CN1746921A - 企业资信评级系统及其评级方法 - Google Patents
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Abstract
本发明涉及一种企业资信评级系统及其评级方法，主要用于银行等金融机构对贷款企业的资信进行评级，为投资决策服务。其待征在于，在所述存储器上存储有若干样本企业的信息，所述信息包括认可的资信等级和各种指标，在实际的资信评级过程中，处理器从存储器中调取企业样本信息，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数。本发明企业资信评级系统及其评级方法，通过在存储器上存储企业样本信息，在实际评级时，处理器运用回归分析方法筛选需要的指标，确定各指标的参数，也就时能对需要的指标进行动态筛选，对各种处理参数自动调整，从而提高对企业资信评级的准确性。
Description
技术领域
本发明涉及一种企业资信评级系统及其评级方法，主要用于银行等金融机构对贷款企业的资信进行评级，为投资决策服务。
背景技术
银行等金融机构在向企业贷款融资时，都要对企业的资信进行评定，以控制银行等金融机构的投资风险，现有技术的企业资信评级系统，包括指标输入器、指标处理器和结果输出器，还包括存放处理过程和各种处理参数的存储器，在进行企业资信评级时，通过指标输入器将需要的指标输入，输入器将指标输送到指标处理器，指标处理器从存储器中调取指标处理过程和各种参数，并对各种指标进行运算，最后得到企业资信评级的结果，指标处理器将评级结果输送到存储器得到保存或通过结果输出器输出。这种企业资信评级系统存在的不足在于，处理器运算过程中需要的指标和各指标的处理参数都是固定的，对企业的资信评级太过机械，误评或评级不准的机会较多，需要进一步的改进。
发明内容
本发明要解决的技术问题在于，针对已有技术的上述不足，提供一种企业资信评级系统及其评级方法，在进行指标处理时，能对需要的指标进行动态筛选，对各种处理参数自动调整，从而提高对企业资信评级的准确性。
本发明采用的技术方案是，一种企业资信评级系统，包括输入器、处理器和输出器，还包括存储器，输入器、输出器和存储器分别与处理器连接，在进行企业资信评级时，通过输入器将需要的指标输入，输入器将指标输送到处理器，处理器从存储器中调取指标处理流程，并结合各指标参数对各种指标进行运算，最后得到企业资信评级的结果，指标处理器将评级结果输送到存储器得到保存或通过结果输出器输出，其待征在于，在所述存储器上存储有若干样本企业的信息，所述信息包括认可的资信等级和各种指标，在实际的资信评级过程中，处理器从存储器中调取企业样本信息，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数。
一种企业资信评级方法，包括以下步骤：
A 向存储器上存储有若干样本企业的信息，所述信息包括认可的资信等级和各种指标，在实际的资信评级过程中，处理器从存储器中调取企业样本信息，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数；
B 在对目标企业进行资信评级时，通过输入器将需要的指标输入，输入器将指标输送到处理器，处理器从存储器中调取指标处理流程，并结合各指标参数对各种指标进行运算，最后得到企业资信评级的结果，指标处理器将评级结果输送到存储器得到保存或通过结果输出器输出。
与现有技术相比，本发明企业资信评级系统及其评级方法，通过在存储器上存储企业样本信息，在实际评级时，处理器运用回归分析方法筛选需要的指标，确定各指标的参数，也就时能对需要的指标进行动态筛选，对各种处理参数自动调整，从而提高对企业资信评级的准确性。
具体实施方式
图1是本发明实施例中参照值设定示意图；
图2是本发明实施例中指标分数的计算示意图；
图3是本发明实施例企业资信评级流程示意图。
具体实施方式
一种企业资信评级系统，包括输入器、处理器和输出器，还包括存储器，输入器、输出器和存储器分别与处理器连接，在进行企业资信评级时，通过输入器将需要的指标输入，输入器将指标输送到处理器，处理器从存储器中调取指标处理流程，并结合各指标参数对各种指标进行运算，最后得到企业资信评级的结果，指标处理器将评级结果输送到存储器得到保存或通过结果输出器输出，在所述存储器上存储有若干样本企业的信息，所述信息包括认可的资信等级和各种指标，在实际的资信评级过程中，处理器从存储器中调取企业样本信息，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数。
