CN109840622A - 一种基于发票判断的虚假交易预警方法及系统 - Google Patents

Abstract

本发明公开了一种基于发票判定的虚假交易预警方法及系统，所述方法包括：采集待预警企业用户税务开票数据；获得所述待判定发票的发票信息，并确定所述待判定发票的发票信息中的发票类型以及开具时间；根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的待判定发票进行发票是否作废的判定；根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定；存储存在作废或红冲情况的发票的发票信息，并根据该发票发送虚假交易预警；所述方法及系统利用原始发票的作废和红冲行为进行甄别，及时进行预警，提高虚假交易核查效率，极大提高识别虚假交易的准确性。

Description

一种基于发票判断的虚假交易预警方法及系统

技术领域

本发明涉及税控领域，更具体地，涉及一种基于发票判断的虚假交易预警方法及系统。

背景技术

供应链金融作为解决中小企业融资的有效途径，近年来在我国取得了突飞猛进的发展，在国内经济持续转型升级的大背景下，金融领域成为供给侧改革的重要阵地，供应链金融更是备受瞩目。由于参与供应链金融的企业众多，信用状况良莠不齐，金融机构在开展供应链金融服务过程中普遍会面临到供应链企业之间的贸易真实性不好界定，容易出现伪造变造合同及发票信息、虚构买卖双方交易恶意套取银行资金的行为的问题，具体的做法通过先开具发票后作废、红冲的方式变造虚假交易，同样的问题也出现在税务稽查、企业内部及社会审计领域。

传统的处理方式是通过人工或账务核查，信息化手段落后、核查不全面、工作量较大。

发明内容

为了解决背景技术存在的目前通过人工查账的方式在发票中确认虚假交易风险的方式手段落后、核查不全且工作量较大的问题，本发明提供了一种基于发票判断的虚假交易预警方法及系统；所述方法及系统通过使用待预警企业用户税务开票数据，根据预设的方法判断所述发票是否存在作废行为或红冲行为，并根据判断结果向所述待预警企业进行预警；所述一种基于发票判定的虚假交易预警方法包括：

采集待预警企业用户税务开票数据；

获得所述待判定发票的发票信息，并确定所述待判定发票的发票信息中的发票类型以及开具时间；

根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的待判定发票进行发票是否作废的判定；

根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定；

存储存在作废或红冲情况的发票的发票信息，并根据该发票发送虚假交易预警。

进一步的，在采集企业用户税务开票数据前，所述方法还包括：获得待预警企业的数据授权，所述获得数据授权的方式包括在待预警企业的发票开具终端上安装预设的数据授权插件。

进一步的，所述根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的待判定发票进行发票是否作废的判定，包括：

查询所述待判定发票的发票信息中是否包含发票作废标志；

若包含发票作废标志，则判断该发票存在发票作废行为。

进一步的，所述根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定，包括：

根据待判定发票的发票信息，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得多组相关红冲发票的发票信息；所述相关红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同的发票；

查询所述多组红冲相关发票信息中是否存在其备注栏信息中包含所述待判定发票的发票号码及发票代码的红冲发票；

若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

进一步的，若所述发票类型为专用发票时，根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定，包括：

获取待预警企业用户税务开票数据中的红冲发票信息表；

在所述红冲发票信息表的蓝字发票号码列中查询是否包含所述待判定发票的发票号码；在蓝字发票代码列中查询是否包含所述待判定发票的发票代码；

若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

进一步的，当未查到所述待判定发票存在作废行为以及红冲行为时，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得疑似红冲发票关联记录；所述疑似红冲发票关联记录对应的红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同、且金额小于等于待判定发票的发票；

将所述疑似红冲发票关联记录与所述待判定发票进行关联存储，并发送虚假交易预警。

所述一种基于发票判定的虚假交易预警系统包括：

企业数据采集单元，所述企业数据采集单元用于采集待预警企业用户税务开票数据；

发票信息获取单元，所述发票信息获取单元用于获得所述待判定发票的发票信息，并确定所述待判定发票的发票信息中的发票类型以及开具时间；

作废判定单元，所述作废判定单元用于根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的发票进行发票是否作废的判定；

