JP2020052968A - Financial analysis system and financial analysis program - Google Patents
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Abstract
Description
本発明は、財務分析システム及び財務分析プログラムに関する。 The present invention relates to a financial analysis system and a financial analysis program.
財務分析は経営分析の一要素であり、定量的な観点から企業の財務評価を行う分析方法である。具体的には、財務分析では、売上増加率や営業利益率等の数値に基づき、収益性、安全性、生産性等の各指標についての評価が行われている。 Financial analysis is an element of business analysis and is an analysis method for evaluating a company's financial status from a quantitative viewpoint. Specifically, in the financial analysis, each index such as profitability, safety, and productivity is evaluated based on numerical values such as a sales growth rate and an operating margin.
そして、こうした財務分析は、これを支援するシステムやプログラムを用いて行われることが一般的になりつつある（特許文献１参照）。 And it is becoming common that such financial analysis is performed using the system and program which support this (refer patent document 1).
財務分析システムや財務分析プログラムでは、上述した売上増加率や営業利益率に基づき、収益性、安全性、生産性等の各指標についてグラフや表等を生成し視覚化することが行われる。 In the financial analysis system and the financial analysis program, graphs, tables, and the like are generated and visualized for each index such as profitability, safety, and productivity based on the above-described sales growth rate and operating profit rate.
また、これらのシステムやプログラムでは、グラフや表の生成と共に、財務分析結果に基づき、予め記録されている、競合企業例の上記各指標との比較や財務分析結果に関するコメント等を生成し表示することも行われている。 In addition, these systems and programs generate and display, in addition to the generation of graphs and tables, comparisons with the above-mentioned respective indexes of the competitor examples and comments on the results of financial analysis based on the results of financial analysis. Things have also been done.
しかし、従来の財務分析システムや財務分析プログラムにおいては、財務分析結果に基づく具体的な改善方法の提示は行われてはいない。 However, in the conventional financial analysis system and the conventional financial analysis program, no specific improvement method based on the result of the financial analysis is presented.
そこで、本発明は、上述した問題点に鑑みてなされたものであり、その目的は、財務分析を行うと共に、具体的な改善方法の提示も行うことのできる財務分析システム及び財務分析プログラムを提供することを目的とする。 The present invention has been made in view of the above-described problems, and has as its object to provide a financial analysis system and a financial analysis program capable of performing a financial analysis and presenting a specific improvement method. The purpose is to do.
上記課題を解決するため、本発明に係る財務分析システムは、企業の財務状況に関する指標値と、経営方針に関する目標を達成するための定量目標と、の入力を受け付ける入力部を備える。また、前記指標値が類似し、かつ、前記定量目標を達成したモデル企業の財務状況に関するモデル指標値を複数抽出し、抽出した複数の前記モデル指標値に基づき、前記モデル指標値を正規化した基準値を算出する基準値算出部を備える。また、前記基準値と前記指標値とに基づき、前記基準値を達成するための対応指針を示す経営戦略情報を抽出する経営戦略情報生成部を備える。また、前記経営戦略情報を表示する表示部を備える。 In order to solve the above problem, a financial analysis system according to the present invention includes an input unit that receives an input of an index value relating to a financial condition of a company and a quantitative target for achieving a target relating to a management policy. Further, the index values are similar, and a plurality of model index values relating to the financial status of the model company that has achieved the quantitative target are extracted, and the model index values are normalized based on the extracted plurality of model index values. A reference value calculation unit for calculating a reference value is provided. A management strategy information generation unit that extracts management strategy information indicating a corresponding guideline for achieving the reference value based on the reference value and the index value; Also, a display unit for displaying the management strategy information is provided.
本発明に係る財務分析システムによれば、経営戦略情報を示すことで具体的な改善方法の提示を行うことができる。 ADVANTAGE OF THE INVENTION According to the financial analysis system which concerns on this invention, a specific improvement method can be shown by showing management strategy information.
上記発明においては、前記経営方針毎に１種類以上の前記経営戦略情報が、前記評価値と前記基準値との差に応じて予め前記記憶部に記憶され、前記経営戦略情報生成部は、前記記憶部から前記経営戦略情報を抽出してもよい。これにより、財務分析の結果に基づき、適切な経営戦略情報を提示することができる。 In the above invention, one or more types of the management strategy information for each of the management policies are stored in the storage unit in advance according to a difference between the evaluation value and the reference value, and the management strategy information generation unit includes: The management strategy information may be extracted from a storage unit. Thereby, appropriate management strategy information can be presented based on the result of the financial analysis.
上記発明においては、前記記憶部は、更に前記経営戦略情報に関連付けて経営戦略実現のための関連商品等情報を記憶し、前記経営戦略情報生成部は、前記経営戦略情報及び前記経営戦略情報に関連付けられた前記関連商品等情報を前記記憶部から抽出し、前記表示部は、抽出された前記経営戦略情報と前記関連商品等情報を表示してもよい。これにより、経営戦略情報で示された具体的な改善方法の実行に役立つツール等を合わせて紹介することができる。 In the above invention, the storage unit further stores information such as related products for realizing a management strategy in association with the management strategy information, and the management strategy information generation unit stores the management strategy information and the management strategy information in the management strategy information. The associated related product etc. information may be extracted from the storage unit, and the display unit may display the extracted management strategy information and the related product etc. information. As a result, tools and the like useful for executing the specific improvement method indicated in the management strategy information can be introduced together.
上記発明においては、前記指標値としては、企業の貸借対照表を構成する、資産の部に属する勘定科目である流動資産、固定資産、繰延資産や、負債の部に属する勘定科目である流動負債、固定負債や、純資産の部に属する勘定科目である株式資本、評価損益および換算差額が含まれる。また、前記指標値としては、損益計算書を構成する、売上総利益、営業利益、経常利益、税引前当期純利益、当期純利益が含まれる。
なお、前記指標値は、売上増加率、営業利益率、労働生産性、有利子負債率、回転期間及び自己資本比率を含んでもよい。これにより、多角的な財務分析を行うことができる。
In the above invention, the index value may be a current asset, a fixed asset, a deferred asset, which is an account belonging to the assets section, or a current liability, which is an account belonging to the liabilities section, which constitutes the balance sheet of the company. , Fixed liabilities, net assets, equity capital, valuation gains and losses, and translation differences. In addition, the index values include gross profit, operating profit, ordinary profit, net profit before tax, and net profit, which constitute the income statement.
The index value may include a sales growth rate, an operating profit rate, a labor productivity, an interest-bearing debt ratio, a turnover period, and an equity ratio. Thereby, a diversified financial analysis can be performed.
上記発明においては、前記経営方針は、売上重視、利益重視、黒字化、安定化重視及び成長性重視を含んでもよい。これにより、企業の様々なニーズに応じた財務分析を行うことができる。 In the above invention, the management policy may include emphasis on sales, profit, profitability, stabilization, and growth. As a result, financial analysis according to various needs of the company can be performed.
