JP7394707B2 - Consolidated accounting device, consolidated accounting method, and consolidated accounting program - Google Patents
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Description
本発明は、連結会計装置、連結会計方法、および、連結会計プログラムに関する。 The present invention relates to a consolidated accounting device, a consolidated accounting method, and a consolidated accounting program.
特許文献1には、子会社の担当者が行った連結決算処理の状況を実行時刻に対応付けて表示することで、親会社の確認者が子会社の行った入力項目の処理状況を時系列で確認できる構成が開示されている。
しかしながら、上記特許文献1記載の発明においては、子会社担当者が連結会計データを作成する際に、連結セグメントへの変換を行わない場合、親会社担当者が使用する連結会計データに連携するまで、子会社担当者が連結上の数字を確認することができないという課題があった。
However, in the invention described in
本発明は、上記問題点に鑑みてなされたものであって、子会社担当者が個社セグメントで入力した会計データに対して、セグメント変換後の連結セグメントを自動付加することにより、連結本体に連結会計データを送信してセグメント変換を行う前に、照会画面または帳票等で親会社担当者および子会社担当者それぞれの視点で数値の整合性チェックをすることができる連結会計装置、連結会計方法、および、連結会計プログラムを提供することを目的とする。 The present invention has been made in view of the above-mentioned problems, and it automatically adds consolidated segments after segment conversion to the accounting data entered by the person in charge of the subsidiary in the individual company segments, thereby consolidating them into the consolidated main body. A consolidated accounting device, a consolidated accounting method, and a consolidated accounting method that can check the consistency of numerical values from the respective perspectives of a parent company representative and a subsidiary representative on an inquiry screen or a form, etc., before transmitting accounting data and performing segment conversion. The purpose is to provide a consolidated accounting program.
上述した課題を解決し、目的を達成するために、本発明に係る連結会計装置は、記憶部と制御部とを備えた連結会計装置であって、前記記憶部は、親会社の連結セグメントおよび連結子会社の個社セグメントを紐付けて設定したセグメント変換マスタを記憶するセグメント変換記憶手段と、前記連結子会社におけるセグメント入力方法を設定した入力方法設定マスタを記憶する入力方法設定記憶手段と、を備え、前記制御部は、前記連結子会社の個社仕訳データを取得する個社仕訳取得手段と、前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得する収集セグメント取得手段と、前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを表示させるセグメント表示手段と、を備えたことを特徴とする。 In order to solve the above-mentioned problems and achieve the objectives, a consolidated accounting device according to the present invention is a consolidated accounting device that includes a storage unit and a control unit, and the storage unit stores consolidated segments and consolidated information of a parent company. comprising: a segment conversion storage means for storing a segment conversion master in which individual company segments of the subsidiary are linked; and an input method setting storage means for storing an input method setting master in which the segment input method in the consolidated subsidiary is set; The control unit includes an individual company journal acquisition means for acquiring individual company journal data of the consolidated subsidiary, and converts the consolidated segment and the individual company journal data from the individual company journal data based on the segment conversion master and the input method setting master. The present invention is characterized by comprising a collected segment acquisition means for acquiring collected segment data corresponding to the company segment or the consolidated segment, and a segment display means for displaying the collected segment data for each of the consolidated subsidiaries.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記セグメント表示手段は、前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを、前記入力方法設定マスタに基づき調整可能に表示させることを特徴とする。 Further, in the consolidated accounting device according to the present invention, the segment display means displays the collected segment data for each consolidated subsidiary in an adjustable manner based on the input method setting master.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記収集セグメント取得手段は、更に、前記収集セグメントデータを調整した調整セグメントデータが入力された場合、前記セグメント変換マスタ、前記入力方法設定マスタおよび前記調整セグメントデータに基づいて、前記収集セグメントデータを更新することを特徴とする。 Furthermore, in the consolidated accounting device according to the present invention, when adjusted segment data obtained by adjusting the collected segment data is input, the collected segment acquisition means further comprises the segment conversion master, the input method setting master, and the adjusted segment data. The collected segment data is updated based on the data.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記制御部は、前記連結子会社の前記個社仕訳データに基づいて、当該連結子会社の総勘定元帳データを取得する総勘定元帳取得手段、を更に備え、前記セグメント表示手段は、更に、前記連結子会社の前記総勘定元帳データを表示させることを特徴とする。 Further, in the consolidated accounting device according to the present invention, the control unit further includes a general ledger acquisition means for acquiring general ledger data of the consolidated subsidiary based on the individual company journal data of the consolidated subsidiary, The segment display means is further characterized in displaying the general ledger data of the consolidated subsidiary.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記収集セグメントデータに対する承認指示が入力された場合、当該収集セグメントデータを連結セグメントデータとして取得する連結セグメント取得手段、を更に備えたことを特徴とする。 Further, the consolidated accounting device according to the present invention is characterized in that it further comprises a consolidated segment acquisition means for acquiring the collected segment data as consolidated segment data when an approval instruction for the collected segment data is input.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記制御部は、前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データの前記収集セグメントデータへの変換に用いる、前記連結セグメントと前記個社セグメントとを対応付けた個社セグメント名称マスタ、および/または、前記連結セグメントを含む連結セグメント名称マスタを設定するマスタ設定手段、を更に備え、前記収集セグメント取得手段は、前記個社セグメント名称マスタおよび前記連結セグメント名称マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した前記収集セグメントデータを取得することを特徴とする。 Further, in the consolidated accounting device according to the present invention, the control unit may configure the consolidated segments to be used for converting the individual company journal data to the collected segment data based on the segment conversion master and the input method setting master. The collection segment acquisition means further includes a master setting unit for setting an individual company segment name master that associates the individual company segment with the individual company segment and/or a consolidated segment name master that includes the consolidated segment, and the collection segment acquisition unit The method is characterized in that the consolidated segment and the individual company segment, or the collected segment data corresponding to the consolidated segment are acquired from the individual company journal data based on the name master and the consolidated segment name master.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記個社セグメント名称マスタに設定された前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメント名称マスタに設定された前記連結セグメントを選択可能とし、且つ、追加調整金額を入力可能とした連結調整入力画面を表示させる連結調整入力表示手段、を更に備え、前記収集セグメント取得手段は、更に、前記個社セグメント名称マスタに設定された前記連結セグメントおよび/もしくは前記個社セグメント、または、前記連結セグメント名称マスタに設定された前記連結セグメントが選択され、且つ、前記追加調整金額が入力された場合、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した追加収集セグメントデータを取得し、前記セグメント表示手段は、前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータおよび前記追加収集セグメントデータを、前記入力方法設定マスタに基づき調整可能に表示させることを特徴とする。 Further, in the consolidated accounting device according to the present invention, the consolidated segment and the individual company segment set in the individual company segment name master, or the consolidated segment set in the consolidated segment name master can be selected, and , a consolidation adjustment input display means for displaying a consolidation adjustment input screen on which an additional adjustment amount can be entered, and the collection segment acquisition means further comprises: the consolidated segment and/or Or, if the individual company segment or the consolidated segment set in the consolidated segment name master is selected and the additional adjustment amount is input, the consolidated segment and the individual company segment, or the consolidated segment , and the segment display means displays the collected segment data for each consolidated subsidiary and the additional collected segment data in an adjustable manner based on the input method setting master. do.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記制御部は、前記追加収集セグメントデータに対する承認指示が入力された場合、前記追加収集セグメントデータおよび前記収集セグメントデータを連結セグメントデータとして取得する連結セグメント取得手段、を更に備えたことを特徴とする。 Furthermore, in the consolidated accounting device according to the present invention, when an approval instruction for the additionally collected segment data is input, the control unit acquires a consolidated segment that acquires the additionally collected segment data and the collected segment data as consolidated segment data. It is characterized by further comprising means.