红冲判定单元，所述红冲判定单元用于根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的发票进行发票是否红冲的判定；

预警单元，所述预警单元用于存储存在作废或红冲情况的发票的发票信息，并根据该发票发送虚假交易预警。

进一步的，所述企业数据采集单元用于获得待预警企业的数据授权，所述获得数据授权的方式包括在待预警企业的发票开具终端上安装预设的数据授权插件。

进一步的，所述作废判定单元用于查询所述待判定发票的发票信息中是否包含发票作废标志；若包含发票作废标志，则判断该发票存在发票作废行为。

进一步的，所述红冲判定单元用于根据待判定发票的发票信息，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得多组相关红冲发票的发票信息；所述相关红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同的发票；

所述红冲判定单元用于查询所述多组红冲相关发票信息中是否存在其备注栏信息中包含所述待判定发票的发票号码及发票代码的红冲发票；若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

进一步的，当判断所述发票类型为专用发票时，所述红冲判定单元用于获取企业信息采集单元发送的待预警企业用户税务开票数据中的红冲发票信息表；

所述红冲判定单元用于在所述红冲发票信息表的蓝字发票号码列中查询是否包含所述待判定发票的发票号码；在蓝字发票代码列中查询是否包含所述待判定发票的发票代码；若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

进一步的，所述系统还包括疑似红冲记录单元；当所述作废判定单元未判定所述待判定发票存在作废行为且所述红冲判定单元未判定所述待判定发票存在红冲行为时；所述疑似红冲记录单元用于在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得疑似红冲发票关联记录；所述疑似红冲发票关联记录对应的红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同、且金额小于等于待判定发票的发票；

所述预警单元用于将所述疑似红冲发票关联记录与所述待判定发票进行关联存储，并发送虚假交易预警。

本发明的有益效果为：本发明的技术方案，给出了一种基于发票判断的虚假交易预警方法及系统；所述方法及系统通过使用待预警企业用户税务开票数据，根据预设的方法判断所述发票是否存在作废行为或红冲行为，并根据判断结果向所述待预警企业进行预警；所述方法及系统利用原始发票的作废和红冲行为进行甄别，及时进行预警，提高虚假交易核查效率，极大提高识别虚假交易的准确性。

附图说明

通过参考下面的附图，可以更为完整地理解本发明的示例性实施方式：

图1为本发明具体实施方式的一种基于发票判定的虚假交易预警方法的流程图；

图2为本发明具体实施方式的一种基于发票判定的虚假交易预警系统的结构图。

具体实施方式

现在参考附图介绍本发明的示例性实施方式，然而，本发明可以用许多不同的形式来实施，并且不局限于此处描述的实施例，提供这些实施例是为了详尽地且完全地公开本发明，并且向所属技术领域的技术人员充分传达本发明的范围。对于表示在附图中的示例性实施方式中的术语并不是对本发明的限定。在附图中，相同的单元/元件使用相同的附图标记。

除非另有说明，此处使用的术语(包括科技术语)对所属技术领域的技术人员具有通常的理解含义。另外，可以理解的是，以通常使用的词典限定的术语，应当被理解为与其相关领域的语境具有一致的含义，而不应该被理解为理想化的或过于正式的意义。

