TWM587790U - 財務困窘警示系統 - Google Patents

Abstract

本案為一種財務困窘警示系統，包含資料提供模組、資料分析模組及警報模組。資料提供模組包含外部資料即時提取單元及儲存單元用以發送產業新聞資料及財報資料。外部資料即時提取單元用以耦接至產業新聞伺服器及公開財報伺服器提取授信戶所屬產業的產業新聞資料及歸屬於授信戶的財報資料。儲存單元儲存產業新聞資料及財報資料。資料分析模組耦接於資料提供模組用以依據產業新聞資料及財報資料進行投資計畫分析及償債能力分析並分別產生分析結果。警報模組耦接於資料分析模組用以當分析結果為異常時發出警示。

Description

財務困窘警示系統

本案與金融信用管理系統有關，特別是關於一種財務困窘警示系統。

授信，是銀行對顧客授予信用，並承擔風險之業務。具體而言，授信為銀行辦理放款、透支、貼現、保證及承兌之類的業務項目。而授信依照期限可以區分為短期授信、中期授信以及長期授信，其中，企業經常利用中、長期授信進行大型投資計劃或償還既有負債。

然而，中、長期授信的授信期間長，中期授信的授信期間在二至七年間，長期授信的授信期間在七年以上。因此，即使企業授信戶在核可授信的當下之財務、業務以及資產品質均達到核可授信的品質，但在企業授信戶的授信期間產生的產業變動、競爭優勢消長及投資計劃的實現程度都將攸關此授信案件的授信風險，且中、長期授信的授信金額之額度通常較高，若企業授信戶發生財務困窘的狀況，將提高授信銀行的風險。

因此，為了能掌握各授信戶的財務狀況，目前多以徵/授信人員定期拜訪客戶以徵詢最新財報資料，或是透過公開資訊蒐集來評估此授信案件的未來風險。然而，前述人工評估方法往往因為人員的主觀意識而產生不同的評估結果，且對於產業的變化或是企業財務困窘狀況並無法即時作出對應的措施因應，因此有改善之必要。

本案提供一種財務困窘警示系統，包含資料提供模組、資料分析模組以及警報模組。資料提供模組用以發送產業新聞資料及財報資料，財報資料為公開財報資料或徵詢財報資料。資料提供模組包含外部資料即時提取單元及儲存單元。外部資料即時提取單元用以耦接至產業新聞伺服器及公開財報伺服器提取授信戶所屬產業的產業新聞資料及歸屬於授信戶的公開財報資料。儲存單元儲存產業新聞資料、公開財報資料以及歸屬於授信戶的徵詢財報資料。資料分析模組耦接於資料提供模組用以依據產業新聞資料及財報資料進行投資計畫分析及償債能力分析並分別產生投資計畫分析結果及償債能力分析結果。警報模組耦接於資料分析模組，用以當投資計畫分析結果或償債能力分析結果為異常時發出警示。

請配合參閱圖1，圖1為本案財務困窘警示系統之一實施例的系統架構示意圖。圖1繪示之財務困窘警示系統包含相耦接的資料提供模組10、資料分析模組20以及警報模組30。財務困窘警示系統依據即時產業新聞及企業財報資料即時進行資料分析，並得以在分析結果異常時即時發出警示，提供授信之銀行在授信戶的產業或財務發生狀況或異常時能即時因應，以降低風險。且財務困窘警示系統透過一致的邏輯系統化地發出警示，降低人為主觀判斷造成的差異，確保授信風險管理標準一致性。

在此，資料提供模組10用以發送產業新聞資料及財報資料，財報資料為公開財報資料或徵詢財報資料。且資料提供模組10包含外部資料即時提取單元11以及儲存單元12。外部資料即時提取單元11用以耦接至產業新聞伺服器200及公開財報伺服器300以提取授信戶所屬產業的產業新聞資料及歸屬於授信戶的公開財報資料。儲存單元12儲存歸屬於授信戶的徵詢財報資料。資料分析模組20用以依據產業新聞資料及財報資料進行投資計畫分析及償債能力分析並分別產生投資計畫分析結果及償債能力分析結果。警報模組30用以當投資計畫分析結果或償債能力分析結果為異常時發出警示。