また、本発明に係る連結会計装置において、前記セグメント表示手段は、前記連結子会社毎の前記連結セグメントに対応した連結金額および前記個社セグメントに対応した個社金額、または、前記連結子会社毎の前記連結セグメントに対応した前記連結金額を含み、且つ、前記入力方法設定マスタに基づいて、前記連結セグメント、前記個社セグメント、前記個社金額および/または前記連結金額を調整可能とした連結確認画面を表示させることを特徴とする。 Further, in the consolidated accounting device according to the present invention, the segment display means may display the consolidated amount corresponding to the consolidated segment for each consolidated subsidiary and the individual company amount corresponding to the individual company segment, or the A consolidation confirmation screen that includes the consolidated amount corresponding to the consolidated segment and allows adjustment of the consolidated segment, the individual company segment, the individual company amount, and/or the consolidated amount based on the input method setting master. It is characterized by displaying.
また、本発明に係る連結会計方法は、記憶部と制御部とを備えた連結会計装置に実行させるための連結会計方法であって、前記記憶部は、親会社の連結セグメントおよび連結子会社の個社セグメントを紐付けて設定したセグメント変換マスタを記憶するセグメント変換記憶手段と、前記連結子会社におけるセグメント入力方法を設定した入力方法設定マスタを記憶する入力方法設定記憶手段と、を備え、前記制御部で実行させる、前記連結子会社の個社仕訳データを取得する個社仕訳取得ステップと、前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得する収集セグメント取得ステップと、前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを表示させるセグメント表示ステップと、を含むことを特徴とする。 Further, the consolidated accounting method according to the present invention is a consolidated accounting method that is executed by a consolidated accounting device that includes a storage unit and a control unit, and the storage unit includes consolidated segments of a parent company and individual companies of consolidated subsidiaries. a segment conversion storage means for storing a segment conversion master set by linking segments; and an input method setting storage means for storing an input method setting master setting a segment input method in the consolidated subsidiary; an individual company journal acquisition step of acquiring individual company journal data of the consolidated subsidiary; and a step of acquiring the consolidated segment and the individual company segment from the individual company journal data based on the segment conversion master and the input method setting master. Alternatively, the method may include a collection segment acquisition step of acquiring collection segment data corresponding to the consolidated segment, and a segment display step of displaying the collection segment data for each of the consolidated subsidiaries.
また、本発明に係る連結会計プログラムは、記憶部と制御部とを備えた連結会計装置に実行させるための連結会計プログラムであって、前記記憶部は、親会社の連結セグメントおよび連結子会社の個社セグメントを紐付けて設定したセグメント変換マスタを記憶するセグメント変換記憶手段と、前記連結子会社におけるセグメント入力方法を設定した入力方法設定マスタを記憶する入力方法設定記憶手段とを備え、前記制御部において、前記連結子会社の個社仕訳データを取得する個社仕訳取得ステップと、前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得する収集セグメント取得ステップと、前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを表示させるセグメント表示ステップとを実行させることを特徴とする。 Further, the consolidated accounting program according to the present invention is a consolidated accounting program to be executed by a consolidated accounting device including a storage unit and a control unit, and the storage unit is configured to store consolidated segments of a parent company and individual companies of consolidated subsidiaries. A segment conversion storage means for storing a segment conversion master in which segments are linked and set; and an input method setting storage means for storing an input method setting master in which a segment input method in the consolidated subsidiary is set; an individual company journal acquisition step of acquiring individual company journal data of the consolidated subsidiary; and a step of acquiring the consolidated segment and the individual company segment from the individual company journal data based on the segment conversion master and the input method setting master, or The present invention is characterized by executing a collection segment acquisition step of acquiring collection segment data corresponding to the consolidated segment, and a segment display step of displaying the collection segment data for each of the consolidated subsidiaries.
本発明によれば、各子会社データ入力時に、連結セグメントまたは個社セグメントどちらで入力するかをマスタ設定での切り替えることができるという効果を奏する。また、本発明によれば、子会社担当者が自社分の連結パッケージに必要な会計データを入力する際、表示/入力を個社独自のセグメントで行うか、連結セグメントで行うかを切り替えることができるという効果を奏する。また、本発明によれば、子会社担当者が自社のセグメントしか把握できない場合、子会社担当者が個社セグメント、連結担当者が連結セグメントそれぞれの視点で確認および調整ができるという効果を奏する。また、本発明によれば、子会社担当者が連結セグメントを把握しており、子会社のセグメントの粒度が細かすぎる場合、連結セグメントのみを表示するように設定することができるという効果を奏する。それにより、本発明によれば、子会社担当者が会計データ入力後、連結担当者が即座に連結セグメントでの金額を確認できるため、連結処理をスムーズに行い、担当者の負荷の分散、および、決算の早期化が可能となるという効果を奏する。 According to the present invention, when inputting data on each subsidiary, it is possible to switch between the consolidated segment and the individual company segment in the master setting. Furthermore, according to the present invention, when a subsidiary person in charge enters accounting data necessary for a consolidated package for one company, it is possible to switch between displaying/inputting data in individual company-specific segments or in consolidated segments. This effect is achieved. Further, according to the present invention, when a person in charge of a subsidiary company can only understand the segments of the company, the person in charge of the subsidiary company can check and adjust from the perspective of the individual company segment, and the person in charge of consolidation can check and adjust from the perspective of the consolidated segment. Further, according to the present invention, if the person in charge of the subsidiary knows the consolidated segments and the granularity of the subsidiary's segments is too fine, it can be set to display only the consolidated segments. As a result, according to the present invention, after the person in charge of a subsidiary enters accounting data, the person in charge of consolidation can immediately confirm the amount in the consolidated segment, so that the consolidation process is performed smoothly, the load of the person in charge is distributed, and This has the effect of enabling early settlement of accounts.
本発明の実施形態を図面に基づいて詳細に説明する。なお、本発明は本実施形態により限定されるものではない。 Embodiments of the present invention will be described in detail based on the drawings. Note that the present invention is not limited to this embodiment.
[1.概要]
まず、図1から図5を参照して、本発明の概要を説明する。図1から図5は、従来の会計システムの一例を示す図である。
[1. overview]
First, an overview of the present invention will be explained with reference to FIGS. 1 to 5. 1 to 5 are diagrams showing an example of a conventional accounting system.
会計処理において、グループ企業の親会社が有価証券報告書等の財務諸表の開示を行う際、グループ内企業の財務諸表を合算・内部取引等の調整を行い、連結財務諸表を作成する必要がある。 In accounting processing, when the parent company of a group company discloses financial statements such as securities reports, it is necessary to combine the financial statements of the group companies and make adjustments for internal transactions, etc., to prepare consolidated financial statements.