上記発明においては、前記定量目標は、目標達成までの期間を含んでもよい。これにより、更に具体的な目標設定と、その目標の実現に対する具体的な改善方法を提示することができる。 In the above invention, the quantitative target may include a period until the target is achieved. As a result, more specific target setting and a specific improvement method for realizing the target can be presented.
上記発明においては、前記指標は、企業の貸借対照表を構成する、資産の部に属する勘定科目である流動資産、固定資産、繰延資産や、負債の部に属する勘定科目である流動負債、固定負債や、純資産の部に属する勘定科目である株式資本、評価損益および換算差額が含まれる。また、前記指標は、損益計算書を構成する、売上総利益、営業利益、経常利益、税引前当期純利益、当期純利益が含まれる。
なお、上記指標は、売上持続性、収益性、生産性、健全性、効率性及び安全性を含んでもよい。これにより、多様な面から財務分析の結果を提示することができる。
In the above invention, the index is a current account, a fixed asset, a deferred asset, which is an account item belonging to the asset section, which constitutes a balance sheet of a company, and a current liability, which is an account item belonging to the liability section. Includes debt, equity capital, valuation gains and losses, and translation adjustments, which belong to net assets. In addition, the indicators include gross profit, operating profit, ordinary profit, net profit before tax, and net profit, which constitute the income statement.
The index may include sales continuity, profitability, productivity, soundness, efficiency, and safety. As a result, the results of financial analysis can be presented from various aspects.
上記発明においては、前記評価値及び前記基準値をグラフ化するグラフ化部を更に備え、前記表示部は、更にグラフ化された前記評価値及び前記基準値を重ねて表示してもよい。これにより、モデル企業と比較した財務分析の結果を、グラフ化して分かりやすく提示することができる。 In the above invention, the apparatus may further include a graphing unit that graphs the evaluation value and the reference value, and the display unit may further display the evaluation value and the reference value graphed in a superimposed manner. As a result, the results of the financial analysis compared with the model company can be graphed and presented in an easy-to-understand manner.
上記発明においては、前記グラフ化部は、前記指標値及び前記基準値に基づき、横軸を複数の時点及び予定期間を含む期間を示す時間軸、縦軸を前記目標に対応した値とした折れ線グラフを表示してもよい。これにより、目標達成までに改善すべき点に関する目標値を、時期に応じて段階的に提示することができる。 In the above invention, the graphing unit is based on the index value and the reference value, and the horizontal axis is a time axis indicating a period including a plurality of time points and a scheduled period, and the vertical axis is a polygonal line having a value corresponding to the target. A graph may be displayed. Thereby, the target value relating to the point to be improved until the target is achieved can be presented stepwise according to the timing.
また、本発明に係る財務分析プログラムは、財務分析システムのコンピュータに実行させるための財務分析プログラムであって、入力部が、企業の財務状況に関する指標値と、経営方針に関する目標を達成するための定量目標と、の入力を受け付けるステップを前記コンピュータに実行させる。また、基準値算出が、前記指標値が類似し、かつ、前記定量目標を達成したモデル企業についての、財務状況に関するモデル指標値を複数抽出し、抽出した複数の前記モデル指標値に基づき、前記モデル指標値を正規化した基準値を算出するステップを前記コンピュータに実行させる。また、経営戦略情報生成部が、前記基準値と前記指標値とに基づき、前記基準値を達成するための対応指針を示す経営戦略情報を抽出するステップ前記コンピュータに実行させる。また、表示部が、前記経営戦略情報を表示するステップを前記コンピュータに実行させる。 Further, the financial analysis program according to the present invention is a financial analysis program to be executed by a computer of a financial analysis system, wherein the input unit has an index value relating to the financial status of the company and a target for achieving the target relating to the management policy. And causing the computer to execute a step of receiving an input of the quantitative target. Further, the reference value calculation, the index values are similar, and, for a model company that has achieved the quantitative target, extract a plurality of model index values related to the financial situation, based on the extracted plurality of model index values, And causing the computer to execute a step of calculating a reference value obtained by normalizing the model index value. The management strategy information generation unit causes the computer to execute a step of extracting management strategy information indicating a corresponding guideline for achieving the reference value based on the reference value and the index value. The display unit causes the computer to execute a step of displaying the business strategy information.
本発明に係る財務分析プログラムによれば、評価値及び基準値を示すことで財務分析を行うと共に、経営戦略情報を示すことで具体的な改善方法の提示も行うことができる。 According to the financial analysis program according to the present invention, it is possible to perform financial analysis by indicating the evaluation value and the reference value, and to present a specific improvement method by indicating the management strategy information.
上述した構成からなる本発明によれば、財務分析を行うと共に、具体的な改善方法の提示も行うことが可能となる。 According to the present invention having the above-described configuration, it is possible to perform a financial analysis and to present a specific improvement method.
以下、添付図面を参照して本発明の実施形態を詳細に説明する。図１は、本発明の実施形態に係る財務分析システム１のハードウェア構成を示すブロック図である。 Hereinafter, embodiments of the present invention will be described in detail with reference to the accompanying drawings. FIG. 1 is a block diagram showing a hardware configuration of a financial analysis system 1 according to the embodiment of the present invention.
図１に示すように、財務分析システム１は、入力部１００、記憶部２００、表示部４００及び制御部３００を備えて構成されている。 As illustrated in FIG. 1, the financial analysis system 1 includes an input unit 100, a storage unit 200, a display unit 400, and a control unit 300.
入力部１００は、タッチパネルやキーボード、マウス等の入力手段であり、複数の時点についての財務状況に関する１種類以上の指標値と共に、経営に関する経営方針、及び前記経営方針に関する目標の達成までの予定期間を含む定量目標を制御部３００に入力を受け付ける際に用いられる。 The input unit 100 is input means such as a touch panel, a keyboard, and a mouse. The input unit 100 includes one or more types of index values related to financial status at a plurality of time points, a management policy related to management, and a scheduled period until achievement of a target related to the management policy. Are used when the controller 300 receives an input of a quantitative target including
指標値は、本実施形態においては、企業の貸借対照表を構成する、資産の部に属する勘定科目である流動資産、固定資産、繰延資産や、負債の部に属する勘定科目である流動負債、固定負債や、純資産の部に属する勘定科目である株式資本、評価損益および換算差額が含まれる。また、前記指標値としては、損益計算書を構成する、売上総利益、営業利益、経常利益、税引前当期純利益、当期純利益が含まれる。さらに、指標値は、売上増加率、営業利益率、労働生産性、有利子負債率、回転期間及び自己資本比率が含まれるが、本発明ではこれに限らず、他の指標値を含んでもよい。 In this embodiment, the index value is a current asset, a fixed asset, a deferred asset, which is an account belonging to the asset section, which constitutes the balance sheet of the company, and a current liability, which is an account belonging to the liability section. Includes fixed liabilities, equity capital, valuation gains and losses, and translation adjustments, which are accounts that belong to net assets. In addition, the index values include gross profit, operating profit, ordinary profit, net profit before tax, and net profit, which constitute the income statement. Further, the index value includes a sales increase rate, an operating profit rate, a labor productivity, an interest-bearing debt ratio, a turnover period, and an equity ratio, but the present invention is not limited thereto, and may include other index values.
