明。如果审核通过，税务核对模块1031自动将电子税票保存到数据库中。税务核对模块1031将批量审核结果返回给税务机关。如果存在审核不通过的税票，税务核对模块1031整包退回给核对处理模块1024，核对处理模块1024修改后原包重发。

银联收单机构核对模块1032在业务规定的时点提取已接收的银联卡刷卡缴税的对账信息生成与银联对账单转发给银联收单机构商户信息系统101，并注明清算日期；银联收单机构商户信息系统101，收到后根据商户号、银联交易日提取交易流水与对账单明细逐笔进行核对，并按照税务交易状态进行调账，并由银联收单机构商户信息系统101自动产生对账结果。如果没有收到该商户号、该银联交易日的对账包，收单行不做调账处理。如果收到空对账包，收单行对相应商户号、银联交易日的所有交易进行调账处理。

由于采用了银联的银联收单机构商户信息系统101和财税库内部的财税库横向联网系统103和税收征管系统102实现税控功能的，而不需要另购复杂的如POS机等直接和银联系统104通讯的设备以及专用的网络，因此实现成本较低；同时银联收单机构商户信息系统101又实现了税票信息和缴款信息的自动对账，避免了现有技术中终端成本较高同时要使用专线进行信息通讯，使用起来不方便的缺陷。

如图1所示，作为本发明实现税控功能的系统的优选实施例，所述实现税控功能的系统还包括电子同城清算系统；所述电子同城清算系统与银联系统104通过专用网连接。

产生对账结果后，银联收单机构核对模块1032根据对账结果生成净额轧差文件，提交给电子同城清算系统。电子同城清算系统通过人民银行营业部会计核算系统完成银联系统104和国库之间的资金清算，将税款划转到国库。

国库核算人员收到税款后，根据税收征管系统102、银联收单机构商户信息系统101、清算日期调出对应的待销号税票信息；如果收到的税款与待销号税票的合计金额相等，则资金岗与明细岗汇算平衡。国库核算人员记账完毕后，打印税款入库划解清单作为国库记账凭证备查。

国库核算完成后，生成国库核算报表。财税库横向联网系统103可将国库核算报表和已核销税票明细数据发送给税收征管系统102核销记账。

图2是本发明的实现税控功能的方法的优选实施例的流程图。所述实现税控功能的方法开始于步骤400，

步骤400之后进行到步骤401，缴费模块1021将缴税信息发送给银联收单机构商户信息系统101，所述纳税信息可以由纳税人到税务征管大厅进行申报产生，缴费模块1021根据纳税申报表形成纳税信息，经由纳税人确认后，开具电子税票(税收通用缴款书)。

随后，到下一步骤402，银联收单机构商户信息系统101根据所述缴税信息生成扣款请求，所述扣款请求经银联系统104发送到发卡行，由发卡行进行扣款处理后将扣款结果经银联系统104发送到银联收单机构商户信息系统101。

随后，到下一步骤403，银联收单机构商户信息系统101将所述扣款结果发送给扣款处理模块1022，扣款处理模块1022根据所述扣款结果做出相应的处理。

随后，到下一步骤404，缴费核对模块1024将一定时间段的成功缴税信息打包发送，税务核对模块1031接收所述成功缴税信息并返回收妥回执。

随后，到下一步骤405，税务核对模块1031对所述成功缴税信息进行批量审核，并将审核结果返回给核对处理模块1024，核对处理模块1024根据所述审核结果做出相应的处理。

随后，到下一步骤406，银联收单机构核对模块1032根据审核结果生成对账信息和银联对账单并发送给银联收单机构商户信息系统101核对、调账，银联收单机构商户信息系统101自动产生对账结果。