従来から、財務諸表作成処理を行う連結会計システムとしては、大きく2パターンあり、連結会計システムと個社の財務会計システムとが別システムの図1に示すパターンと、連結会計システムと個社の財務会計システムが同一システムの図2に示すパターンとがあった。ここで、図1および図2のいずれのパターンにおいても、ファイル形式での受け渡し、または、システム内の直接連携の違いはあるが、連結会計システム側で確認および調整が必要という点で共通しており、親会社の連結担当者の業務負荷が高いという課題があったが、世の中の流れとして、単体会計の期末処理が完了してから連結調整および開示までを早期に行いたいというニーズもあり、これまでよりも連結会計処理のスピードが求められるようになっていた。 Traditionally, there have been two main types of consolidated accounting systems that perform financial statement preparation processing: the consolidated accounting system and the individual company's financial accounting system are separate systems, as shown in Figure 1, and the consolidated accounting system and the individual company's financial accounting system are separate systems. There was a pattern shown in Figure 2 in which the accounting systems were the same system. Here, in both the patterns in Figures 1 and 2, there are differences in delivery in file format or direct linkage within the system, but the commonality is that confirmation and adjustment are required on the consolidated accounting system side. As a result, there was an issue of a high workload for the person in charge of consolidation at the parent company, but as a trend in the world, there is also a need to perform consolidation adjustments and disclosure as soon as possible after the year-end processing of non-consolidated accounting is completed. There was a need for faster consolidated accounting processing than ever before.
そこで、従来の連結会計システムにおいては、図1および図2のプロセスを改善するために、子会社担当者に連結手続きの一部を分担入力させるパターンがあり、連結会計システムと個社の財務会計システムとが別システムで、子会社担当者による入力がある図3に示すパターンと、連結会計システムと個社の財務会計システムとが同一システムで、子会社担当者による連携・入力がある図4に示すパターンとがあったが、図3および図4のパターンで子会社担当者が連結手続きの一部を行う場合、新たな課題が発生していた。 Therefore, in the conventional consolidated accounting system, in order to improve the processes shown in Figures 1 and 2, there is a pattern in which the person in charge of the subsidiary is assigned to input part of the consolidation procedures, and the consolidated accounting system and the financial accounting system of individual companies The pattern shown in Figure 3 is that the two systems are separate systems, and input is made by the person in charge of the subsidiary, and the pattern shown in Figure 4 is that the consolidated accounting system and the individual company's financial accounting system are the same system, and cooperation and input is made by the person in charge of the subsidiary. However, new issues arose when subsidiary personnel carried out part of the consolidation procedures in the pattern shown in Figures 3 and 4.
すなわち、図3および図4のパターンでは、子会社担当者が連結会計データを作成する際に、単体会計データと連結会計データとでセグメントの粒度が異なるため、データ変換を行う必要が生じるという課題が発生していた。また、図3および図4のパターンでは、子会社担当者が連結会計データを作成する際に、連結会計用のセグメントへの変換を行わない場合、親会社担当者が使用する連結会計データに連携するまで、連結上の数字を確認することができないという課題が発生していた。 In other words, in the patterns shown in Figures 3 and 4, when a person in charge of a subsidiary creates consolidated accounting data, there is a problem in that data conversion is required because the segment granularity is different between the non-consolidated accounting data and the consolidated accounting data. It was occurring. In addition, in the patterns shown in Figures 3 and 4, when the person in charge of the subsidiary company creates consolidated accounting data, if the person in charge of the subsidiary company does not convert it to segments for consolidated accounting, the person in charge of the parent company will wait until it is linked to the consolidated accounting data used by the person in charge of the parent company. , there was an issue where it was not possible to check the consolidated numbers.
更に、図3および図4のパターンでは、子会社担当者が連結会計データを作成する際に、先に連結会計用のセグメントに変換を行った場合、子会社単体会計システムの帳票等との数字の突合を直接することができず、金額確認に時間がかかるという課題が発生していた。例えば、図5に示すように、従来は、連結子会社であるA社およびB社の仕訳データを収集し、セグメント変換マスタを使って個社セグメント(例えば、分析コード、事業所名および/または部門名等)を連結セグメント(例えば、分析コード等)に変換して収集セグメントデータとして格納していたため、連結担当者は、連結セグメントで確認できるため問題ないが、B社の担当者が確認・調整する際に、連結セグメントのみが表示されることで、連結会計データと単体会計データとの比較に時間がかかっていた。 Furthermore, in the patterns shown in Figures 3 and 4, when the subsidiary staff creates consolidated accounting data, if they first convert it to segments for consolidated accounting, it is difficult to compare the numbers with the reports, etc. of the subsidiary's standalone accounting system. There was a problem that it took a long time to confirm the amount because it was not possible to do so directly. For example, as shown in Figure 5, in the past, journal data for consolidated subsidiaries Company A and Company B was collected, and a segment conversion master was used to convert individual company segments (e.g., analysis code, business name, and/or department) into Since the data was converted into consolidated segments (e.g. analysis codes, etc.) and stored as collected segment data, the person in charge of consolidation can check the consolidated segments, so there is no problem, but the person in charge at Company B should check and make adjustments. When comparing consolidated accounting data with non-consolidated accounting data, it took time because only consolidated segments were displayed.
このように、従来、連結決算に必要な連結パッケージデータは、親会社担当者が子会社からファイルで受け入れ、または、個社会計システムから直接データを収集し、必要な調整は、親会社が行うことが一般的であったが、親会社の連結決算業務負荷が課題であったため、子会社の会計数値については子会社の担当者に入力をさせたい需要があったが、子会社のセグメントで表示・入力を行った場合、セグメント数が多くなることでデータ入力が大変になり、連結セグメントで表示・入力を行った場合、個社の財務諸表との比較が困難であるため、数値の整合性チェックが煩雑になるといった新たな課題を発生させていた。 In this way, conventionally, the consolidated package data required for consolidated financial statements was generally received by a parent company representative in a file from a subsidiary, or collected directly from an individual's accounting system, and the necessary adjustments were made by the parent company. However, due to the problem of the parent company's consolidated financial results workload, there was a demand for the subsidiary's accounting figures to be entered by the person in charge at the subsidiary. The large number of segments makes data entry difficult, and if consolidated segments are displayed and entered, it is difficult to compare them with the financial statements of individual companies, making checking the consistency of numbers complicated. This created new challenges.
そこで、本実施形態においては、子会社担当者が連結会計システムの入力・確認を親会社担当者と分担して行う場合に、予めセグメントの変換を行うかどうか切り替えできるようにすることで、子会社および連結双方の金額確認を容易にする仕組みを提供している。 Therefore, in this embodiment, when the person in charge of a subsidiary shares the input and confirmation of the consolidated accounting system with the person in charge of the parent company, it is possible to switch in advance whether or not to convert the segments. We provide a mechanism that makes it easy for both parties to confirm the amount.