また、経営方針とは、本実施形態においては売上重視、利益重視、黒字化、安定化重視及び成長性重視であり、これらの中から任意の1つ以上の経営方針が選択される。なお、本発明においてはこれに限らず、他の経営方針を含んでもよい。 In this embodiment, the management policies are sales-oriented, profit-oriented, profitability, stability-oriented, and growth-oriented, and one or more arbitrary management policies are selected from these. The present invention is not limited to this, and may include other management policies.
定量目標とは、目標（売上の増加、営業利益率の増加、黒字化、安定性の改善など）と、目標の種類によっては目標達成までの期間を含む（図５参照）。
例えば、定量目標としては、「２年後に売上を現在の１．５倍にする」「２年後に営業利益率を３倍にする」「３年後に黒字化する」「安定性を重視する」などが該当する。
Quantitative targets include targets (increase in sales, increase in operating margin, profitability, improvement in stability, etc.) and, depending on the type of target, the period until the target is achieved (see FIG. 5).
For example, as quantitative targets, “to increase sales 1.5 times in 2 years, to increase operating profit margin to 3 times in 2 years”, to turn profitable in 3 years, and to emphasize stability And so on.
記憶部２００は、１つ以上のモデル企業についての、１種類以上の指標値のそれぞれに対応するモデル指標値を、複数の時点について記憶されている。また、記憶部２００には、経営方針毎に１種類以上の前記経営戦略情報が、評価値と基準値との差に応じて記憶されている。更に記憶部２００には、経営戦略情報に関連付けて経営戦略実現のための関連商品等情報が記憶されている。なお、本発明においては記憶部２００は入力部１００や表示部４００と同一の装置内にある態様のみならず、外部のサーバ内に格納されている態様も想定している。 The storage unit 200 stores model index values corresponding to one or more index values for one or more model companies for a plurality of time points. Further, the storage unit 200 stores one or more types of the management strategy information for each management policy according to the difference between the evaluation value and the reference value. Further, the storage unit 200 stores information such as related products for realizing the business strategy in association with the business strategy information. In the present invention, it is assumed that the storage unit 200 is stored not only in the same device as the input unit 100 and the display unit 400 but also in an external server.
モデル指標値は、本実施形態においては上述した指標値と同様に、企業の貸借対照表を構成する、資産の部に属する勘定科目である流動資産、固定資産、繰延資産や、負債の部に属する勘定科目である流動負債、固定負債や、純資産の部に属する勘定科目である株式資本、評価損益および換算差額が含まれる。また、モデル指標値としては、損益計算書を構成する、売上総利益、営業利益、経常利益、税引前当期純利益、当期純利益が含まれる。さらに、モデル指標値は、売上増加率、営業利益率、労働生産性、有利子負債率、回転期間及び自己資本比率であるが、本発明ではこれに限らず、他の指標値を含んでもよい。 In the present embodiment, the model index values are the same as the index values described above, and are included in current assets, fixed assets, deferred assets, and liabilities, which are accounts belonging to the asset section, which constitute the balance sheet of the company. Includes current accounts and fixed liabilities, which are the accounts to which the account belongs, and equity capital, valuation gains and losses, and translation differences, which belong to the net assets section. The model index values include gross profit, operating profit, ordinary profit, net profit before tax, and net profit, which constitute the income statement. Further, the model index values are the sales growth rate, the operating profit rate, the labor productivity, the interest-bearing debt ratio, the turnover period, and the equity ratio. However, the present invention is not limited thereto, and may include other index values.
経営戦略情報は、定量目標を達成するために必要な事項に関する情報であり、例えば定量目標を達成するために確保すべき人材の数や、販売単価の向上等の項目に関する目標値が該当する（図９、図１２参照）。 The management strategy information is information on items necessary to achieve the quantitative target, and corresponds to, for example, the number of human resources to be secured to achieve the quantitative target, and target values for items such as an increase in sales unit price ( 9 and 12).
関連商品等情報は、経営戦略情報に示す項目を実現するためのツールに関する情報であり、例えば項目が人材確保であれば人材会社の検索情報であり、項目が販売単価の向上であれば中小企業診断士に関する検索情報である（図９、図１２参照）。なお、検索情報とは、サーチエンジンによるツールに関する検索結果の情報や、予め記憶部２００に記憶されているツールのリストであってもよい。また、予め、記憶部２００には抽出した経営戦略情報と、施策を実現するための関連商品等情報とが対応付けて記憶されている。 Related product information is information on tools for realizing the items shown in the management strategy information. For example, if the item is securing human resources, it is search information of a human resource company. This is search information on the physician (see FIGS. 9 and 12). Note that the search information may be information on a search result of a tool by a search engine, or a list of tools stored in the storage unit 200 in advance. In addition, in the storage unit 200, the extracted business strategy information and related product information for realizing the measure are stored in association with each other.
表示部４００は、ディスプレイであり、財務分析に用いられる評価値、基準値、経営戦略情報、関連商品等情報等の各種情報を表示する。なお、本発明においては、表示部４００をタッチパネルとすることで、表示部４００と入力部１００とを一体化してもよい。 The display unit 400 is a display, and displays various information such as an evaluation value, a reference value, business strategy information, and information on related products used for financial analysis. In the present invention, the display unit 400 and the input unit 100 may be integrated by using the display unit 400 as a touch panel.
制御部３００は、制御部３００全体を制御するＣＰＵ３０１と、ＣＰＵ３０１上で動作する制御プログラム等を格納したＲＯＭ３０２と、各種データを一時的に格納するためのＲＡＭ３０３と、を備えて構成されていて、財務分析システム１全体の制御を行う。本発明においては制御部３００は入力部１００や表示部４００と同一の装置内にある態様のみならず、外部のサーバ内に格納されている態様も想定している。 The control unit 300 includes a CPU 301 that controls the entire control unit 300, a ROM 302 that stores a control program and the like that operates on the CPU 301, and a RAM 303 that temporarily stores various data. The entire financial analysis system 1 is controlled. In the present invention, it is assumed that the control unit 300 is stored not only in the same device as the input unit 100 and the display unit 400 but also in an external server.