參閱圖2，一實施例中，財務困窘警示系統包含銀行端伺服器100，銀行端伺服器100歸屬於銀行。資料提供模組10、資料分析模組20及警報模組30設置於銀行端伺服器100。財務困窘警示系統可以對銀行之授信企業客戶進行自動化財務風險管理。

參閱圖2，一實施例中，財務困窘警示系統可以包含電子裝置400。電子裝置400具有通訊能力以耦接至銀行端伺服器100。具體地，電子裝置400可以是透過無線通訊連接或實體線路通訊連接至銀行端伺服器100的警報模組30。且電子裝置400可以但不限於是筆記型電腦、桌上型電腦、平板電腦或智慧型手機。

參閱圖2，一實施例中，電子裝置400可以具有使用者介面401，使用者介面401用以接收並顯示警報模組30發出之警示。然而，警報模組30發出警示的方式不限於顯示於使用者介面401。警報模組30發出警示的方式也可以是發出分析結果資料至負責處理授信風險管控的人員之電子信箱或通訊軟體。

一實施例中，產業新聞伺服器200的數量可以是多個。產業新聞伺服器200可以但不限於是公開的網路平台、入口網站、公開新聞網站、產業新聞網站或產業分析師部落格。在此實施例中，外部資料即時提取單元11係可透過網際網路耦接至各產業新聞伺服器200，並透過預設的關鍵字查詢相關產業新聞。具體而言，在此實施例中，儲存單元12更儲存歸屬於每一授信戶的授信資料，授信資料可以但不限於包含授信期間、授信內容、授信戶資訊以及歸屬產業資料。其中，歸屬產業資料包含提取產業新聞資料的關鍵字。外部資料即時提取單元11依據授信資料中的歸屬產業資料之關鍵字搜尋當日各產業新聞伺服器200的相關產業新聞，當產業新聞伺服器200中的產業新聞中包含歸屬產業資料中的關鍵字時，外部資料即時提取單元11存取當則產業新聞成為產業新聞資料並發送至儲存單元12，儲存單元12儲存產業新聞資料。

參閱圖2，一實施例中，外部資料即時提取單元11係可透過網際網路耦接至公開財報伺服器300，並透過儲存單元12中的授信資料之授信戶資訊查詢授信戶之公開財報資料。具體而言，公開財報伺服器300可以是隸屬於臺灣證卷交易所的公開資訊觀測站。在此實施例中，僅有向行政院金融監督管理委員會(簡稱金管會)申請辦理公開發行程序的公開發行公司負有揭露公司財務業務資訊之義務。也就是說，在授信戶為公開發行公司之實施例中，可以透過公開財報伺服器300提取公開財報資料。而當外部資料即時提取單元11提取到公開財報資料後，外部資料即時提取單元11將公開財報資料發送至儲存單元12，儲存單元12儲存公開財報資料。

參閱圖3，一實施例中，為更為即時且全面地提取產業新聞資料及公開財報資料，外部資料即時提取單元11更包含外部資料提取單元處理器111及計時器112藉以依據設定時間間隔提取最新產業新聞資料。外部資料提取單元處理器111可以依據資料更新間隔邏輯控制外部資料的提取間隔時間。具體而言，由於新聞資料的更新時間不定且更新間隔時間短，因此，外部資料提取單元處理器111可以依據計時器112的計時結果每間隔10分鐘耦接至產業新聞伺服器200提取產業新聞資料。而提取公開財報資料的部分，外部資料提取單元處理器111可以依據計時器112的計時結果每間隔1日耦接至公開財報伺服器300提取公開財報資料。藉此，可以確保外部資料即時提取單元11能即時提取到最新產業及公開財報資料。