随后，到下一步骤407，电子同城清算系统根据所述对账结果进行银联系统104和国库之间的资金清算，将税款划到所述国库，并由国库核算系统生成国库核算报表。

最后该方法结束于步骤408。

如图3所示，作为本发明的一个优选实施例，步骤S3中，扣款处理模块1022根据所述扣款结果做出相应的处理包括：如扣款成功，处理模块1022打印完税凭证给纳税人；如接收所述扣款结果超时，由银联收单机构商户信息系统101自动冲正；如所述扣款结果出现问题，由处理模块1022根据所述交易流水号主动撤销；如扣款失败，由缴费模块1021使用新的交易流水号再次发送所述缴税信息。扣款结果包括多个参数可以使扣款结果更易区分识别，方便针对某个扣款结果进行操作。

如图4所示，作为本发明的一个优选实施例，步骤S5中，核对处理模块1024根据所述审核结果做出相应的处理包括：如审核通过，核对处理模块1024不进行处理；如审核不通过，核对处理模块1024对打包的成功缴税信息修改后重新发送。对于审核结果的多种处理方法可以针对审核结果的不同情况进行不同的处理。

如图5所示，作为本发明的一个优选实施例，步骤S6中，银联收单机构核对模块1032根据审核结果生成对账信息和银联对账单并发送给银联收单机构商户信息系统101核对、调账，自动产生对账结果包括：银联收单机构商户信息系统101收到对账信息和银联对账单后，根据商户号和银联交易日进行核对；如没有收到相应商户号和银联交易日的对账信息和银联对账单，则银联收单机构商户信息系统101不做调账处理；如收到空的对账信息和银联对账单，则银联收单机构商户信息系统101对相应商户号和银联交易日的所有交易进行调账处理。自动的核对调账使得银联卡刷卡缴税更加方便准确。

银联收单机构商户信息系统101与税收征管系统102的接口规范为：

刷卡消费交易

消费撤销

消费撤销只能针对当日成功的消费交易发起

交易查询

数据定义

税收征管系统102与财税库横向联网系统103的接口规范为：

报文编号：1108

报文名称：批量直接缴款报文

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞BatchHead1108

税票信息(0..N)

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞TaxReturn1108

税票明细信息(1..N)

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞TaxReturn1108-＞TaxItem

报文编号：9101

报文名称：批量审核报文

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞BatchHead9101

注：ResultCode＝“90000”(成功)时，没有以下明细。

明细(0..N)

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞Audit9101

报文编号：9001

报文名称：通用回应报文

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞Response9001

银联收单机构商户信息系统101与财税库横向联网系统103的接口规范为：

报文编号：3112

报文名称：与银联对帐单报文

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞BatchHead3112

明细(0..N)

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞Check3112

明细(0..N)(如果该税务批量业务标识为空包，则不需要明细CheckDetail3112)

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞Check3112-＞CheckDetail3112

报文编号：9001

报文名称：通用回应报文

XML节点TAG：CFX-＞MSG-＞Response9001

以上所述仅为本发明的较佳实施例而已，并不用以限制本发明，凡在本发明的精神和原则之内所作的任何修改、等同替换和改进等，均应包含在本发明的保护范围之内。

Claims (9)

1.一种实现税控功能的系统，其特征在于，包括：

税收征管系统(102)包括：根据纳税申报表发送缴税信息的缴费模块(1021)、根据扣款结果做出相应处理的扣款处理模块(1022)、将一定时间段的成功缴税信息打包并发送的缴费核对模块(1023)以及根据审核结果做出相应的处理的核对处理模块(1024)；

银联收单机构商户信息系统(101)：用于根据缴税信息生成并发送扣款请求、接收扣款结果并发送给所述扣款处理模块(1022)；根据所述对账信息和银联对账单自动产生对账结果；

财税库横向联网系统(103)包括：接收所述成功缴税信息并返回收妥回执、批量审核所述成功缴税信息并将审核结果发送给所述核对处理模块(1024)的税务核对模块(1031)以及根据所述审核结果生成并发送对账信息和银联对账单的银联收单机构核对模块(1032)；