图1为本发明具体实施方式的一种基于发票判定的虚假交易预警方法的流程图；如图1所示，所述方法包括：

步骤110，采集待预警企业用户税务开票数据；

在采集所述待预警企业用户税务开票数据前，还需获得所述带预警企业的数据授权，所述获得数据授权的方式包括在待预警企业的发票开具终端上安装预设的数据授权插件。

所述带预警企业用户的税务开票数据即作为进行作废及红冲判定依据的数据库。

步骤120，获得所述待判定发票的发票信息，并确定所述待判定发票的发票信息中的发票类型以及开具时间；

所述待判定的发票可以为电子发票或纸质发票，获取发票信息的方式包括多种，在此不做赘述。

根据所述开具时间确定判断使用作废判定还是使用红冲判定；

本实施例中，当所述待判定发票的开具时间是本月时，此时发票还未入账，这样的发票无法发生红冲行为，而可能发生作废的行为，故仅需判定这类发票是否存在作废行为；

而当所述待判定发票的开具时间上已跨月，即超出某一预定的时间的话，这样的发票已无法发生作废行为，而可能发生红冲行为，故仅需判定这类发票是否存在红冲行为即可；

步骤130，根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的待判定发票进行发票是否作废的判定；

进一步的，判定发票是否存储作废行为时，查询所述待判定发票的发票信息中是否包含发票作废标志；

若包含发票作废标志，则判断该发票存在发票作废行为。

步骤140，根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定；

进一步的，判定发票是否存在红冲行为时，可以先根据发票的类型判定所述待判定发票为普通发票还是专用发票；

当所述发票为普通发票时：

根据待判定发票的发票信息，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得多组相关红冲发票的发票信息；

所述相关红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同的发票；通过确定相关红冲发票，以减小下一步查询检索的工作量；

查询所述多组红冲相关发票信息中是否存在其备注栏信息中包含所述待判定发票的发票号码及发票代码的红冲发票；

若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

当所述发票为专用发票时，也可通过上述普通发票的方法进行判断；进一步的，还可以通过以下方法进行判断：

获取待预警企业用户税务开票数据中的红冲发票信息表；

所述专用发票在开具红冲发票时会记录在红冲发票信息表中，通过对信息表的查询，可更加快速的确认；

在所述红冲发票信息表的蓝字发票号码列中查询是否包含所述待判定发票的发票号码；在蓝字发票代码列中查询是否包含所述待判定发票的发票代码；

若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

步骤150，存储存在作废或红冲情况的发票的发票信息，并根据该发票发送虚假交易预警。

进一步的，当未查到所述待判定发票存在作废行为以及红冲行为时，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得疑似红冲发票关联记录；所述疑似红冲发票关联记录对应的红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同、且金额小于等于待判定发票的发票；

将所述疑似红冲发票关联记录与所述待判定发票进行关联存储，并发送虚假交易预警。

所述一种基于发票判定的虚假交易预警系统包括：

企业数据采集单元，所述企业数据采集单元用于采集待预警企业用户税务开票数据；

进一步的，所述企业数据采集单元用于获得待预警企业的数据授权，所述获得数据授权的方式包括在待预警企业的发票开具终端上安装预设的数据授权插件。

发票信息获取单元，所述发票信息获取单元用于获得所述待判定发票的发票信息，并确定所述待判定发票的发票信息中的发票类型以及开具时间；

作废判定单元，所述作废判定单元用于根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的发票进行发票是否作废的判定；

进一步的，所述作废判定单元用于查询所述待判定发票的发票信息中是否包含发票作废标志；若包含发票作废标志，则判断该发票存在发票作废行为。

红冲判定单元，所述红冲判定单元用于根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的发票进行发票是否红冲的判定；

进一步的，所述红冲判定单元用于根据待判定发票的发票信息，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得多组相关红冲发票的发票信息；所述相关红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同的发票；

所述红冲判定单元用于查询所述多组红冲相关发票信息中是否存在其备注栏信息中包含所述待判定发票的发票号码及发票代码的红冲发票；若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

进一步的，当判断所述发票类型为专用发票时，所述红冲判定单元用于获取企业信息采集单元发送的待预警企业用户税务开票数据中的红冲发票信息表；

所述红冲判定单元用于在所述红冲发票信息表的蓝字发票号码列中查询是否包含所述待判定发票的发票号码；在蓝字发票代码列中查询是否包含所述待判定发票的发票代码；若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