參閱圖3，一實施例中，當授信戶非為公開發行公司時，由於非公開發行公司不負有財務業務資訊的揭露義務，因此，在授信戶非為公開發行公司的實施例中，儲存單元12儲存授信戶提供的徵詢財報資料。具體而言，在此實施例中，徵詢財報資料可以是由人員手動存入。一實施例中，為提高徵詢財報資料的蒐集效率，外部資料即時提取單元11可以更包含通訊模組113，外部資料提取單元處理器111可依據計時器12的計時結果依據設定期間或日期而控制通訊模組113依據授信戶資訊發送電子郵件、簡訊或線上通訊訊息提示授信戶提供徵詢財報資料，並且在授信戶回覆徵詢財報資料時，將徵詢財報資料儲存於儲存單元12。

一實施例中，儲存單元12可以但不限於是固定式或可移動式的隨機存取記憶體(Random Access Memory, RAM)、唯讀記憶體(Read-only Memory, ROM)、快閃記憶體(flash memory)、硬碟(Hard Disk Drive, HDD)、固態硬碟(Solid State Drive, SSD)或類似元件或上述元件的組合。

參閱圖4，一實施例中，資料分析模組20包含投資計畫分析單元21及償債能力分析單元22。投資計畫分析單元21用以進行投資計劃分析以產生投資計畫分析結果。投資計畫分析包含產業分析、競爭優勢分析及現金流量分析；而投資計畫分析結果包含產業分析結果、競爭優勢分析結果及現金流分析結果。而償債能力分析單元22用以進行償債能力分析以產生償債能力分析結果。償債能力分析包含償債缺口分析、資產品質分析以及籌資可行性分析；而償債能力分析結果包含償債缺口分析結果、資產品質分析結果及籌資可行性分析結果。

參閱圖5，一實施例中，投資計畫分析單元21包含產業分析器211以依據產業新聞資料進行產業分析並產生產業分析結果。在此實施例中，產業分析器211可以是依據產業新聞資料透過總體經濟分析、PESTEL分析、波特五力分析(Porter’s Five Forces)進行產業分析。

具體舉例而言，臺灣經濟研究院每月會提供未來半年景氣動向調查報告，分別為看好、持平、看壞；另各產業中；亦有關鍵總體經濟指標可供觀察，如油價指數、波羅的海乾散貨指數(BDI)、採購經理人指數(PMI)…等；亦可追蹤上市櫃企業最新財業務狀況作為評判依據。波特五力分析係以五個面向分析企業在商業環境的影響力，包含供應商的議價能力(Bargaining Power of Suppliers)、購買者的議價能力(Bargaining Power of Buyers)、新進者的威脅(Threat of New Entrants)、替代品的威脅(Threat of Substitutes)以及同業競爭者的競爭(Rivalry among Existing Competitors)。因此，為了能透過產業新聞資料進行波特五力分析，儲存單元12儲存的歸屬於每一個授信戶的授信資料中的歸屬產業資料包含資料分析關鍵字。於此，資料分析關鍵字例如但不限於是包含產業名稱、商品名稱、上游廠商名單、下游廠商名單、競爭者名單、相關替代品品名、供應商名單以、隱性競爭者名單、產業正面評價關鍵字、產業負面評價關鍵字、企業負責人資料、授信保證人資料或利害關係人資料。

在此，資料分析模組20的產業分析器211存取外部資料即時提取單元11提取的產業新聞資料，例如台灣經濟研究院發布的調查報告結果（看好、持平、看壞）、油價指數、波羅的海乾散貨指數、採購經理人指數、上市櫃企業財務比率….等，判斷出每一產業新聞資料所揭示之訊息對應波特五力分析的評價。

