TWI471818B - 微型企業融資風險評估方法 - Google Patents

Description

微型企業融資風險評估方法

本發明係有關於一種微型企業融資風險評估方法，特別是有關於一種應用電腦系統進行微型企業融資風險評估方法。

隨著社會的進步，個人與企業對於資金周轉的需求，與時遽增。信用融資的出現，說明了人們重視信用，這對於提高人們對信用的重視，無疑具有劃時代的意義。對於一個先進的社會，信用的約束力必須大幅的提高，以提升個人與企業的信用，常言說得好：“人無信不立”。

一般而言，銀行和社會可能都擔心信用融資的風險，其實這是一體兩面的。如何能有效的管理個人與企業的信用，並使得金融機構進行借貸時的風險降低，不僅可以有效地增加金融機構的放款利潤，更可以降低個人或企業借貸的利息。

由於新興國家的企業多為家族方式經營，故企業之財務報表數字常會透過不同的方法進行掩飾，藉此美化報表上資料，因而大幅地降低傳統僅考慮財務變數資料所建構之財務危機預警模型的預測效力。特別是，針對未上櫃或上市公司的財務報表，更因為欠缺有效的管理，其常常與現實脫節，以致於可信度堪慮。

然而，在進行融資風險評估的過程中，常常發現個人的融資風險評估資料與企業的融資風險評估資料，常常出現完全不同的行為模式。更值得注意的是，針對大型的企業融資風險評估的結果，往往無法適用在微型企業上，兩者常常出現迥然不同的結果。

因此，有必要針對微型企業的融資風險建立合理的評估方法，以有效地管理微型企業的融資風險。

鑒於上述之先前技術中所述，由於金融機構在進行融資時，需能正確地判斷企業的還款能力，以減少風險，因此，如何能由微型企業的資料，判斷其還款能力，並設計合適的還款方式，將可有有效地降低融資風險。

本發明之目的之一，係提供一種微型企業融資風險評估方法，使用於一電腦系統，以有效地對一新的微型企業客戶進行風險評估，並充分建立適合於微型企業的融資風險評估的方法。

根據以上所述之目的，本發明係揭露一種微型企業融資風險評估方法，使用於一電腦系統，可有效地對一新的微型企業客戶進行違約風險評估，並決定融資的額度與期限。

此微型企業融資風險評估方法，係使用於一電腦系統，以對一新的微型企業客戶進行違約風險評估，其包含有下列步驟：讀取電腦系統之資料庫的微型企業之歷史評分資料；利用該電腦系統，計算風險分級組別；利用該電腦系統，計算每一風險分級組別的違約機率；輸入一新客戶評分表；利用該電腦，計算新客戶的風險分級組別；以及該電腦根據風險分級組別，決定新客戶的融資合約。

其中，上述之計算新客戶的風險分級組別係利用電腦系統，以逐步迴歸分析、迴歸分析、逐步邏輯斯迴歸分析或邏輯斯迴歸分析，計算歷史評分資料之顯著變數，並將新客戶評分表輸入電腦，以計算出新客戶的風險分級組別。而顯著變數包含類別變數與連續型變數，例如類別變數包含有買賣零售業、個人保險正常，例如是財產保險繳費正常或其他人壽保險繳費正常，與無信用卡預借現金，而連續型變數包含有稅前息前淨利/總資產、本期營業額/總資產、營業額成長率、利息費用/本期營業額以及營業毛利/本期營業額。

本發明之微型企業融資風險評估方法更包含利用電腦計算存活期與償債能力。風險分級組別為P1、P2與P3經確認償債能力，可進一步加速其貸款手續。當風險分級組別為P4與P5，則根據存活期與償債能力決定融資合約。當風險分級組別為P4與P5且存活期大於六個月時，客戶為具違約風險，根據償債能力進一步限制貸款上限。風險分級組別為P4與P5且存活期小於六個月時，客戶為高度風險，當其無法提供償債能力的保證時，拒絕承作貸款。