次に、財務分析システム１の情報処理に供する機能構成について説明する。図２は、本発明の実施形態に係る財務分析システム１の機能的構成を示す機能ブロック図である。 Next, a functional configuration provided for information processing of the financial analysis system 1 will be described. FIG. 2 is a functional block diagram showing a functional configuration of the financial analysis system 1 according to the embodiment of the present invention.
制御部３００は、ＣＰＵ３０１がＲＯＭ３０２に格納されている制御プログラムをＲＡＭ３０３に展開して実行することにより、後述する図３に示す情報処理手順を実行するための、評価値算出部３１０、基準値算出部３２０、経営戦略情報生成部３３０及びグラフ化部３４０として機能する。 The control unit 300 includes an evaluation value calculation unit 310 and a reference value calculation unit for executing an information processing procedure shown in FIG. 3 described later by the CPU 301 expanding a control program stored in the ROM 302 to the RAM 303 and executing the control program. The section 320 functions as the management strategy information generation section 330 and the graphing section 340.
評価値算出部３１０は、複数の時点についての指標値に基づき対応するモデル指標値を記憶部２００から抽出し、指標値と抽出したモデル指標値に基づき１種類以上の指標についての評価値を算出する。 The evaluation value calculation unit 310 extracts a corresponding model index value from the storage unit 200 based on the index values at a plurality of time points, and calculates an evaluation value for at least one type of index based on the index values and the extracted model index values. I do.
なお、評価値は、経営状態を表す値であり、モデル指標値よりも指標値が良好な場合、評価値は高くなり、モデル指標値よりも指標値が劣る場合には、評価値は低くなる。例えば、評価値は、１〜１０の１０段階の数値として算出されるようにしても良い。また、評価値は、指標値とモデル指標値との差分であっても良い。 In addition, the evaluation value is a value indicating the business state, and when the index value is better than the model index value, the evaluation value is higher, and when the index value is lower than the model index value, the evaluation value is lower. . For example, the evaluation value may be calculated as a numerical value of 10 levels from 1 to 10. Further, the evaluation value may be a difference between the index value and the model index value.
基準値算出部３２０は、経営方針及び定量目標に基づき１つ以上のモデル企業の複数の時点についてのモデル指標値を記憶部２００から抽出し、抽出したモデル指標値に基づき指標についての基準値を算出する。基準値は、モデル指標値を正規化したものであり、例えば抽出したモデル指標値の平均値である。 The reference value calculation unit 320 extracts model index values for a plurality of time points of one or more model companies from the storage unit 200 based on the management policy and the quantitative target, and calculates a reference value for the index based on the extracted model index values. calculate. The reference value is obtained by normalizing the model index value, and is, for example, an average value of the extracted model index values.
経営戦略情報生成部３３０は、評価値及び基準値に基づき、対応指針を示す経営戦略情報を生成する。ここで、経営戦略情報とは、後述するように目標達成のためのロードマップ及び目標達成のポイント（確保すべき人材の人数、販売単価の向上目標、運転資金の確保目標等）をいう。更に、経営戦略情報生成部３３０は、記憶部２００に経営戦略情報に関連付けて保存されている、具体的な施策の実現のために必要な関連商品等情報を抽出する。 The management strategy information generation unit 330 generates management strategy information indicating a corresponding guideline based on the evaluation value and the reference value. Here, the management strategy information refers to a road map for achieving the target and points for achieving the target (the number of human resources to be secured, a target for improving the sales unit price, a target for securing working capital, etc.), as described later. Further, the management strategy information generation unit 330 extracts information on related products and the like necessary for realizing a specific measure, which is stored in the storage unit 200 in association with the management strategy information.
グラフ化部３４０は、指標値及び基準値に基づき、横軸を複数の時点及び予定期間を含む期間を示す時間軸、縦軸を目標に対応した値とした折れ線グラフ（ロードマップ）を表示する。これにより、目標達成までに改善すべき点に関する目標値を、時期に応じて段階的に提示することができる。 The graphing unit 340 displays a line graph (road map) in which the horizontal axis represents a time axis indicating a period including a plurality of time points and scheduled periods, and the vertical axis represents a value corresponding to a target, based on the index value and the reference value. . Thereby, the target value relating to the point to be improved until the target is achieved can be presented stepwise according to the timing.
次に、本実施形態に係る財務分析システム１により財務分析が実行される様子について説明する。 Next, how financial analysis is performed by the financial analysis system 1 according to the present embodiment will be described.
図３は、本発明の実施形態に係る財務分析システム１により経営戦略情報の生成と表示が行われる際の基本的な情報処理を示すフローチャートである。 FIG. 3 is a flowchart showing basic information processing when management strategy information is generated and displayed by the financial analysis system 1 according to the embodiment of the present invention.
まず、入力部１００を用いて、指標値、経営方針及び定量目標の入力が行われる（ステップＳ１）。なお、ステップＳ１では、指標値と、定量目標のみが入力されるようにしても良い。入力された各情報は、記憶部２００に記憶される。指標値は、現在及び複数の時点（1年前、2年前等）について入力される。また、経営方針は1つ以上選択することができ、選択された経営方針毎に定量目標が入力される。 First, an input of an index value, a management policy, and a quantitative target is performed using the input unit 100 (step S1). In step S1, only the index value and the quantitative target may be input. The input information is stored in the storage unit 200. The index value is input for the current time and a plurality of time points (one year ago, two years ago, etc.). One or more management policies can be selected, and a quantitative target is input for each selected management policy.
また、予め記憶部２００に指標値が記憶されている場合、ステップＳ１にて、指標値は入力されることに替えて、基準値算出部３２０により記憶部２００から抽出されるようにしても良い。 When an index value is stored in the storage unit 200 in advance, the index value may be extracted from the storage unit 200 by the reference value calculation unit 320 instead of being input in step S1. .
次に、基準値算出部３２０が、入力された指標値と経営方針と定量目標に基づき、記憶部２００からモデル指標値を抽出し（ステップＳ２）する。 Next, the reference value calculation unit 320 extracts a model index value from the storage unit 200 based on the input index value, management policy, and quantitative target (Step S2).
より詳細には、基準値算出部３２０は、現在及び複数の時点（1年前、2年前等）ごとに、Ｓ１にて入力された指標値と類似し、かつ、Ｓ１にて入力された定量目標を達成したモデル企業の財務状況に関するモデル指標値を複数抽出する。 More specifically, the reference value calculation unit 320 is similar to the index value input in S1 and is input in S1 at present and at each of a plurality of time points (one year ago, two years ago, etc.). Extract multiple model index values related to the financial status of the model company that has achieved the quantitative goal.