上述企业资信评级系统，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数，包括评级指标初选：依靠专家判断、各指标之间的相关性分析对被选指标进行筛选，初步确定若干个某行业的财务评级指标；参照值设定：根据样本企业资信等级的分布规律选取参照值，通常情况下企业资信等级符合正态分布规律，即按照正态分布规律选取参照值；财务指标权重设定，根据专家判断，专家一致认为比较重要并能反映行业特性的指标其对应权重相对较高，非重要指标其权重相对较低，选取若干样本企业对根据专家判断设定的财务指标及其权重进行测试，并根据测试结果修正财务指标及其权重。
一种企业资信评级方法，包括以下步骤：
A 向存储器上存储有若干样本企业的信息，所述信息包括认可的资信等级和各种指标，在实际的资信评级过程中，处理器从存储器中调取企业样本信息，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数；
B 在对目标企业进行资信评级时，通过输入器将需要的指标输入，输入器将指标输送到处理器，处理器从存储器中调取指标处理流程，并结合各指标参数对各种指标进行运算，最后得到企业资信评级的结果，指标处理器将评级结果输送到存储器得到保存或通过结果输出器输出。
上述企业资信评级方法，步骤B中所述的指标处理流程包括财务指标计算及分数统计和调整程序，所述调整程序包括以下步骤：
a 对企业进行实地调查取证，收集评级相关资料，与会计报表比较，调整财务报表，根据调整后报表计算财务指标及对应分数；
b 对非财务指标进行计算及分数统计；
c 综合评价。
上述企业资信评级方法，其特征在于，所述综合评价包括对评价分进行最高限制，根据选定的事项进行加分或减分。
上述企业资信评级方法，步骤B中所述的指标处理流程还包括进行级别限制。
在具体的企业资信评级中，按以下程序进行，
一、财务指标及其权重的设定过程
1、选取样本企业
2、对样本企业进行数理统计分析
3、评级指标初选：依靠专家判断、各指标之间的相关性分析对被选指标进行筛选，初步确定若干个某行业的财务评级指标
4、参照值设定：根据样本企业资信等级的分布规律选取参照值，通常情况下企业资信等级符合正态分布规律，即按照正态分布规律选取参照值。举例说明：如图1所示，图中斜线为所有样本企业某一指标(如流动比率)的曲线(剔除异常值后按从小到大顺序排列)，曲线为样本企业资信等级分布曲线(符合正态分布规律)，等级分界线(垂直线)与指标曲线的交点a、b、c、d对应的值即为参照值。根据九个等级共设有9个级别参照值及一个最高值、一个最低值。指标分数的计算方法如图2所示，参照值M对应60分，参照值N对应70分，企业指标值P对应分数为X，按照比例计算X的值。
5、财务指标权重设定
根据专家判断，专家一致认为比较重要并能反映行业特性的指标其对应权重相对较高，非重要指标其权重相对较低。
选取若干样本企业对根据专家判断设定的财务指标及其权重进行测试，并根据测试结果修正财务指标及其权重。
二、非财务指标及其权重的设定过程
1、对主要行业进行深入分析，设计反映行业特性并可量化的非财务指标，如房地产行业设计了房屋销售率、土地储备、房地产企业资质、未来项目开发潜力等指标。
2、设定非财务指标对应的权重。
专家一致认为比较重要并能反映行业特性的指标其对应权重相对较高，非重要指标其权重相对较低。
选取若干样本企业对根据专家判断设定的非财务指标及其权重进行测试，并根据测试结果修正非财务指标及其权重。
三、财务、非财务指标权重的分配
现有评级标准仅设定量指标和定性指标，对应权重最初是8∶2，后来变为7∶3，所有行业的定量指标和定性指标的比重均是7∶3，本系统没有采用定量、定性指标所占权重一刀切的原则，而是根据对样本企业数理统计分析的结果设定各指标权重，并经过反复测试修正，不同行业财务评级指标和财务评级指标所占比重并未遵从7∶3分配。
四、分数的计算，如图3所示
现有评级标准将被评企业所有定量指标、定性指标的得分进行简单相加即得企业所得分数并给予相应级别。
本系统中，企业得分由以下部分组成：
财务指标得分+非财务指标得分+综合评价得分+重要调整事项加分-重要调整事项减分＝企业得分
得出分数后，得出企业最终资信等级之前还有一个级别限制流程，级别限制流程对企业发生的一些特殊事项给予相应得级别限制，如果企业得分对应的级别高于级别限制事项对应的级别，则以两者相比较后得出的最低级别为企业最终级别。
五、财务报表调整
由于财务评级指标是依据企业提供的财务报表计算得出，如果企业提供的报表不可信，则根据虚假报表计算的财务指标得分没有意义，因此系统专门设计了财务报表调整流程，对于评估过程中发现企业报表失真，要求对企业重要会计科目进行调查核实，并根据调查结果调整企业财务报表，以调整后报表进行计算，根据调整报表计算企业得分，从而保证评估的准确性。