一實施例中，產業分析器211對每一產業新聞資料進行波特五力分析後會給出強、中、弱的強度評價，由於波特五力分析的五個面向強度越強對於企業的威脅越大，而強度越弱則對於企業的威脅越小。因此，強度評價強者將給予負值評分，強度中者給予0的評分，強度弱者給予正值評分。如此一來，產業分析器211分析產業新聞資料後可以得到以分數顯示的分析值。

進一步地，當產業分析器211在分析產業新聞資料得到分析值後將再依據分析結果判斷邏輯判斷以產生產業分析結果，產業分析器211判斷產業分析結果是否異常的邏輯為當產業分析結果小於0時為異常，大於等於0則為正常。接著，警報模組30在當產業分析器211產生產業分析結果為異常時發出警示。

參閱圖5，一實施例中，投資計畫分析單元21包含競爭優勢分析器212以依據財報資料中的營收及稅後淨利率進行分析以產生競爭優勢分析結果。具體而言，在此實施例中，儲存單元12中儲存授信戶往年之財報資料，競爭優勢分析器212比對當年度與前一年的營收、營業毛利率、營業利益率及稅前淨利率，並且在當競爭優勢分析器212得到授信戶當年度的營收、營業毛利率、營業利益率及稅前淨利率低於前一年的營收、營業毛利率、營業利益率及稅前淨利率時產生異常的競爭優勢分析結果。而警報模組30在競爭優勢分析結果異常時發出警示。

值得說明的是，競爭優勢分析器212分析及產生競爭優勢分析結果的方式也可以是僅比對營收、營業毛利率、營業利益率及稅前淨利率的其中之一。此外，競爭優勢分析器212比對前一年的資料標的也可以是同業資料或是授信戶的預估資料。當然，為求資訊及產業發展的完整，競爭優勢分析器212比對前一年的資料標的也可以同時是授信戶本身的前一年資料、同業資料以及授信戶預估資料，並在比對後分別給出競爭優勢分析結果。而警報模組30也能在每一個競爭優勢分析結果被判斷為異常時分別發出警示。

參閱圖5，一實施例中，投資計畫分析單元21包含現金流量分析器213以依據財報資料中的現金流資料進行分析以產生現金流量分析結果。具體而言，現金流分析器213依據財報資料中的現金流資料進行分析，當現金流分析器213分析出現金流資料中的自由現金流量為負或營業現金流對淨利比小於1時，現金流量分析器213給出的現金流量分析結果為異常。而警報模組30在現金流量分析結果為異常時發出警示。

參閱圖6，一實施例中，償債能力分析單元22包含償債缺口分析器221，償債缺口分析器221依據儲存單元12中的授信資料試算授信戶一年內的到期借款，並與預期現金流量資料進行比對，當償債缺口分析器221分析出授信戶的預期營業活動現金流入低於授信戶一年內的到期借款時，償債缺口分析器221給出的償債缺口分析結果為異常。而警報模組30在債缺口分析結果為異常時發出警示。

參閱圖6，一實施例中，償債能力分析單元22包含資產品質分析器222以依據財報資料中的資產清單資料進行資產獲利及變現能力評價、資產結構評價、企業營運資產能力評價，包含但不限於資產變現性、已抵押比率、擔保率、減損損失、流動/速動比率進行分析以得到資產品質分析結果。具體而言，資產品質分析器222可以依據財報資料分析出未來流動性風險及帳面價值真實性。 資產品質分析器222對應資產清單資料中的各項資料預設有警報閥值，並且資產品質分析器222以各項資料的警報閥值為基準與財報資料進行比對，依據比對結果以及異常判斷邏輯產生資產品質分析結果。於此，資產品質分析結果是依據與警報閥值的比較結果及異常判斷邏輯(例如高或低)判斷是否異常。在此實施例中，若未來發生流動性風險機率大幅提高或擔保率已不足100%，則資產品質分析器222判斷資產品質分析結果為異常，而警報模組30在資產品質分析結果為異常時發出警示。