上述之微型企業客戶較佳地係為一資本額不大於1000萬新台幣且貸款額度不大於400萬新台幣之中小型企業。

因此，藉由本發明之微型企業融資風險評估方法，不僅可有效地判斷新客戶的違約風險，並藉由日積月累的數據資料，更新歷史評分資料，以更精確地預估客戶違約的風險。此外，由於本發明根據客觀的顯著變數進行客戶的風險評估，故減少了人為的主觀判斷，有助於進行微型企業貸款自動化評估的實現，且降地了人為核貸所造成的弊端與風險。

本發明係揭露一種微型企業融資風險評估方法，可有效地評估微型企業融資的風險，並針對風險分級高的微型企業，進一步評估償債能力與預估違約的時程，以根據預估違約的時程與金額簽訂融資合約，有效地降低金融機構融資的風險。以下將以圖示及詳細說明清楚說明本發明之精神，如熟悉此技術之人員在瞭解本發明之較佳實施例後，當可由本發明所教示之技術，加以改變及修飾，其並不脫離本發明之精神與範圍。

參閱第1圖，其係繪示本發明之微型企業融資風險評估方法之示意圖。本發明之微型企業融資風險評估方法，首先讀取電腦資料庫中，已輸入的歷史評分資料，包含有已知的歷史評分紀錄以及實際還款紀錄等資料，並可不斷地根據新的數據更新資料庫，以建立更符合實際情況的評估方法。

如圖所示，步驟110，首先讀取電腦系統之中的歷史評分資料。步驟120，計算風險分級組別P1～P5。接著，步驟130，計算每一風險分級組別之違約機率。

本發明之微型企業融資風險評估方法主要是用來判斷資本額小於新台幣1000萬元以下的中小企業，且貸款的額度小於新台幣400萬元以下之額度的貸款所做的精確性的風險評估。

舉例而言，當由電腦系統的資料庫中讀取符合上述之條件的微型企業的貸款資料與填寫的評分表等相關資料後，進行風險分級組別的分類，將符合上述之條件的微型企業的貸款資料與評分表利用評定模型(logit model)的分析進行分組。

舉例而言，將風險分級組別分為P1至P5，其中P1代表風險分級中最安全的風險分級，P5代表風險分級中最危險的風險分級。此外，以預測機率值0代表違約案件，而預測機率值1代表正常的案件，將P1的預測機率值設定為1.0至0.9，P2的預測機率值設定為0.9至0.8，P3的預測機率值設定為0.8至0.7，P4的預測機率值設定為0.7至0.6，P5的預測機率值設定為小於0.6。其係經過電腦系統根據歷史評分資料包含歷史評分記錄與實際還款紀錄等資料，利用逐步迴歸分析、迴歸分析、逐步邏輯斯迴歸分析或邏輯斯迴歸分析等統計方法，計算各組別的顯著變數，以獲取合適的風險分組，並建立風險評價函數。此外，本發明之顯著變數較佳地包含有類別變數與連續型變數。

接著，步驟130，進一步計算每一風險分級組別P1～P5的實際違約機率(Probability of Default；PD)，在實際的數據與模擬的結果，可以發現微型企業，在營收小於新台幣2500萬元以及大於等於新台幣2500萬元的實際違約機率，產生不同的結果，參見表一與表二。

為使得能更精確的預測出新客戶保證還款與違約的機率，較佳地將營收小於新台幣2500萬元以及大於等於新台幣2500萬元的案件分別進行評估，可進一增加正確性。

以營收小於新台幣2500萬元為例，其具有較低的違約風險。一般而言，營收大於等於新台幣2500萬元的案件其具有較高之違約風險。然，本發明之微型企業融資風險評估方法可分別採用不同之資料庫計算不同之顯著變數，以適用合適的貸款額度。