预警单元，所述预警单元用于存储存在作废或红冲情况的发票的发票信息，并根据该发票发送虚假交易预警。

进一步的，所述系统还包括疑似红冲记录单元；当所述作废判定单元未判定所述待判定发票存在作废行为且所述红冲判定单元未判定所述待判定发票存在红冲行为时；所述疑似红冲记录单元用于在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得疑似红冲发票关联记录；所述疑似红冲发票关联记录对应的红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同、且金额小于等于待判定发票的发票；

所述预警单元用于将所述疑似红冲发票关联记录与所述待判定发票进行关联存储，并发送虚假交易预警。

在此处所提供的说明书中，说明了大量具体细节。然而，能够理解，本公开的实施例可以在没有这些具体细节的情况下实践。在一些实例中，并未详细示出公知的方法、结构和技术，以便不模糊对本说明书的理解。

本领域那些技术人员可以理解，可以对实施例中的设备中的模块进行自适应性地改变并且把它们设置在与该实施例不同的一个或多个设备中。可以把实施例中的模块或单元或组件组合成一个模块或单元或组件，以及此外可以把它们分成多个子模块或子单元或子组件。除了这样的特征和/或过程或者单元中的至少一些是相互排斥之外，可以采用任何组合对本说明书(包括伴随的权利要求、摘要和附图)中公开的所有特征以及如此公开的任何方法或者设备的所有过程或单元进行组合。除非另外明确陈述，本说明书(包括伴随的权利要求、摘要和附图)中公开的每个特征可以由提供相同、等同或相似目的的替代特征来代替。本说明书中涉及到的步骤编号仅用于区别各步骤，而并不用于限制各步骤之间的时间或逻辑的关系，除非文中有明确的限定，否则各个步骤之间的关系包括各种可能的情况。

此外，本领域的技术人员能够理解，尽管在此所述的一些实施例包括其它实施例中所包括的某些特征而不是其它特征，但是不同实施例的特征的组合意味着处于本公开的范围之内并且形成不同的实施例。例如，在权利要求书中所要求保护的实施例的任意之一都可以以任意的组合方式来使用。

本公开的各个部件实施例可以以硬件实现，或者以在一个或者多个处理器上运行的软件模块实现，或者以它们的组合实现。本公开还可以实现为用于执行这里所描述的方法的一部分或者全部的设备或者系统程序(例如，计算机程序和计算机程序产品)。这样的实现本公开的程序可以存储在计算机可读介质上，或者可以具有一个或者多个信号的形式。这样的信号可以从因特网网站上下载得到，或者在载体信号上提供，或者以任何其他形式提供。

应该注意的是上述实施例对本公开进行说明而不是对本公开进行限制，并且本领域技术人员在不脱离所附权利要求的范围的情况下可设计出替换实施例。单词“包含”不排除存在未列在权利要求中的元件或步骤。位于元件之前的单词“一”或“一个”不排除存在多个这样的元件。本公开可以借助于包括有若干不同元件的硬件以及借助于适当编程的计算机来实现。在列举了若干系统的单元权利要求中，这些系统中的若干个可以是通过同一个硬件项来具体体现。

以上所述仅是本公开的具体实施方式，应当指出的是，对于本领域的普通技术人员来说，在不脱离本公开精神的前提下，可以作出若干改进、修改、和变形，这些改进、修改、和变形都应视为落在本申请的保护范围内。

Claims (12)

1.一种基于发票判定的虚假交易预警方法，所述方法包括：

采集待预警企业用户税务开票数据；

获得所述待判定发票的发票信息，并确定所述待判定发票的发票信息中的发票类型以及开具时间；

根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的待判定发票进行发票是否作废的判定；

根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定；

存储存在作废或红冲情况的发票的发票信息，并根据该发票发送虚假交易预警。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，在采集企业用户税务开票数据前，所述方法还包括：