次に、基準値算出部３２０が、Ｓ２にて抽出したモデル指標値に基づき基準値を算出する（ステップＳ３）。より詳細には、基準値算出部３２０は、モデル指標値を正規化することで基準値を算出する。基準値算出部３２０は、算出した基準値を、記憶部２００に記憶する。
次に、評価値算出部３１０は、Ｓ１で入力された指標値と、Ｓ３で算出された基準値に基づき、評価値を算出する（ステップＳ４）。評価値算出部３１０は、算出した評価値を、記憶部２００に記憶する。
Next, the reference value calculation unit 320 calculates a reference value based on the model index value extracted in S2 (Step S3). More specifically, the reference value calculation unit 320 calculates the reference value by normalizing the model index value. The reference value calculation unit 320 stores the calculated reference value in the storage unit 200.
Next, the evaluation value calculation unit 310 calculates an evaluation value based on the index value input in S1 and the reference value calculated in S3 (Step S4). The evaluation value calculation section 310 stores the calculated evaluation value in the storage section 200.
次に、経営戦略情報生成部３３０が、Ｓ１で入力された指標値と、Ｓ４にて算出された評価値に基づき、記憶部２００から経営戦略情報を抽出する（ステップＳ５）。 Next, the management strategy information generation unit 330 extracts management strategy information from the storage unit 200 based on the index value input in S1 and the evaluation value calculated in S4 (step S5).
次に、評価値及び基準値が記憶部２００から抽出され、経営戦略情報と共に表示部４００に表示される（ステップＳ６）。こうして財務分析システム１による一連の基本処理が終了する。 Next, the evaluation value and the reference value are extracted from the storage unit 200 and displayed on the display unit 400 together with the management strategy information (Step S6). Thus, a series of basic processing by the financial analysis system 1 ends.
次に、図３を用いて説明した財務分析システム１による処理の結果、表示部４００に表示される画面について説明する。 Next, a screen displayed on the display unit 400 as a result of the processing by the financial analysis system 1 described with reference to FIG. 3 will be described.
図４は、本発明の実施形態に係る財務分析システム１により表示される画面であって、１つ目の目標設定に関する経営方針及び定量目標が提示された画面を示す模式図である。図５は、本発明の実施形態に係る財務分析システム１において設定されている経営方針と、この経営方針に対応する定量目標を示すテーブルである。図６は、図４の画面の変更ボタンが押された際に表示される画面であって、経営方針として売上重視を選択した場合に表示される画面を示す模式図である。図７は、図４の画面の変更ボタンが押された際に表示される画面であって、経営戦略として黒字化を選択した場合に表示される画面を示す模式図である。図８は、図４の画面に続いて表示される画面であって、１つ目の目標達成に向けてのロードマップが提示された画面を示す模式図である。図９は、図８の画面に続いて表示される画面であって、１つ目の目標に関する詳細分析表示ボタン、経営戦略情報及び関連商品等情報が提示された画面を示す模式図である。図１０は、図９の画面に続いて表示される画面であって、２つ目の目標設定に関する経営方針と定量目標とが提示された画面を示す模式図である。図１１は、図１０の画面に続いて表示される画面であって、２つ目の目標達成に向けてのロードマップと詳細分析表示ボタンが提示された画面を示す模式図である。図１２は、図１１の画面に続いて表示される画面であって、２つ目の目標に関する詳細分析表示ボタン、経営戦略情報、関連商品等情報及び目標設定追加ボタンが提示された画面を示す模式図である。 FIG. 4 is a schematic diagram showing a screen displayed by the financial analysis system 1 according to the embodiment of the present invention, the screen showing a management policy and a quantitative target relating to the first target setting. FIG. 5 is a table showing management policies set in the financial analysis system 1 according to the embodiment of the present invention and quantitative targets corresponding to the management policies. FIG. 6 is a schematic diagram showing a screen displayed when the change button on the screen of FIG. 4 is pressed, and which is displayed when the emphasis on sales is selected as the management policy. FIG. 7 is a schematic diagram showing a screen displayed when the change button on the screen of FIG. 4 is pressed, and which is displayed when a profit is selected as the management strategy. FIG. 8 is a schematic diagram showing a screen that is displayed subsequent to the screen of FIG. 4 and that presents a roadmap for achieving the first goal. FIG. 9 is a schematic diagram showing a screen displayed subsequent to the screen of FIG. 8 and showing a detailed analysis display button related to the first target, management strategy information, and related product information. FIG. 10 is a schematic diagram showing a screen displayed subsequent to the screen of FIG. 9 and showing a management policy and a quantitative target regarding the second target setting. FIG. 11 is a schematic diagram showing a screen displayed subsequent to the screen of FIG. 10 and showing a road map and a detailed analysis display button for achieving the second goal. FIG. 12 is a screen displayed following the screen of FIG. 11, and shows a screen on which a detailed analysis display button related to a second target, management strategy information, related product information, and a target setting addition button are presented. It is a schematic diagram.
図３のフローチャートに示す一連の処理が終了すると、例えば図４、図８、図９、図１０、図１１、図１２に示す画面が、この順に連続した１つの画面として表示部４００に表示される。なお、ここでは経営方針として売上重視及び利益重視の２つの経営方針が選択された場合を例に説明する。 When a series of processes shown in the flowchart of FIG. 3 is completed, for example, the screens shown in FIGS. 4, 8, 9, 10, 11, and 12 are displayed on the display unit 400 as one continuous screen in this order. You. Here, a case where two management policies of importance on sales and importance on profit are selected as the management policies will be described as an example.
図４に示すように、表示部４００には、設定した１つめの目標としての経営方針及び定量目標が、変更ボタンと共に表示される（目標設定欄）。本実施形態においては、１つ目の目標として、経営方針が売上重視、定量目標が２年後に売上を１．５倍として設定されている。例えば、表示部４００は、入力部１００が入力を受け付けた経営方針と、定量目標とを目標設定欄に表示する。 As shown in FIG. 4, on the display unit 400, the management policy and the quantitative target as the first set target are displayed together with the change button (target setting column). In the present embodiment, as a first goal, the management policy is set to emphasize sales, and a quantitative target is set to increase sales 1.5 times after two years. For example, the display unit 400 displays the management policy and the quantitative target received by the input unit 100 in the target setting column.
図５に示すように、本実施形態において設定しうる経営方針は、売上重視、利益重視、黒字化、安定性重視及び成長性重視であり、また、それぞれに対応する定量目標が設定される。 As shown in FIG. 5, the management policies that can be set in the present embodiment are sales emphasis, profit emphasis, profitability, stability emphasis, and growth emphasis, and quantitative targets corresponding to each are set.
図４の目標設定欄において、入力部１００を操作して変更ボタンが押下（画面をクリック等）されると、表示部４００は、図６や図７に示すような目標変更画面を表示する。 In the target setting column of FIG. 4, when the input unit 100 is operated and a change button is pressed (eg, by clicking a screen), the display unit 400 displays a target change screen as shown in FIG. 6 or FIG.