[2.構成]
本実施形態に係る連結会計装置100の構成の一例について、図6を参照して説明する。図6は、本実施形態における連結会計装置100の構成の一例を示すブロック図である。
[2. composition]
An example of the configuration of the
図6に示すように、連結会計装置100は、市販のデスクトップ型パーソナルコンピュータである。なお、連結会計装置100は、デスクトップ型パーソナルコンピュータのような据置型情報処理装置に限らず、市販されているノート型パーソナルコンピュータ、PDA(Personal Digital Assistants)、スマートフォン、タブレット型パーソナルコンピュータなどの携帯型情報処理装置であってもよい。
As shown in FIG. 6, the
連結会計装置100は、制御部102と通信インターフェース部104と記憶部106と入出力インターフェース部108と、を備えている。連結会計装置100が備えている各部は、任意の通信路を介して通信可能に接続されている。
The
通信インターフェース部104は、ルータ等の通信装置および専用線等の有線または無線の通信回線を介して、連結会計装置100をネットワーク300に通信可能に接続する。通信インターフェース部104は、他の装置と通信回線を介してデータを通信する機能を有する。ここで、ネットワーク300は、連結会計装置100とサーバ200とを相互に通信可能に接続する機能を有し、例えばインターネットやLAN(Local Area Network)等である。
The
記憶部106には、各種のデータベース、テーブル、およびファイルなどが格納される。記憶部106には、OS(Operating System)と協働してCPU(Central Processing Unit)に命令を与えて各種処理を行うためのコンピュータプログラムが記録される。記憶部106として、例えば、RAM(Random Access Memory)・ROM(Read Only Memory)等のメモリ装置、ハードディスクのような固定ディスク装置、フレキシブルディスク、および光ディスク等を用いることができる。記憶部106は、セグメント変換対象項目マスタ106aとセグメント変換マスタ106bと入力方法設定マスタ106cと科目属性マスタ106dと会計データベース106eとを備えている。
The storage unit 106 stores various databases, tables, files, and the like. The storage unit 106 stores a computer program for giving instructions to a CPU (Central Processing Unit) to perform various processes in cooperation with an OS (Operating System). As the storage unit 106, for example, a memory device such as a RAM (Random Access Memory) or a ROM (Read Only Memory), a fixed disk device such as a hard disk, a flexible disk, an optical disk, etc. can be used. The storage unit 106 includes a segment conversion target item master 106a, a
セグメント変換対象項目マスタ106aは、セグメント変換の対象項目を設定したマスタである。ここで、セグメント変換対象項目マスタ106aは、個社仕訳データに含まれるセグメント変換の対象項目が設定されていてもよい。 The segment conversion target item master 106a is a master in which target items for segment conversion are set. Here, in the segment conversion target item master 106a, target items of segment conversion included in individual company journal data may be set.
セグメント変換マスタ106bは、変換前後のセグメントを紐付けて設定したマスタである。ここで、セグメント変換マスタ106bは、親会社の連結セグメントおよび連結子会社の個社セグメントが紐付けて設定されていてもよい。また、セグメント変換マスタ106bは、連結会社、事業所、部門、勘定科目、補助科目、補助内訳科目、分析コードおよび/または変換先分析コード等のセグメントが紐付けて設定されていてもよい。
The
入力方法設定マスタ106cは、連結子会社におけるセグメント入力方法を設定したマスタである。ここで、入力方法設定マスタ106cは、連結子会社、データ種別および/またはセグメント入力方法等が紐付けて設定されていてもよい。
The input
科目属性マスタ106dは、データ種別毎に対象勘定科目を設定したマスタである。ここで、科目属性マスタ106dは、セグメント損益計算書(PL)、セグメント貸借対照表(BS)、変動計算書、会社間取引データ、未実現棚卸資産データ、未実現固定資産データおよび/またはキャッシュフロー増減表等毎に対象連結勘定科目が設定されていてもよい。
The
会計データベース106eは、会計データを記憶する。ここで、会計データは、個社仕訳データを含む個社会計データ、連結セグメントデータを含む連結会計データ、収集セグメントデータ、収集セグメントデータを調整した調整セグメントデータ、総勘定元帳データ、追加収集セグメントデータ、セグメントPLデータ、セグメントBSデータ、変動計算書データ、会社間取引データ、未実現棚卸資産データ、未実現固定資産データおよび/またはキャッシュフロー増減表データ等を含んでいてもよい。ここで、個社仕訳データは、伝票番号、発生日付、貸借区分、事業所識別子、部門識別子、勘定科目、補助科目、補助内訳科目、分析コードおよび/または金額等を含んでいてもよい。また、収集セグメントデータおよび追加収集セグメントデータは、連結決算期識別子、連結子会社識別子、個社事業所識別子、個社部門識別子、個社勘定科目、個社補助科目、個社補助内訳科目、個社分析コード、連結セグメントおよび/または収集金額等を含んでいてもよい。 Accounting database 106e stores accounting data. Here, accounting data includes individual accounting data including individual company journal data, consolidated accounting data including consolidated segment data, collected segment data, adjusted segment data that adjusts collected segment data, general ledger data, and additional collected segment data. , segment PL data, segment BS data, statement of fluctuation data, intercompany transaction data, unrealized inventory data, unrealized fixed asset data, and/or cash flow change table data. Here, the individual company journal data may include a slip number, an occurrence date, a loan classification, a business office identifier, a department identifier, an account item, a sub-item, an auxiliary breakdown item, an analysis code, and/or an amount, etc. In addition, collected segment data and additional collected segment data include consolidated fiscal year end identifier, consolidated subsidiary identifier, individual company office identifier, individual company division identifier, individual company account item, individual company subsidiary item, individual company auxiliary breakdown item, individual company It may include analysis codes, connected segments, and/or collection amounts, etc.
入出力インターフェース部108には、入力装置112および出力装置114が接続されている。出力装置114には、モニタ(タッチパネルを含む)の他、スピーカやプリンタを用いることができる。入力装置112には、キーボード、マウス、およびマイクの他、マウスと協働してポインティングデバイス機能を実現するモニタを用いることができる。なお、以下では、出力装置114をモニタ114またはプリンタ114とし、入力装置112をキーボード112またはマウス112として記載する場合がある。
An
制御部102は、連結会計装置100を統括的に制御するCPU等である。制御部102は、OS等の制御プログラム・各種の処理手順等を規定したプログラム・所要データなどを格納するための内部メモリを有し、格納されているこれらのプログラムに基づいて種々の情報処理を実行する。制御部102は、機能概念的に、マスタ設定部102aと連結調整入力表示部102bと仕訳取得部102cとセグメント取得部102dと総勘定元帳取得部102eとセグメント表示部102fとを備えている。
The
マスタ設定部102aは、マスタを設定する。ここで、マスタ設定部102aは、セグメント変換マスタ106bおよび入力方法設定マスタ106cに基づいて、個社仕訳データの収集セグメントデータへの変換に用いる、連結セグメントと個社セグメントとを対応付けた個社セグメント名称マスタ、および/または、連結セグメントを含む連結セグメント名称マスタを設定してもよい。また、マスタ設定部102aは、セグメント変換対象項目マスタ106a、セグメント変換マスタ106bおよび入力方法設定マスタ106cに基づいて、個社仕訳データの収集セグメントデータへの変換に用いる、連結セグメントと個社セグメントとを対応付けた個社セグメント名称マスタ、および/または、連結セグメントを含む連結セグメント名称マスタを設定してもよい。ここで、個社セグメント名称マスタは、連結子会社、事業所、部門、勘定科目、補助科目、補助内訳科目、分析コード、表示用個社セグメントおよび/または連結セグメント等が紐付けて設定されていてもよい。また、連結セグメント名称マスタは、連結セグメントが設定されていてもよい。また、マスタ設定部102aは、設定したマスタを記憶部106に登録してもよい。
The
連結調整入力表示部102bは、連結調整入力画面を表示させる。ここで、連結調整入力表示部102bは、個社セグメント名称マスタに設定された連結セグメントおよび個社セグメント、または、連結セグメント名称マスタに設定された連結セグメントを選択可能とし、且つ、追加調整金額を入力可能とした連結調整入力画面を表示させてもよい。 The connection adjustment input display section 102b displays a connection adjustment input screen. Here, the consolidated adjustment input display section 102b enables selection of the consolidated segment and individual company segment set in the individual company segment name master, or the consolidated segment set in the consolidated segment name master, and also allows the selection of the additional adjustment amount. A connection adjustment input screen that allows input may be displayed.