银联系统(104)：用于接收所述银联收单机构商户信息系统(101)的扣款请求并发送给发卡行，将所述发卡行的扣款结果发送给所述银联收单机构商户信息系统(101)；

所述银联收单机构商户信息系统(101)、所述税收征管系统(102)以及所述财税库横向联网系统(103)通过专用网连接，所述银联收单机构商户信息系统(101)和所述银联系统(104)通过专用网连接。

2.根据权利要求1所述的实现税控功能的系统，其特征在于，还包括

电子同城清算系统：根据所述对账结果进行资金清算，将税款划到国库，并由国库核算系统生成国库核算报表；

所述电子同城清算系统与所述银联系统(104)通过专用网连接。

3.根据权利要求1所述的实现税控功能的系统，其特征在于，所述扣款结果包括交易流水号、商户号、终端号、交易参考号、交易日期、发卡行行号、卡号、实际扣款金额、返回码、返回信息。

4.根据权利要求1所述的实现税控功能的系统，其特征在于，

所述扣款处理模块(1022)根据所述扣款结果做出相应处理包括：

如扣款成功，所述扣款处理模块(1022)打印完税凭证给纳税人；

如接收所述扣款结果超时，由所述银联收单机构商户信息系统(101)自动冲正；

如所述扣款结果出现问题，由所述扣款处理模块(1022)根据所述交易流水号主动撤销；

如扣款失败，由所述缴费模块(1021)使用新的交易流水号再次发送所述缴税信息。

5.根据权利要求1所述的实现税控功能的系统，其特征在于，如一定时间段内无成功缴税信息，所述缴费核对模块(1023)发送一个空信息包。

6.根据权利要求1所述的实现税控功能的系统，其特征在于，

所述核对处理模块(1024)根据所述审核结果做出相应的处理包括：

如审核通过，所述核对处理模块(1024)不进行处理；

如审核不通过，所述核对处理模块(1024)对打包的成功缴税信息修改后重新发送。

7.根据权利要求1所述的实现税控功能的系统，其特征在于，

所述银联收单机构商户信息系统(101)根据所述对账信息和银联对账单自动产生对账结果包括：

所述银联收单机构商户信息系统(101)收到对账信息和银联对账单后，根据商户号和银联交易日进行核对，并按照税务交易状态进行调账处理；

如没有收到相应商户号和银联交易日的对账信息和银联对账单，则所述银联收单机构商户信息系统(101)不做调账处理；

如收到空的对账信息和银联对账单，则所述银联收单机构商户信息系统(101)对相应商户号和银联交易日的所有交易进行调账处理。

8.一种实现税控功能的方法，其特征在于，包括：

S1、缴费模块(1021)将缴税信息发送给银联收单机构商户信息系统(101)；

S2、所述银联收单机构商户信息系统(101)根据所述缴税信息生成扣款请求，所述扣款请求经银联系统(104)发送到发卡行，由发卡行进行扣款处理后将扣款结果经所述银联系统(104)发送到所述银联收单机构商户信息系统(101)；

S3、所述银联收单机构商户信息系统(101)将所述扣款结果发送给扣款处理模块(1022)，所述扣款处理模块(1022)根据所述扣款结果做出相应的处理；

S4、缴费核对模块(1023)将一定时间段的成功缴税信息打包发送，税务核对模块(1031)接收所述成功缴税信息并返回收妥回执；

S5、所述税务核对模块(1031)对所述成功缴税信息进行批量审核，并将审核结果返回给核对处理模块(1024)，所述核对处理模块(1024)根据所述审核结果做出相应的处理；

S6、银联收单机构核对模块(1032)根据审核结果生成对账信息和银联对账单并发送给所述银联收单机构商户信息系统(101)核对、调账，所述银联收单机构商户信息系统(101)自动产生对账结果。

9.根据权利要求8所述的实现税控功能的方法，其特征在于，S6步骤后还包括：

S7、电子同城清算系统根据所述对账结果进行所述银联收单机构商户信息系统(101)和国库之间的资金清算，将税款划到所述国库，并由国库核算系统生成国库核算报表。

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