值得說明的是，依據警報閥值或異常判斷產業邏輯設定的不同，資產品質分析器222發出的資產品質分析結果也可能不同，例如可以是高於警報閥值給出異常的資產品質分析結果，也可以是低於警報閥值給出異常的資產品質分析結果，也可以是依據資料屬性不同各別設定警報閥值與異常判斷邏輯。而警報模組30在資產品質分析結果為異常時發出警示。

參閱圖6，一實施例中，償債能力分析單元22包含籌資可行性分析器223以依據授信資料中的授信戶資訊分析出授信戶的信用評等、負責人財力資料以及保證人資料以產生籌資可行性分析結果。在此實施例中，籌資可行性分析器223可向財團法人金融聯合徵信中心(簡稱聯徵中心)申請信用報告，並在取得聯徵中心提供的信用報告之後分析信用報告的內容並給出籌資可行性分析結果。進一步地，由於聯徵中心提供的信用報告內容中除了申請人基本資料外，更包含銀行借款資訊、逾期/催收或呆帳資料、主債務轉讓資訊、授信保證人資訊、共用債務/從債務/其他債務轉讓資訊、退票資訊、拒絕往來資訊、信用卡資訊、信用卡戶帳款資訊、信用卡債權再轉讓及清償資訊、被查詢紀錄、當事人查詢紀錄以及附加訊息。籌資可行性分析器223取得信用報告並分析文字得到前列資料之各項數值，並且籌資可行性分析器223預先在信用報告內的各欄位分別設定警報閥值以及異常判斷邏輯(高於警報閥值為異常或是低於警報閥值為異常)，籌資可行性分析器223比對分析後的各欄位數值與警報閥值，當信用報告中的各欄位數值高或低於警報閥值時給出異常的籌資可行性分析結果。一實施例中，若授信戶信用評等已不足以讓其於金融市場借新還舊、資本市場進行籌資活動或關係人財力證明不足以償還本金或保證人也已發生財務、業務狀況不佳的事實時，籌資可行性分析器223給出異常的籌資可行性分析結果。而警報模組30在籌資可行性分析結果為異常時發出警示。

參閱圖2，一實施例中，銀行端伺服器100更可以包含智能回饋模組40。於此，銀行端伺服器100的儲存單元12會儲存各授信戶的交易紀錄，交易紀錄包含違約資料。當交易紀錄包含違約資料時，智能回饋模組40耦接於儲存單元12以提取交易紀錄並依據違約資料進行多元迴歸分析以產生修正參數，而資料分析模組20接收修正參數並依據修正參數修正產生各項分析結果的邏輯。藉此提高分析結果的分析正確性。

雖然本揭露已以一些實施例揭露如上，然其並非用以限定本揭露，任何所屬技術領域中具有通常知識者，在不脫離本揭露之精神及範圍內，當可作些許更動及潤飾。因此本案之專利保護範圍須視本說明書所附之申請專利範圍所界定者為準。

100‧‧‧銀行端伺服器
10‧‧‧資料提供模組
11‧‧‧外部資料即時提取單元
111‧‧‧外部資料提取單元處理器
112‧‧‧計時器
113‧‧‧通訊模組
12‧‧‧儲存單元
20‧‧‧資料分析模組
21‧‧‧投資計畫分析單元
211‧‧‧產業分析器
212‧‧‧競爭優勢分析器
213‧‧‧現金流量分析器
22‧‧‧償債能力分析單元
221‧‧‧償債缺口分析器
222‧‧‧資產品質分析器
223‧‧‧籌資可行性分析器
30‧‧‧警報模組
40‧‧‧智能回饋模組
200‧‧‧產業新聞伺服器
300‧‧‧公開財報伺服器
400‧‧‧電子裝置
401‧‧‧使用者介面

圖1為本案財務困窘警示系統之一實施例的系統架構示意圖。
圖2為本案財務困窘警示系統另一實施例的系統架構示意圖。
圖3為本案財務困窘警示系統中外部資料即時提取單元之一實施例的示意圖。
圖4為本案財務困窘警示系統中資料分析模組之一實施例的示意圖。
圖5為本案財務困窘警示系統中投資計畫分析單元之一實施例的示意圖。
圖6為本案財務困窘警示系統中償債能力分析單元之一實施例的示意圖。