仕訳取得部102cは、仕訳データを取得する。ここで、仕訳取得部102cは、連結子会社の個社仕訳データを取得してもよい。また、仕訳取得部102cは、仕訳データを会計データベース106eに登録してもよい。
The
セグメント取得部102dは、セグメントデータを取得する。ここで、セグメント取得部102dは、セグメント変換マスタ106bおよび入力方法設定マスタ106cに基づいて、個社仕訳データから、連結セグメントおよび個社セグメント、または、連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得してもよい。また、セグメント取得部102dは、収集セグメントデータを調整した調整セグメントデータが入力された場合、セグメント変換マスタ106b、入力方法設定マスタ106cおよび調整セグメントデータに基づいて、収集セグメントデータを更新してもよい。また、セグメント取得部102dは、収集セグメントデータに対する承認指示が入力された場合、当該収集セグメントデータを連結セグメントデータとして取得してもよい。また、セグメント取得部102dは、個社セグメント名称マスタおよび連結セグメント名称マスタに基づいて、個社仕訳データから、連結セグメントおよび個社セグメント、または、連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得してもよい。また、セグメント取得部102dは、個社セグメント名称マスタに設定された連結セグメントおよび/もしくは個社セグメント、または、連結セグメント名称マスタに設定された連結セグメントが選択され、且つ、追加調整金額が入力された場合、連結セグメントおよび個社セグメント、または、連結セグメントに対応した追加収集セグメントデータを取得してもよい。また、セグメント取得部102dは、追加収集セグメントデータおよび/または収集セグメントデータに対する承認指示が入力された場合、追加収集セグメントデータおよび収集セグメントデータを連結セグメントデータとして取得してもよい。また、セグメント取得部102dは、セグメントデータを会計データベース106eに登録してもよい。
The
総勘定元帳取得部102eは、総勘定元帳データを取得する。ここで、総勘定元帳取得部102eは、連結子会社の個社仕訳データに基づいて、当該連結子会社の総勘定元帳データを取得してもよい。また、総勘定元帳取得部102eは、総勘定元帳データを会計データベース106eに登録してもよい。
The general
セグメント表示部102fは、セグメントデータを表示させる。ここで、セグメント表示部102fは、連結子会社毎の収集セグメントデータを表示させてもよい。また、セグメント表示部102fは、連結子会社毎の収集セグメントデータを、入力方法設定マスタ106cに基づき調整可能に表示させてもよい。また、セグメント表示部102fは、連結子会社の総勘定元帳データを表示させてもよい。また、セグメント表示部102fは、連結子会社毎の収集セグメントデータおよび追加収集セグメントデータを、入力方法設定マスタ106cに基づき調整可能に表示させてもよい。また、セグメント表示部102fは、連結子会社毎の連結セグメントに対応した連結金額および個社セグメントに対応した個社金額、または、連結子会社毎の連結セグメントに対応した連結金額を含み、且つ、入力方法設定マスタ106cに基づいて、連結セグメント、個社セグメント、個社金額および/または連結金額を調整可能とした連結確認画面を表示させてもよい。また、セグメント表示部102fは、各種会計データを表示させてもよい。
The segment display section 102f displays segment data. Here, the segment display section 102f may display collected segment data for each consolidated subsidiary. Furthermore, the segment display section 102f may display the collected segment data for each consolidated subsidiary in an adjustable manner based on the input
[3.具体例]
本実施形態の具体例について、図7から図10を参照して説明する。
[3. Concrete example]
A specific example of this embodiment will be described with reference to FIGS. 7 to 10.
[連結会計処理]
ここで、図7を参照して、本実施形態における連結会計処理の一例について説明する。図7は、本実施形態における連結会計装置100の処理の一例を示すフローチャートである。
[Consolidated accounting treatment]
Here, an example of consolidated accounting processing in this embodiment will be described with reference to FIG. 7. FIG. 7 is a flowchart showing an example of processing of the
図7に示すように、仕訳取得部102cは、連結子会社担当者により入力装置112を介して入力された連結子会社の個社仕訳データを取得する(ステップSA-1)。
As shown in FIG. 7, the
そして、マスタ設定部102aは、セグメント変換対象項目マスタ106a、セグメント変換マスタ106bおよび入力方法設定マスタ106cに基づいて、個社仕訳データの収集セグメントデータへの変換に用いる、連結セグメントと個社セグメントとを対応付けた個社セグメント名称マスタ、および、連結セグメントを含む連結セグメント名称マスタを設定する(ステップSA-2)。
Based on the segment conversion target item master 106a, the
そして、セグメント取得部102dは、個社セグメント名称マスタおよび連結セグメント名称マスタに基づいて、個社仕訳データから、連結セグメントおよび個社セグメント、または、連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得し、会計データベース106eに登録する(ステップSA-3)。
Then, based on the individual company segment name master and the consolidated segment name master, the
そして、セグメント表示部102fは、連結子会社毎の連結セグメントに対応した連結金額および個社セグメントに対応した個社金額、または、連結子会社毎の連結セグメントに対応した連結金額を含み、且つ、入力方法設定マスタ106cに基づいて、連結セグメント、個社セグメント、個社金額および/または連結金額を調整可能とした連結確認画面を出力装置114に表示させる(ステップSA-4)。
The segment display section 102f includes the consolidated amount corresponding to the consolidated segment of each consolidated subsidiary and the individual company amount corresponding to the individual company segment, or the consolidated amount corresponding to the consolidated segment of each consolidated subsidiary, and also includes an input method. Based on the setting
そして、セグメント取得部102dは、連結子会社担当者または親会社担当者により入力装置112を介して連結確認画面に収集セグメントデータを調整した調整セグメントデータが入力されたか否かを判定する(ステップSA-5)。
Then, the
そして、セグメント取得部102dは、調整セグメントデータが入力されなかったと判定した場合(ステップSA-5:No)、処理をステップSA-7に移行させる。
When the
一方、セグメント取得部102dは、調整セグメントデータが入力されたと判定した場合(ステップSA-5:Yes)、処理をステップSA-6に移行させる。
On the other hand, if the
そして、セグメント取得部102dは、セグメント変換マスタ106b、入力方法設定マスタ106cおよび調整セグメントデータに基づいて、会計データベース106eに記憶された収集セグメントデータを更新する(ステップSA-6)。
Then, the
そして、セグメント取得部102dは、親会社担当者により入力装置112を介して収集セグメントデータに対する承認指示が入力されたか否かを判定する(ステップSA-7)。
Then, the
そして、セグメント取得部102dは、収集セグメントデータに対する承認指示が入力されなかったと判定した場合(ステップSA-7:No)、処理をステップSA-5に移行させる。
When the
一方、セグメント取得部102dは、収集セグメントデータに対する承認指示が入力されたと判定した場合(ステップSA-7:Yes)、処理をステップSA-8に移行させる。
On the other hand, if the
そして、セグメント取得部102dは、収集セグメントデータを連結セグメントデータとして取得し、連結セグメントデータを会計データベース106eに登録し(ステップSA-8)、処理を終了する。
Then, the
ここで、図8を参照して、本実施形態における連結会計処理の一例について説明する。図8は、本実施形態における連結会計処理の一例を示す図である。 Here, an example of consolidated accounting processing in this embodiment will be described with reference to FIG. 8. FIG. 8 is a diagram showing an example of consolidated accounting processing in this embodiment.