藉由歷史評分資料與客戶還款情形，經由評定模型的模擬後，對於新客戶，使用本發明之微型企業融資風險評估方法可以準確地判斷新客戶的風險分級組別，並可以進一步的瞭解其違約機率的高低，有效的增加了新客戶的鑑別能力，以降地金融業承作微型企業貸款的風險。

步驟140，當一個新的客戶欲進行貸款時，首先必須填寫一評分表，並將此評分表輸入電腦中，此評分表主要是利用客觀的評分項目與模擬出相應的的係數進行客戶風險的判斷，進而可減少業務人員主觀操作的風險，更進一步降地客戶蓄意欺騙的風險，並逐步建立貸款評核自動化的能力。

參見表三，是新客戶所需填寫的評分表，其至少包含下列項目。

步驟150，當新客戶的評分表輸入電腦之後，根據顯著變數，包含類別變數與連續型變數，利用風險分級函數，可以計算此一新客戶的風險分級組別。

舉例而言，

其中，混合變數值係由迴歸方式，將第十一項中的五個財務變數混合成一個「財務變數混合」所獲得的變數值，其亦係經由逐步迴歸分析、迴歸分析、逐步邏輯斯迴歸分析或邏輯斯迴歸分析等統計方法，計算出之顯著變數，以產生之連續型顯著變數。

由上述之預測正常機率0.83可知，此一新客戶係一風險分級組別第2組的客戶，經由表一可知，此一組別的實際違約機率約為12.23%，故為一可接受之風險範圍。亦即，步驟160，當風險分級組別為P1至P3的新客戶，金融機構之業務人員，可以依目前借貸的合約直接與此一微型企業簽訂融資合約，參見步驟170。

然而，假若是一風險分級組別為第四級與第五級(P4與P5)的新客戶，則需進一步計算其存活期與計算新客戶的償債能力，才能決定貸款的額度與還款期限，參見步驟180至步驟200。

步驟180，計算存活期，當風險分級組別為第四級與第五級(P4與P5)的新客戶，必須進一步計算其存活期，參閱表五，係用來計算存活期的方式，相同地，經由電腦系統分析歷史評分資料以及相關的還款結果，利用逐步迴歸分析、迴歸分析、逐步邏輯斯迴歸分析或邏輯斯迴歸分析等統計方法，可計算出存活期的顯著變數，本發明之存活期的顯著變數較佳地包含有表五中所列之變數。

因此，此一新客戶經存活期之計算後，估計出其存活期約為7.36個月，故可進一步評估其償債能力。倘若此一新客戶經存活期之計算後，估計出其存活期小於6個月，則將被視為高度風險的客戶，而預估存活期大於6個月則將被視為具違約風險的客戶。

若新的客戶其風險分級組別位於P4與P5級，須進一步評估其償債能力。參見步驟190，要求此客戶進一步填寫或者於申請貸款之同時即可進行填寫，相關財務資料，並將其輸入電腦系統。

參見表六，其係相關財務資料評分表

根據上述之財務資料評分表的評分，針對具違約風險之客戶，亦即存活期大於6個月的P4或P5級的客戶，將根據評分結果限制其貸款之額度。

當其分數達15分以上，可以承作的貸款金額上限約為200萬元，當分數未達15分，則可以承作的貸款金額上限約為150萬元。

此外，針對高度風險之客戶，亦即存活期小於6個月的P4或P5級的客戶，亦將根據評分結果限制其貸款之額度或禁止其貸款。

當其分數達30分以上，可以承作的貸款金額上限約為150萬元，當分數未達30分，則金融機構的業務人員將直接拒絕其相關的貸款申請。

後續的財務資料評分，可進一步的開拓客源，且有效避免違約的情況發生。此外，此一財務資料評分，亦可使用於P1至P3的客戶，當其分數達30分以上時，可加速貸款合約的簽訂，加速客戶取得所需的資金。