図６、図７に示すように、目標変更画面では、経営方針の選択欄と、定量目標の設定欄と、経営方針に対応する情報、そして保存ボタンとが表示される。経営方針の選択欄には、選択された経営方針が表示される。経営方針に対応する情報は、選択された経営方針と対応する情報であり、図６に示すように、例えば、選択された経営方針が売上重視の場合、経営方針に対応する情報として、表示部４００は、「同程度の売上から指定年数で実際に目標を達成した企業をモデル企業として設定します。」と表示する。 As shown in FIGS. 6 and 7, on the target change screen, a management policy selection column, a quantitative target setting column, information corresponding to the management policy, and a save button are displayed. In the management policy selection column, the selected management policy is displayed. The information corresponding to the management policy is information corresponding to the selected management policy. As shown in FIG. 6, for example, when the selected management policy is sales-oriented, the display unit may be used as information corresponding to the management policy. 400 indicates that "a company that has actually achieved its target in a specified number of years from similar sales is set as a model company."
目標を変更する場合には、入力部１００を介して、経営方針の選択欄において経営方針を選択すると共に、定量目標の設定欄において定量目標を入力し、保存ボタンを押下する。保存ボタンが押下されると、制御部３００は、経営方針の選択欄に表示されている経営方針と、定量目標の設定欄に入力されている定量目標とを対応付けて記憶部２００に記憶する。 To change the target, the user selects a management policy in the management policy selection field via the input unit 100, inputs a quantitative target in the quantitative goal setting field, and presses the save button. When the save button is pressed, the control unit 300 stores the management policy displayed in the management policy selection column and the quantitative target input in the quantitative target setting column in the storage unit 200 in association with each other. .
また、他の例として、図７に示すように、選択された経営方針が黒字化である場合には、経営方針に関する情報として、表示部４００は、「同程度の赤字幅の状態から上記指定年数で実際に黒字化を達成した企業をモデル企業として設定します。」と表示する。 As another example, as shown in FIG. 7, when the selected management policy is in the black, the display unit 400 displays the information on the management policy as “from the same deficit width, We will set companies that have achieved profitability in the years as model companies. "
図４の画面に続いて、図８に示すように、表示部４００は、設定した目標に対応する、目標達成にむけてのロードマップを表示する。ここでは、表示部４００は、売上重視の経営方針、及び2年後に売上を１．５倍とした定量目標に対応したロードマップを表示する。 As shown in FIG. 8, following the screen of FIG. 4, the display unit 400 displays a road map for achieving the target, which corresponds to the set target. Here, the display unit 400 displays a roadmap corresponding to a management policy focusing on sales and a quantitative target of increasing sales 1.5 times two years later.
詳細には、制御部３００は、企業の指標値と、図６、図７の目標変更画面を介して入力された経営方針と定量目標とを記憶部２００から抽出する。そして、制御部３００は、抽出した指標値と経営方針と定量目標とに基づき、記憶部２００から対応する複数のモデル指標値を抽出する。例えば、制御部３００は、経営方針と対応する１種類以上の指標値を記憶部２００から抽出する。図８に示される例では、経営方針が「売上重視」だった場合、制御部３００は、対応する指標値として年度ごとの売上高や、販売単価や、人員数、運転資金などを抽出する。そして、制御部３００は、抽出した指標値として年度ごとの売上高を表示部４００に表示させる。また、制御部３００は、過去に定量目標を達成した複数のモデル企業のモデル指標値を記憶部２００から抽出する。例えば、定量目標が売上高に関するものである場合、制御部は、対応するモデル指標値として複数のモデル企業の年度ごとの売上高を抽出する。なお、制御部３００は、図６、図７の目標変更画面を介して入力された経営方針と対応するモデル指標値を抽出しても良い。 More specifically, the control unit 300 extracts, from the storage unit 200, the index value of the company and the management policy and the quantitative target input via the target change screens of FIGS. Then, the control unit 300 extracts a plurality of corresponding model index values from the storage unit 200 based on the extracted index values, management policies, and quantitative targets. For example, the control unit 300 extracts one or more index values corresponding to the management policy from the storage unit 200. In the example illustrated in FIG. 8, when the management policy is “sales-oriented”, the control unit 300 extracts the sales amount for each fiscal year, the sales unit price, the number of employees, the working capital, and the like as the corresponding index values. Then, the control unit 300 causes the display unit 400 to display the sales amount for each year as the extracted index value. Further, the control unit 300 extracts, from the storage unit 200, model index values of a plurality of model companies that have achieved quantitative targets in the past. For example, when the quantitative target is related to sales, the control unit extracts the sales of each model company for each fiscal year as the corresponding model index value. Note that the control unit 300 may extract a model index value corresponding to the management policy input via the target change screens of FIGS.
そして、制御部３００は、抽出した複数のモデル指標値を正規化することで基準値を算出する。制御部３００は、算出した基準値に基づき、年度ごとのモデル企業（正規化されたモデル企業）の売上高を表示部４００に表示させる。 Then, the control unit 300 calculates a reference value by normalizing the extracted plurality of model index values. The control unit 300 causes the display unit 400 to display the sales of the model company (normalized model company) for each year based on the calculated reference value.
また、制御部３００は、抽出したモデル指標値に基づき、定量目標に対応したロードマップを表示部４００に表示させる。例えば、売上重視の経営方針である場合、制御部３００は、基準値に基づき、抽出した年度ごとのモデル企業の売上高をロードマップとして、表示部４００に表示させる。 Further, the control unit 300 causes the display unit 400 to display a road map corresponding to the quantitative target based on the extracted model index value. For example, when the management policy is sales-oriented, the control unit 300 causes the display unit 400 to display, as a road map, the sales of the model company for each extracted year based on the reference value.
具体的には、ロードマップとして、モデル企業と評価対象企業の売上の推移についての折れ線グラフが表示されると共に、その隣に時期に応じた具体的な目標売上高の金額が表示される。ここでは、１年後、２年後、３年後のそれぞれについての売上目標金額が表示される。 Specifically, as a road map, a line graph showing the transition of the sales of the model company and the evaluation target company is displayed, and a specific target sales amount according to the time is displayed next to the line graph. Here, the sales target amounts for one year, two years, and three years later are displayed.
また、ロードマップの欄に続いて、図９に示すように、表示部４００は、目標達成のポイントと具体的な施策欄を、詳細分析を表示のボタンと共に表示する。ここでは、表示部４００には、具体的な施策である経営戦略情報として、人材を２人確保、販売単価を５％向上、そして運転資金を３，０００万円確保することが表示されている。また、表示部４００には、各施策を実現するための関連商品等情報として、人材会社検索に関する情報、中小企業診断士に相談するための情報、及びオンラインレンディングに関する情報へのリンクが表示されている。 Further, following the road map column, as shown in FIG. 9, the display unit 400 displays a point of achievement of the target and a specific measure column together with a button for displaying detailed analysis. Here, the display unit 400 displays, as management strategy information as specific measures, that two human resources are secured, the sales unit price is improved by 5%, and the working capital is 30 million yen. . In addition, the display unit 400 displays links to information on human resource company search, information for consulting with a small and medium-sized business consultant, and information on online lending as related product etc. information for realizing each measure. ing.