図8に示すように、本実施形態においては、連結子会社であるA社およびB社の個社仕訳データが収集され、セグメント変換マスタ106bおよび入力方法設定マスタ106cに基づいて、A社の個社仕訳データについて、セグメント入力方法が連結セグメントであるため連結セグメント単位で合算され、変換先に連結セグメントのみ保持され、B社の個社仕訳データについて、セグメント入力方法が個社セグメントであるため変換元に個社セグメント(個社事業所名および個社部門名)が保持された収集セグメントPL/BLデータが取得される。そのため、図8に示すように、本実施形態においては、連結担当者がセグメントPL/BSデータを確認・調整する際に、A社およびB社ともに連結セグメントPL/BS確認画面に連結セグメントが表示されるため、子会社担当者の入力に応じてタイムリーに連結数値の把握も可能となる。また、図8に示すように、本実施形態においては、A社の担当者がセグメントPL/BSデータを確認・調整する際に、A社の個社セグメントの粒度が細かく、セグメントPL/BSデータの入力方法が連結セグメントであり、連結セグメントPL/BS確認画面に連結セグメントも表示されるため、連結担当者と同様に連結セグメントで確認・調整が可能となる。また、図8に示すように、本実施形態においては、B社の担当者がセグメントPL/BSデータを確認・調整する際に、B社のセグメントPL/BSデータの入力方法が個社セグメントであり、連結セグメントPL/BS確認画面に個社セグメントも表示されるため、単体会計データとの比較・調整が可能となる。
As shown in FIG. 8, in this embodiment, the individual company journal data of Company A and Company B, which are consolidated subsidiaries, is collected, and based on the
また、図9を参照して、本実施形態におけるマスタ設定の一例について説明する。図9は、本実施形態におけるマスタ設定の一例を示す図である。 Further, with reference to FIG. 9, an example of master settings in this embodiment will be described. FIG. 9 is a diagram showing an example of master settings in this embodiment.
図9に示すように、本実施形態においては、セグメント変換対象項目マスタ106a、セグメント変換マスタ106b、および、会社毎およびデータ種別毎に切り替え可能な入力方法設定マスタ106cに基づいて、A社については、セグメント入力方法が連結セグメントのため、個社セグメント名称マスタが生成されず、連結セグメント名称マスタが自動生成され、B社については、取りうるセグメントの組み合わせとなる個社セグメント名称マスタが自動生成される。ここで、個社セグメント名称マスタに設定された表示用個社セグメントは、表示用に、複数の対象項目がハイフンで結合されたデータが格納されていてもよい。
As shown in FIG. 9, in this embodiment, based on the segment conversion target item master 106a, the
また、図10を参照して、本実施形態における追加入力処理の一例について説明する。図10は、本実施形態における追加入力処理の一例を示す図である。 Further, with reference to FIG. 10, an example of additional input processing in this embodiment will be described. FIG. 10 is a diagram illustrating an example of additional input processing in this embodiment.
図10に示すように、本実施形態においては、A社のセグメントPL/BSデータのセグメント入力方法が連結セグメントであるため、A社担当者により連結セグメント名称マスタに設定された連結セグメントが検索されて連結セグメントPL/BS調整入力画面に連結セグメントおよび追加調整金額が追加入力された場合、対応する追加収集セグメントPL/BSデータが取得される。また、図10に示すように、本実施形態においては、B社のセグメントPL/BSデータのセグメント入力方法が個社セグメントであるため、B社担当者により個社セグメント名称マスタに設定された個社セグメントが検索されて連結セグメントPL/BS調整入力画面に個社セグメントおよび追加調整金額が追加入力された場合、対応する追加収集セグメントPL/BSデータが取得される。 As shown in FIG. 10, in this embodiment, since the segment input method of Company A's segment PL/BS data is connected segment, the connected segment set in the consolidated segment name master by the person in charge of Company A is searched. When a consolidated segment and an additional adjustment amount are additionally input on the consolidated segment PL/BS adjustment input screen, the corresponding additional collected segment PL/BS data is acquired. In addition, as shown in FIG. 10, in this embodiment, since the segment input method of the segment PL/BS data of company B is individual company segment, the individual company segment name master set by the person in charge of company B When a company segment is searched and an individual company segment and an additional adjustment amount are additionally input on the consolidated segment PL/BS adjustment input screen, the corresponding additional collection segment PL/BS data is acquired.
[4.他の実施形態]
本発明は、上述した実施形態以外にも、特許請求の範囲に記載した技術的思想の範囲内において種々の異なる実施形態にて実施されてよいものである。
[4. Other embodiments]
In addition to the embodiments described above, the present invention may be implemented in various different embodiments within the scope of the technical idea described in the claims.
例えば、実施形態において説明した各処理のうち、自動的に行われるものとして説明した処理の全部または一部を手動的に行うこともでき、あるいは、手動的に行われるものとして説明した処理の全部または一部を公知の方法で自動的に行うこともできる。 For example, among the processes described in the embodiments, all or part of the processes described as being performed automatically can be performed manually, or all of the processes described as being performed manually can be performed manually. Alternatively, some of the steps can be performed automatically using known methods.
また、本明細書中や図面中で示した処理手順、制御手順、具体的名称、各処理の登録データや検索条件等のパラメータを含む情報、画面例、データベース構成については、特記する場合を除いて任意に変更することができる。 In addition, unless otherwise specified, information including processing procedures, control procedures, specific names, parameters such as registered data and search conditions for each process, screen examples, and database configurations shown in this specification and drawings are included. It can be changed arbitrarily.