當上述之P4或P5級的客戶的存活期與償債能力計算完成後，金融機構的業務人員可以根據電腦系統計算的結果，根據建議的合約期限與貸款額度，與客戶簽訂融資合約。

因此，藉由本發明之微型企業融資風險評估方法，不僅可有效地評估微型企業客戶的違約風險，並藉由新的數據資料，更新歷史評分資料，以更精確地預估客戶違約的風險。此外，由於本發明主要根據客觀的項目進行評分，而剔除了業務人員的主觀評分項目，並利用邏輯斯迴歸分析，利用顯著變數推估新客戶的貸款風險，增加系統預測的準確度。值得注意的是，當本發明之微型企業融資風險評估方法預估新客戶為具違約風險或高度違約風險時，更可以計算新客戶存活的時間與償債能力，進而根據存活的時間與償債能力調整還款方式，以與客戶簽訂融資合約，有效降低融資風險。此外，根據償債能力的評估亦可以加速P1至P3級的低風險客戶的貸款速度，方便客戶取得所需資金。

如熟悉此技術之人員所瞭解的，以上所述僅為本發明之較佳實施例而已，並非用以限定本發明之申請專利範圍。凡其它未脫離本發明所揭示之精神下所完成之等效改變或修飾，均應包含在下述之申請專利範圍內。

110～200．．．步驟

為讓本發明之上述和其他目的、特徵、優點與實施例能更明顯易懂，所附圖式之說明如下：

第1圖係為本發明之微型企業融資風險評估方法之流程示意圖。

110～200．．．步驟

Claims (9)

1. 一種微型企業融資風險評估方法，係使用於一電腦系統，以對一新的微型企業客戶進行違約風險評估，該微型企業融資風險評估方法包含：讀取電腦系統之資料庫的微型企業之歷史評分資料；利用該電腦系統，計算風險分級組別；利用該電腦系統，計算每一風險分級組別的違約機率；輸入一新客戶評分表；利用該電腦，計算新客戶的風險分級組別；以及該電腦根據風險分級組別，決定新客戶的融資合約，其中上述之利用該電腦，計算新客戶的風險分級組別，係利用該電腦以逐步迴歸分析、迴歸分析、逐步邏輯斯迴歸分析或邏輯斯迴歸分析，計算該歷史評分資料之顯著變數，並將該新客戶評分表輸入該電腦，以計算出新客戶的風險分級組別。
2. 如申請專利範圍第1項所述之微型企業融資風險評估方法，其中上述之顯著變數包含類別變數與連續型變數。
3. 如申請專利範圍第2項所述之微型企業融資風險評估方法，其中上述之類別變數包含，買賣零售業、個人保險正常與無信用卡預借現金。
4. 如申請專利範圍第2項所述之微型企業融資風險評 估方法，其中上述之連續型變數包含，稅前息前淨利/總資產、本期營業額/總資產、營業額成長率、利息費用/本期營業額以及營業毛利/本期營業額。
5. 如申請專利範圍第1項所述之微型企業融資風險評估方法，更包含利用電腦計算風險分級組別為P1、P2與P3的償債能力，以加速該新客戶的貸款手續。
6. 如申請專利範圍第1項所述之微型企業融資風險評估方法，更包含利用電腦計算風險分級組別為P4與P5的存活期與償債能力，並根據該存活期與償債能力決定該融資合約。
7. 如申請專利範圍第6項所述之微型企業融資風險評估方法，其中該存活期大於六個月時，該客戶為具違約風險，需根據該償債能力進一步限制貸款上限。
8. 如申請專利範圍第6項所述之微型企業融資風險評估方法，其中該存活期小於六個月時，該客戶為高度風險，當該客戶無法提供償債能力的保證時，拒絕承作貸款。
9. 如申請專利範圍第1項所述之微型企業融資風險評估方法，其中上述之微型企業客戶係為一資本額不大於1000萬新台幣且貸款額度不大於400萬新台幣之企業。