获得待预警企业的数据授权，所述获得数据授权的方式包括在待预警企业的发票开具终端上安装预设的数据授权插件。

3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的待判定发票进行发票是否作废的判定，包括：

查询所述待判定发票的发票信息中是否包含发票作废标志；

若包含发票作废标志，则判断该发票存在发票作废行为。

4.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定，包括：

根据待判定发票的发票信息，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得多组相关红冲发票的发票信息；所述相关红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同的发票；

查询所述多组红冲相关发票信息中是否存在其备注栏信息中包含所述待判定发票的发票号码及发票代码的红冲发票；

若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

5.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，若所述发票类型为专用发票时，根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的待判定发票进行发票是否红冲的判定，包括：

获取待预警企业用户税务开票数据中的红冲发票信息表；

在所述红冲发票信息表的蓝字发票号码列中查询是否包含所述待判定发票的发票号码；在蓝字发票代码列中查询是否包含所述待判定发票的发票代码；

若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

6.根据权利要求1所述的方法，其特征在于：当未查到所述待判定发票存在作废行为以及红冲行为时，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得疑似红冲发票关联记录；所述疑似红冲发票关联记录对应的红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同、且金额小于等于待判定发票的发票；

将所述疑似红冲发票关联记录与所述待判定发票进行关联存储，并发送虚假交易预警。

7.一种基于发票判定的虚假交易预警系统，所述系统包括：

企业数据采集单元，所述企业数据采集单元用于采集待预警企业用户税务开票数据；

发票信息获取单元，所述发票信息获取单元用于获得所述待判定发票的发票信息，并确定所述待判定发票的发票信息中的发票类型以及开具时间；

作废判定单元，所述作废判定单元用于根据预设规则对发票开具时间小于预设时间的发票进行发票是否作废的判定；

红冲判定单元，所述红冲判定单元用于根据预设规则对发票开具时间大于预设时间的发票进行发票是否红冲的判定；

预警单元，所述预警单元用于存储存在作废或红冲情况的发票的发票信息，并根据该发票发送虚假交易预警。

8.根据权利要求7所述的系统，其特征在于：所述企业数据采集单元用于获得待预警企业的数据授权，所述获得数据授权的方式包括在待预警企业的发票开具终端上安装预设的数据授权插件。

9.根据权利要求7所述的系统，其特征在于：所述作废判定单元用于查询所述待判定发票的发票信息中是否包含发票作废标志；若包含发票作废标志，则判断该发票存在发票作废行为。

10.根据权利要求7所述的系统，其特征在于：所述红冲判定单元用于根据待判定发票的发票信息，在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得多组相关红冲发票的发票信息；所述相关红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同的发票；

所述红冲判定单元用于查询所述多组红冲相关发票信息中是否存在其备注栏信息中包含所述待判定发票的发票号码及发票代码的红冲发票；若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

11.根据权利要求7所述的系统，其特征在于：当判断所述发票类型为专用发票时，所述红冲判定单元用于获取企业信息采集单元发送的待预警企业用户税务开票数据中的红冲发票信息表；

所述红冲判定单元用于在所述红冲发票信息表的蓝字发票号码列中查询是否包含所述待判定发票的发票号码；在蓝字发票代码列中查询是否包含所述待判定发票的发票代码；若存在，则判定所述待判定发票存在红冲行为。

12.根据权利要求7所述的方法，其特征在于：所述系统还包括疑似红冲记录单元；当所述作废判定单元未判定所述待判定发票存在作废行为且所述红冲判定单元未判定所述待判定发票存在红冲行为时；所述疑似红冲记录单元用于在所述待预警企业用户税务开票数据中搜索获得疑似红冲发票关联记录；所述疑似红冲发票关联记录对应的红冲发票包括在预设的时间段内购销方与待判定发票相同、且金额小于等于待判定发票的发票；

所述预警单元用于将所述疑似红冲发票关联记录与所述待判定发票进行关联存储，并发送虚假交易预警。