また、連結会計装置100に関して、図示の各構成要素は機能概念的なものであり、必ずしも物理的に図示の如く構成されていることを要しない。
Further, regarding the
例えば、連結会計装置100が備える処理機能、特に制御部102にて行われる各処理機能については、その全部または任意の一部を、CPUおよび当該CPUにて解釈実行されるプログラムにて実現してもよく、また、ワイヤードロジックによるハードウェアとして実現してもよい。尚、プログラムは、本実施形態で説明した処理を情報処理装置に実行させるためのプログラム化された命令を含む一時的でないコンピュータ読み取り可能な記録媒体に記録されており、必要に応じて連結会計装置100に機械的に読み取られる。すなわち、ROMまたはHDD(Hard Disk Drive)などの記憶部などには、OSと協働してCPUに命令を与え、各種処理を行うためのコンピュータプログラムが記録されている。このコンピュータプログラムは、RAMにロードされることによって実行され、CPUと協働して制御部を構成する。
For example, the processing functions provided by the
また、このコンピュータプログラムは、連結会計装置100に対して任意のネットワークを介して接続されたアプリケーションプログラムサーバに記憶されていてもよく、必要に応じてその全部または一部をダウンロードすることも可能である。
Further, this computer program may be stored in an application program server connected to the
また、本実施形態で説明した処理を実行するためのプログラムを、一時的でないコンピュータ読み取り可能な記録媒体に格納してもよく、また、プログラム製品として構成することもできる。ここで、この「記録媒体」とは、メモリーカード、USB(Universal Serial Bus)メモリ、SD(Secure Digital)カード、フレキシブルディスク、光磁気ディスク、ROM、EPROM(Erasable Programmable Read Only Memory)、EEPROM(登録商標)(Electrically Erasable and Programmable Read Only Memory)、CD-ROM(Compact Disk Read Only Memory)、MO(Magneto-Optical disk)、DVD(Digital Versatile Disk)、および、Blu-ray(登録商標) Disc等の任意の「可搬用の物理媒体」を含むものとする。 Further, a program for executing the processing described in this embodiment may be stored in a non-temporary computer-readable recording medium, or may be configured as a program product. Here, the "recording medium" includes a memory card, a USB (Universal Serial Bus) memory, an SD (Secure Digital) card, a flexible disk, a magneto-optical disk, a ROM, an EPROM (Erasable Programmable Read Only Memory), and an EE. PROM (registration Trademark) (Electrically Erasable and Programmable Read Only Memory), CD-ROM (Compact Disk Read Only Memory), MO (Magneto-Optical disk) ), DVD (Digital Versatile Disk), Blu-ray (registered trademark) Disc, etc. shall include any “portable physical medium”.
また、「プログラム」とは、任意の言語または記述方法にて記述されたデータ処理方法であり、ソースコードまたはバイナリコード等の形式を問わない。なお、「プログラム」は必ずしも単一的に構成されるものに限られず、複数のモジュールやライブラリとして分散構成されるものや、OSに代表される別個のプログラムと協働してその機能を達成するものをも含む。なお、本実施形態に示した各装置において記録媒体を読み取るための具体的な構成および読み取り手順ならびに読み取り後のインストール手順等については、周知の構成や手順を用いることができる。 Further, a "program" is a data processing method written in any language or writing method, and does not matter in the form of source code or binary code. Note that a "program" is not necessarily limited to a unitary structure, but may be distributed as multiple modules or libraries, or may work together with separate programs such as an OS to achieve its functions. Including things. Note that well-known configurations and procedures can be used for the specific configuration and reading procedure for reading the recording medium in each device shown in this embodiment, and the installation procedure after reading.
記憶部106に格納される各種のデータベース等は、RAM、ROM等のメモリ装置、ハードディスク等の固定ディスク装置、フレキシブルディスク、および、光ディスク等のストレージ手段であり、各種処理やウェブサイト提供に用いる各種のプログラム、テーブル、データベース、および、ウェブページ用ファイル等を格納する。 Various databases and the like stored in the storage unit 106 are storage means such as memory devices such as RAM and ROM, fixed disk devices such as hard disks, flexible disks, and optical disks, and various databases used for various processing and website provision. Stores programs, tables, databases, web page files, etc.
また、連結会計装置100は、既知のパーソナルコンピュータまたはワークステーション等の情報処理装置として構成してもよく、また、任意の周辺装置が接続された当該情報処理装置として構成してもよい。また、連結会計装置100は、当該装置に本実施形態で説明した処理を実現させるソフトウェア(プログラムまたはデータ等を含む)を実装することにより実現してもよい。
Furthermore, the
更に、装置の分散・統合の具体的形態は図示するものに限られず、その全部または一部を、各種の付加等に応じてまたは機能負荷に応じて、任意の単位で機能的または物理的に分散・統合して構成することができる。すなわち、上述した実施形態を任意に組み合わせて実施してもよく、実施形態を選択的に実施してもよい。 Furthermore, the specific form of dispersion and integration of devices is not limited to what is shown in the diagram, and all or part of them can be functionally or physically divided into arbitrary units according to various additions or functional loads. It can be configured in a distributed/integrated manner. That is, the embodiments described above may be implemented in any combination, or the embodiments may be implemented selectively.
本発明は、グループ会社を有する全ての業種・業界において有用である。 The present invention is useful in all industries that have group companies.
100 連結会計装置
102 制御部
102a マスタ設定部
102b 連結調整入力表示部
102c 仕訳取得部
102d セグメント取得部
102e 総勘定元帳取得部
102f セグメント表示部
104 通信インターフェース部
106 記憶部
106a セグメント変換対象項目マスタ
106b セグメント変換マスタ
106c 入力方法設定マスタ
106d 科目属性マスタ
106e 会計データベース
108 入出力インターフェース部
112 入力装置
114 出力装置
200 サーバ
300 ネットワーク
100
Claims (11)
前記記憶部は、
親会社の連結セグメントおよび連結子会社の個社セグメントを紐付けて設定したセグメント変換マスタを記憶するセグメント変換記憶手段と、
前記連結子会社におけるセグメント入力方法を設定した入力方法設定マスタを記憶する入力方法設定記憶手段と、
を備え、
前記制御部は、
前記連結子会社の個社仕訳データを取得する個社仕訳取得手段と、
前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得する収集セグメント取得手段と、
前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを表示させるセグメント表示手段と、
を備えたことを特徴とする連結会計装置。 A consolidated accounting device comprising a storage unit and a control unit,
The storage unit includes:
Segment conversion storage means for storing a segment conversion master set by linking the consolidated segments of the parent company and the individual company segments of the consolidated subsidiary;
input method setting storage means for storing an input method setting master in which segment input methods in the consolidated subsidiary are set;
Equipped with
The control unit includes:
an individual company journal acquisition means for acquiring individual company journal data of the consolidated subsidiary;
Collection segment acquisition means for acquiring the consolidated segment and the individual company segment, or the collection segment data corresponding to the consolidated segment from the individual company journal data based on the segment conversion master and the input method setting master;
segment display means for displaying the collected segment data for each consolidated subsidiary;
A consolidated accounting device characterized by comprising:
前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを、前記入力方法設定マスタに基づき調整可能に表示させることを特徴とする請求項1に記載の連結会計装置。 The segment display means includes:
2. The consolidated accounting device according to claim 1, wherein the collected segment data for each consolidated subsidiary is displayed in an adjustable manner based on the input method setting master.
更に、前記収集セグメントデータを調整した調整セグメントデータが入力された場合、前記セグメント変換マスタ、前記入力方法設定マスタおよび前記調整セグメントデータに基づいて、前記収集セグメントデータを更新することを特徴とする請求項2に記載の連結会計装置。 The collection segment acquisition means includes:
Further, when adjusted segment data obtained by adjusting the collected segment data is input, the collected segment data is updated based on the segment conversion master, the input method setting master, and the adjusted segment data. Consolidated accounting device described in item 2.