Claims (6)
1、一种企业资信评级系统，包括输入器、处理器和输出器，还包括存储器，输入器、输出器和存储器分别与处理器连接，在进行企业资信评级时，通过输入器将需要的指标输入，输入器将指标输送到处理器，处理器从存储器中调取指标处理流程，并结合各指标参数对各种指标进行运算，最后得到企业资信评级的结果，指标处理器将评级结果输送到存储器得到保存或通过结果输出器输出，其待征在于，在所述存储器上存储有若干样本企业的信息，所述信息包括认可的资信等级和各种指标，在实际的资信评级过程中，处理器从存储器中调取企业样本信息，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数。
2、根据权利要求1所述企业资信评级系统，其特征在于，所述用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数，包括评级指标初选：依靠专家判断、各指标之间的相关性分析对被选指标进行筛选，初步确定若干个某行业的财务评级指标；参照值设定：根据样本企业资信等级的分布规律选取参照值，通常情况下企业资信等级符合正态分布规律，即按照正态分布规律选取参照值；财务指标权重设定，根据专家判断，专家一致认为比较重要并能反映行业特性的指标其对应权重相对较高，非重要指标其权重相对较低，选取若干样本企业对根据专家判断设定的财务指标及其权重进行测试，并根据测试结果修正财务指标及其权重。
3、一种企业资信评级方法，包括以下步骤：
A向存储器上存储有若干样本企业的信息，所述信息包括认可的资信等级和各种指标，在实际的资信评级过程中，处理器从存储器中调取企业样本信息，用回归分析的方法筛选需要的指标，确定各指标的参数；
B在对目标企业进行资信评级时，通过输入器将需要的指标输入，输入器将指标输送到处理器，处理器从存储器中调取指标处理流程，并结合各指标参数对各种指标进行运算，最后得到企业资信评级的结果，指标处理器将评级结果输送到存储器得到保存或通过结果输出器输出。
4、根据权利要求3所述企业资信评级方法，其特征在于，步骤B中所述的指标处理流程包括财务指标计算及分数统计和调整程序，所述调整程序包括以下步骤：
a对企业进行实地调查取证，收集评级相关资料，与会计报表比较，调整财务报表，根据调整后报表计算财务指标及对应分数；
b对非财务指标进行计算及分数统计；
c综合评价。
5、根据权利要求4所述企业资信评级方法，其特征在于，所述综合评价包括对评价分进行最高限制，根据选定的事项进行加分或减分。
6、根据权利要求3、4或5所述企业资信评级方法，其特征在于，步骤B中所述的指标处理流程还包括进行级别限制。
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| CNA2004100746456A CN1746921A (zh) | 2004-09-10 | 2004-09-10 | 企业资信评级系统及其评级方法 |
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Publications (1)
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| CNA2004100746456A Pending CN1746921A (zh) | 2004-09-10 | 2004-09-10 | 企业资信评级系统及其评级方法 |
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| CN109102391A (zh) * | 2018-08-14 | 2018-12-28 | 深圳市人民政府金融发展服务办公室 | 金融机构评级方法、装置及计算机可读存储介质 |
| CN109885695A (zh) * | 2019-01-28 | 2019-06-14 | 平安科技（深圳）有限公司 | 资产建议生成方法、装置、计算机设备和存储介质 |
| CN112949910A (zh) * | 2021-02-05 | 2021-06-11 | 中国建设银行股份有限公司 | 一种自下而上的企业资产质量变化观测方法和装置 |
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2004
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