制御部３００は、指標値と基準値に基づき評価値を算出し、算出した評価値から抽出される経営戦略情報を、施策欄に表示させる。詳細には、制御部３００は、指標値と、モデル指標値とに差に基づき、１種類以上の指標についての評価値を算出する。そして、制御部３００は、算出した評価値に応じた経営戦略情報を記憶部２００から抽出する。また、制御部３００は、抽出した経営戦略情報を実現するための関連商品等情報を記憶部２００から抽出する。そして、制御部３００は、抽出した経営戦略情報と、施策を実現するための関連商品等情報とを表示部４００に表示させる。 The control unit 300 calculates an evaluation value based on the index value and the reference value, and displays management strategy information extracted from the calculated evaluation value in the measure column. Specifically, the control unit 300 calculates an evaluation value for at least one type of index based on the difference between the index value and the model index value. Then, the control unit 300 extracts the management strategy information corresponding to the calculated evaluation value from the storage unit 200. Further, the control unit 300 extracts, from the storage unit 200, information on related products and the like for realizing the extracted management strategy information. Then, the control unit 300 causes the display unit 400 to display the extracted management strategy information and information on related products for realizing the measure.
例えば、指標値である人員数が、モデル指標値よりも２人少ない場合、制御部３００は、人員数の指標についての評価値を「−２人」と算出する。そして、制御部３００は、算出した評価値に応じた経営戦略情報として「人材を２人雇用」を記憶部２００から抽出し、抽出した経営戦略情報を表示部４００に表示させる。 For example, when the number of employees as the index value is two less than the model index value, the control unit 300 calculates the evaluation value of the index of the number of employees as “−2”. Then, the control unit 300 extracts “employment of two human resources” from the storage unit 200 as management strategy information according to the calculated evaluation value, and causes the display unit 400 to display the extracted management strategy information.
１つ目の目標設定についての一連の画面の表示に続いて、図１０に示すように、表示部４００には、２つめの目標設定についての画面が表示される。ここでは、２つ目の目標として、経営方針が利益重視、定量目標が３年後に利益を２倍にすることが入力されている。
表示部４００は、入力部１００が入力を受け付けた２つ目の経営方針と、定量目標とを目標設定欄に表示する。
Subsequent to the display of a series of screens for the first target setting, as shown in FIG. 10, the display unit 400 displays a screen for the second target setting. Here, as the second goal, it is input that the management policy emphasizes profits and the quantitative goal is to double profits in three years.
The display unit 400 displays the second management policy that the input unit 100 has received the input and the quantitative target in the target setting column.
そして、図１０に示す画面に続いて、図１１に示すように、表示部４００には、目標達成に向けてのロードマップが、詳細分析を表示するボタンと共に示される。具体的には、ロードマップとして、モデル企業と評価対象企業の売上の推移についての折れ線グラフが表示されると共に、その隣に時期に応じた具体的な目標利益率のパーセンテージが表示される。 Then, following the screen shown in FIG. 10, as shown in FIG. 11, the display unit 400 shows a road map for achieving the goal, together with a button for displaying detailed analysis. Specifically, as a road map, a line graph of the transition of the sales of the model company and the evaluation target company is displayed, and a specific percentage of the target profit rate according to the time is displayed next to the line graph.
更に、図１１に示す画面に続いて、図１２に示すように、表示部４００には、詳細分析を表示のボタンと共に、２つ目の目標達成のポイントと具体的な施策が表示される。ここでは、具体的な施策として、交際費を１０％削減、仕入原価を５％圧縮、そして支払利息を５０万円削減することが表示されている。また、各施策を実現するための商品関連情報として、デビットカードの活用に関する情報、中小企業診断士に相談するための情報、及びオンラインレンディングに関する情報へのリンクが表示されている。 Further, as shown in FIG. 12, following the screen shown in FIG. 11, on the display unit 400, a button for achieving the second goal and specific measures are displayed together with a button for displaying detailed analysis. Here, as specific measures, it is indicated that the expense is reduced by 10%, the purchase cost is reduced by 5%, and the interest expense is reduced by 500,000 yen. Further, as the product-related information for realizing each measure, information on the use of the debit card, information for consulting with a small and medium-sized business consultant, and links to information on online lending are displayed.
制御部３００は、図９を用いて説明した処理と同様に、指標値と基準値に基づき評価値を算出し、算出した評価値から抽出される経営戦略情報を、施策欄に表示させる。また、同様に制御部３００は、抽出した経営戦略情報を実現するための関連商品等情報を記憶部２００から抽出して、抽出した経営戦略情報と、施策を実現するための関連商品等情報とを表示部４００に表示させる。 The control unit 300 calculates an evaluation value based on the index value and the reference value, and displays management strategy information extracted from the calculated evaluation value in the measure column, similarly to the processing described with reference to FIG. Similarly, the control unit 300 extracts information on related products and the like for realizing the extracted management strategy information from the storage unit 200, and extracts the extracted business strategy information and the related product and the information for realizing the measures. Is displayed on the display unit 400.
次に、図９に示す詳細分析を表示のボタンを押した場合について説明する。図１３は、図９の詳細分析ボタンを押した際に表示される貸借対照表の画面を示す模式図である。図１４は、図１３の画面に続いて表示される損益計算書の画面を示す模式図である。図１５は、図１４の画面に続いて表示されるモデル企業の今後の推移と、経営戦略情報が提示された画面を示す模式図である。 Next, a case where the button for displaying the detailed analysis shown in FIG. 9 is pressed will be described. FIG. 13 is a schematic diagram showing a balance sheet screen displayed when the detailed analysis button in FIG. 9 is pressed. FIG. 14 is a schematic diagram showing a screen of a profit and loss statement displayed subsequent to the screen of FIG. FIG. 15 is a schematic diagram showing the future transition of the model company displayed subsequent to the screen of FIG. 14 and a screen on which management strategy information is presented.
詳細分析を表示のボタンを押すと、図１３及び図１４に示すように、評価対象企業とモデル企業の貸借対照表と損益計算書が表示される。また、図１５に示すように、モデル企業の今後の推移として、売上高、売上原価等の各項目の推移が、評価対象企業についての同項目の現状と共に表として表示される。 When the button for displaying the detailed analysis is pressed, the balance sheet and the income statement of the evaluation target company and the model company are displayed as shown in FIGS. Further, as shown in FIG. 15, as the future transition of the model company, the transition of each item such as sales and cost of sales is displayed as a table together with the current state of the same item for the evaluation target company.