Claims (11)

1. 一種財務困窘警示系統，包含：
   一資料提供模組，用以發送一產業新聞資料及一財報資料，該財報資料為一公開財報資料或一徵詢財報資料，該資料提供模組包含：
   一外部資料即時提取單元，用以耦接至一產業新聞伺服器及一公開財報伺服器提取一授信戶所屬產業的該產業新聞資料及歸屬於該授信戶的該公開財報資料；以及
   一儲存單元，儲存該產業新聞資料、該公開財報資料以及歸屬於該授信戶的該徵詢財報資料；
   一資料分析模組，耦接於該資料提供模組，用以依據該產業新聞資料及該財報資料進行投資計畫分析及償債能力分析並分別產生一投資計畫分析結果及一償債能力分析結果；以及
   一警報模組，耦接於該資料分析模組，用以當該投資計畫分析結果或該償債能力分析結果為異常時發出一警示。
2. 如請求項1所述之財務困窘警示系統，其中該資料分析模組包含一投資計畫分析單元進行產業分析、競爭優勢分析以及現金流量分析並分別產生一產業分析結果、一競爭優勢分析結果及一現金流量分析結果。
3. 如請求項2所述之財務困窘警示系統，其中該投資計畫分析單元包含一產業分析器依據該產業新聞資料透過總體經濟分析、PESTEL分析、波特五力分析進行產業分析以產生該產業分析結果。
4. 如請求項2所述之財務困窘警示系統，其中該投資計畫分析單元包含一競爭優勢分析器依據該財報資料中的營收、營業毛利率、營業利益率及稅前淨利率進行分析以產生該競爭優勢分析結果。
5. 如請求項2所述之財務困窘警示系統，其中該投資計畫分析單元包含一現金流量分析器依據該財報資料中的現金流資料進行分析以產生該現金流量分析結果，當現金流資料中的自由現金流量為負或營業現金流對淨利比小於1時，該現金流量分析結果為異常。
6. 如請求項1所述之財務困窘警示系統，其中該資料分析模組包含一償債能力分析單元進行償債缺口分析、資產品質分析以及籌資可行性分析並分別產生一償債缺口分析結果、一資產品質分析結果以及一籌資可行性分析結果。
7. 如請求項6所述之財務困窘警示系統，其中該儲存單元更儲存歸屬於該授信戶的一授信資料，該償債能力分析單元包含一償債缺口分析器，該償債缺口分析器依據該授信資料試算該授信戶一年內的到期借款，並與預期現金流量資料進行比對，當預期營業活動現金流入低於該授信戶一年內的到期借款，則該償債缺口分析結果為異常。
8. 如請求項6所述之財務困窘警示系統，其中該償債能力分析單元包含一資產品質分析器依據該財報資料中的資產清單資料進行資產獲利及變現能力評價、資產結構評價、企業營運資產能力評價，若未來發生流動性風險機率大幅提高或擔保率已不足100%時，該資產品質分析結果為異常。
9. 如請求項6所述之財務困窘警示系統，其中該償債能力分析單元包含一籌資可行分析器依據該授信戶的信用評等、負責人財力資料以及保證人資料進行分析以產生該籌資可行性分析結果。
10. 如請求項1所述之財務困窘警示系統，更包含一智能回饋模組，且該儲存單元儲存一交易紀錄，該智能回饋模組耦接於儲存單元用以提取該交易紀錄並進行多元迴歸分析以產生一修正參數，且該資料分析模組接收該修正參數並依據該修正參數修正產生分析結果的邏輯。
11. 如請求項1所述之財務困窘警示系統，更包含一電子裝置耦接於該警報模組，該電子裝置具有一使用者介面用以接收並顯示該警示。