前記連結子会社の前記個社仕訳データに基づいて、当該連結子会社の総勘定元帳データを取得する総勘定元帳取得手段、
を更に備え、
前記セグメント表示手段は、
更に、前記連結子会社の前記総勘定元帳データを表示させることを特徴とする請求項1から3のいずれか一つに記載の連結会計装置。 The control unit includes:
a general ledger acquisition means for acquiring general ledger data of the consolidated subsidiary based on the individual company journal data of the consolidated subsidiary;
further comprising;
The segment display means includes:
The consolidated accounting device according to any one of claims 1 to 3, further comprising displaying the general ledger data of the consolidated subsidiary.
前記収集セグメントデータに対する承認指示が入力された場合、当該収集セグメントデータを連結セグメントデータとして取得する連結セグメント取得手段、
を更に備えたことを特徴とする請求項1から4のいずれか一つに記載の連結会計装置。 The control unit includes:
When an approval instruction for the collected segment data is input, a consolidated segment acquisition means that acquires the collected segment data as consolidated segment data;
The consolidated accounting device according to any one of claims 1 to 4, further comprising:
前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データの前記収集セグメントデータへの変換に用いる、前記連結セグメントと前記個社セグメントとを対応付けた個社セグメント名称マスタ、および/または、前記連結セグメントを含む連結セグメント名称マスタを設定するマスタ設定手段、
を更に備え、
前記収集セグメント取得手段は、
前記個社セグメント名称マスタおよび前記連結セグメント名称マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した前記収集セグメントデータを取得することを特徴とする請求項1に記載の連結会計装置。 The control unit includes:
an individual company segment name master that associates the consolidated segment and the individual company segment, which is used for converting the individual company journal entry data to the collected segment data, based on the segment conversion master and the input method setting master; /or a master setting means for setting a connected segment name master including the connected segment;
further comprising;
The collection segment acquisition means includes:
The consolidated segment and the individual company segment, or the collected segment data corresponding to the consolidated segment are acquired from the individual company journal data based on the individual company segment name master and the consolidated segment name master. 2. The consolidated accounting device according to claim 1.
を更に備え、
前記収集セグメント取得手段は、
更に、前記個社セグメント名称マスタに設定された前記連結セグメントおよび/もしくは前記個社セグメント、または、前記連結セグメント名称マスタに設定された前記連結セグメントが選択され、且つ、前記追加調整金額が入力された場合、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した追加収集セグメントデータを取得し、
前記セグメント表示手段は、
前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータおよび前記追加収集セグメントデータを、前記入力方法設定マスタに基づき調整可能に表示させることを特徴とする請求項6に記載の連結会計装置。 Consolidation adjustment in which the consolidated segment and the individual company segment set in the individual company segment name master, or the consolidated segment set in the consolidated segment name master can be selected, and additional adjustment amounts can be entered. connection adjustment input display means for displaying an input screen;
further comprising;
The collection segment acquisition means includes:
Furthermore, the consolidated segment and/or the individual company segment set in the individual company segment name master, or the consolidated segment set in the consolidated segment name master are selected, and the additional adjustment amount is entered. If so, obtain additional collected segment data corresponding to the consolidated segment and the individual company segment, or the consolidated segment,
The segment display means includes:
7. The consolidated accounting device according to claim 6, wherein the collected segment data and the additional collected segment data for each consolidated subsidiary are displayed in an adjustable manner based on the input method setting master.
前記追加収集セグメントデータに対する承認指示が入力された場合、前記追加収集セグメントデータおよび前記収集セグメントデータを連結セグメントデータとして取得する連結セグメント取得手段、
を更に備えたことを特徴とする請求項7に記載の連結会計装置。 The control unit includes:
a connected segment acquisition unit that acquires the additional collected segment data and the collected segment data as connected segment data when an approval instruction for the additional collected segment data is input;
8. The consolidated accounting device according to claim 7, further comprising:
前記連結子会社毎の前記連結セグメントに対応した連結金額および前記個社セグメントに対応した個社金額、または、前記連結子会社毎の前記連結セグメントに対応した前記連結金額を含み、且つ、前記入力方法設定マスタに基づいて、前記連結セグメント、前記個社セグメント、前記個社金額および/または前記連結金額を調整可能とした連結確認画面を表示させることを特徴とする請求項2または3に記載の連結会計装置。 The segment display means includes:
Contains the consolidated amount corresponding to the consolidated segment for each consolidated subsidiary and the individual company amount corresponding to the individual company segment, or the consolidated amount corresponding to the consolidated segment for each consolidated subsidiary, and the input method setting Consolidated accounting according to claim 2 or 3, characterized in that a consolidation confirmation screen is displayed that allows adjustment of the consolidated segment, the individual company segment, the individual company amount, and/or the consolidated amount based on a master data. Device.
前記記憶部は、
親会社の連結セグメントおよび連結子会社の個社セグメントを紐付けて設定したセグメント変換マスタを記憶するセグメント変換記憶手段と、
前記連結子会社におけるセグメント入力方法を設定した入力方法設定マスタを記憶する入力方法設定記憶手段と、
を備え、
前記制御部で実行させる、
前記連結子会社の個社仕訳データを取得する個社仕訳取得ステップと、
前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得する収集セグメント取得ステップと、
前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを表示させるセグメント表示ステップと、
を含むことを特徴とする連結会計方法。 A consolidated accounting method for execution by a consolidated accounting device having a storage unit and a control unit,
The storage unit is
Segment conversion storage means for storing a segment conversion master set by linking the consolidated segments of the parent company and the individual company segments of the consolidated subsidiary;
input method setting storage means for storing an input method setting master in which segment input methods in the consolidated subsidiary are set;
Equipped with
Executed by the control unit,
an individual company journal acquisition step of acquiring individual company journal data of the consolidated subsidiary;
a collection segment acquisition step of acquiring the consolidated segment and the individual company segment, or the collection segment data corresponding to the consolidated segment from the individual company journal data based on the segment conversion master and the input method setting master;
a segment display step of displaying the collected segment data for each consolidated subsidiary;
A consolidated accounting method characterized by including.
前記記憶部は、
親会社の連結セグメントおよび連結子会社の個社セグメントを紐付けて設定したセグメント変換マスタを記憶するセグメント変換記憶手段と、
前記連結子会社におけるセグメント入力方法を設定した入力方法設定マスタを記憶する入力方法設定記憶手段と
を備え、
前記制御部において、
前記連結子会社の個社仕訳データを取得する個社仕訳取得ステップと、
前記セグメント変換マスタおよび前記入力方法設定マスタに基づいて、前記個社仕訳データから、前記連結セグメントおよび前記個社セグメント、または、前記連結セグメントに対応した収集セグメントデータを取得する収集セグメント取得ステップと、
前記連結子会社毎の前記収集セグメントデータを表示させるセグメント表示ステップと
を実行させるための連結会計プログラム。 A consolidated accounting program to be executed by a consolidated accounting device having a storage unit and a control unit,
The storage unit includes:
Segment conversion storage means for storing a segment conversion master set by linking the consolidated segments of the parent company and the individual company segments of the consolidated subsidiary;
and input method setting storage means for storing an input method setting master in which segment input methods in the consolidated subsidiary are set,
In the control section,
an individual company journal acquisition step of acquiring individual company journal data of the consolidated subsidiary;
a collection segment acquisition step of acquiring the consolidated segment and the individual company segment, or the collection segment data corresponding to the consolidated segment from the individual company journal data based on the segment conversion master and the input method setting master;
and a segment display step of displaying the collected segment data for each of the consolidated subsidiaries.
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