具体的には、制御部３００は、対象企業とモデル企業の貸借対照表と損益計算書を、記憶部２００から抽出して、抽出した貸借対照表と損益計算書を、表示部４００に表示させる。また、制御部３００は、モデル企業の売上高、売上原価等の各項目について、記憶部２００から抽出し、抽出したこれらの項目の推移をグラフ化して、表示部４００に表示させる。 Specifically, the control unit 300 extracts the balance sheet and the income statement of the target company and the model company from the storage unit 200, and causes the display unit 400 to display the extracted balance sheet and the income statement. . In addition, the control unit 300 extracts each item such as the sales amount and the cost of sales of the model company from the storage unit 200, graphs the transition of the extracted items, and displays the graph on the display unit 400.
そして、モデル企業の今後の推移に続いて、図９と同様に、目標達成のポイントと具体的な施策が表示される。この目標達成のポイントにおいて表示されている具体的な施策に対応する項目が、図１５のモデル企業の今後の推移の表において太枠で囲んで表示されている。なお、太枠で囲む他、それぞれ異なる色で着色してもよい。 Then, following the future transition of the model company, points for achieving the target and specific measures are displayed as in FIG. Items corresponding to the specific measures displayed at the point of achievement of this goal are shown in a bold frame in the table of the future transition of the model company in FIG. In addition, you may color with a different color besides enclosing with a thick frame.
次に、図１２に示す、目標設定を追加ボタンを押した場合に表示される画面について説明する。図１６は、図１２の目標設定追加ボタンが押された際に表示される経営方針の選択欄、定量目標設定の入力欄、コメント及び追加ボタンを提示する画面を示す模式図である。図１７は、図１６の追加ボタンが押された際に、経営戦略情報が表示されるまでに表示される画面を示す模式図である。 Next, a screen shown in FIG. 12 that is displayed when the add target setting button is pressed will be described. FIG. 16 is a schematic diagram showing a screen for presenting a management policy selection field, a quantitative goal setting input field, a comment, and an addition button displayed when the target setting addition button in FIG. 12 is pressed. FIG. 17 is a schematic diagram showing a screen displayed until the management strategy information is displayed when the add button in FIG. 16 is pressed.
図１２の目標設定を追加ボタンを押すと、図１６に示すように、経営方針の選択欄、定量目標設定欄、経営方針に応じたコメント欄、及び追加ボタンが表示される。 When the add target setting button in FIG. 12 is pressed, a management policy selection column, a quantitative target setting column, a comment column corresponding to the management policy, and an add button are displayed as shown in FIG.
具体的には、制御部３００が、記憶部２００から経営方針の選択欄、定量目標設定欄、コメント欄及び追加ボタンの画像を抽出し、表示部４００に表示させる。 Specifically, the control unit 300 extracts images of the management policy selection column, the quantitative target setting column, the comment column, and the add button from the storage unit 200 and causes the display unit 400 to display them.
図１２に示す例では、経営方針として黒字化が選択されている。このとき、経営方針に応じた定量目標設定欄が表示される。具体的には、定量目標として、黒字化する目標年数を入力を受け付けるようになっている。そして、コメント欄には、「同程度の赤字幅の状態から上記年数で実際に黒字化を達成した企業をモデル企業として設定します。」と表示される。コメント欄に表示されるコメントは、制御部３００が記憶部２００から抽出し、表示部４００に表示させる。 In the example shown in FIG. 12, the profitability is selected as the management policy. At this time, a quantitative target setting column corresponding to the management policy is displayed. Specifically, an input of a target number of years to be profitable is received as a quantitative target. Then, in the comment column, "A company that has achieved profitability in the above years from the state of similar deficit width is set as a model company" is displayed. The comment displayed in the comment column is extracted from the storage unit 200 by the control unit 300 and displayed on the display unit 400.
経営方針と定量目標の入力が完了し、追加ボタンを押すと、新しい目標設定が追加される。そして、図１７に示すように、追加した経営方針と定量目標が表示されると共に、評価値、基準値及び経営戦略情報が表示されるまで「分析中…モデル企業の抽出・分析を実行しています。しばらくお待ちください。通常数分で結果が表示されます。」とのメッセージが表示される。経営方針と定量目標の表示、及びメッセージの表示は、上述したように制御部３００が記憶部２００から抽出し、表示部４００に表示させることで行われる。 When the input of the management policy and the quantitative target is completed and the add button is pressed, a new target setting is added. Then, as shown in FIG. 17, while the added management policy and the quantitative target are displayed, the evaluation value, the reference value, and the management strategy information are displayed. Please wait. The result is usually displayed in a few minutes. " The display of the management policy and the quantitative target and the display of the message are performed by the control unit 300 extracting the information from the storage unit 200 and displaying it on the display unit 400 as described above.
上述した本実施形態に係る財務分析システム１によると、評価値及び基準値を示すことで財務分析を行うと共に、経営戦略情報を示すことで具体的な改善方法の提示も行うことができる。 According to the above-described financial analysis system 1 according to the present embodiment, the financial analysis can be performed by indicating the evaluation value and the reference value, and a specific improvement method can be performed by indicating the management strategy information.
以上、本発明者によってなされた発明を実施の形態に基づき具体的に説明したが、本発明は前記実施の形態に限定されるものではなく、その要旨を逸脱しない範囲で種々変更可能であることはいうまでもない。 As described above, the invention made by the inventor has been specifically described based on the embodiment. However, the present invention is not limited to the embodiment, and various modifications can be made without departing from the gist of the invention. Needless to say.
また、上記した実施の形態は本発明を分かりやすく説明するために詳細に説明したものであり、必ずしも説明した全ての構成を備えるものに限定されるものではない。また、ある実施の形態の構成の一部を他の実施の形態の構成に置き換えることが可能であり、また、ある実施の形態の構成に他の実施の形態の構成を加えることも可能である。また、各実施の形態の構成の一部について、他の構成の追加、削除、置換しても良い。 Further, the above-described embodiments have been described in detail for easy understanding of the present invention, and are not necessarily limited to those having all the configurations described above. In addition, part of the configuration of one embodiment can be replaced with the configuration of another embodiment, and the configuration of one embodiment can be added to the configuration of another embodiment. . Further, a part of the configuration of each embodiment may be added, deleted, or replaced with another configuration.
また、上記の各構成、機能、処理部は、それらの一部又は全部を、ハードウェア（例えば、集積回路）で実現してもよい。また、上記の各構成、機能、処理部は、プロセッサがそれぞれの機能を実現するプログラムを解釈し、実行することによりソフトウェアで実現してもよい。各機能を実現するプログラム、テーブル、ファイル等の情報は、メモリや、ハードディスク、ＳＳＤ（Ｓｏｌｉｄ Ｓｔａｔｅ Ｄｒｉｖｅ）等の記録装置、または、ＩＣカード、ＳＤカード、ＤＶＤ等の記録媒体に置くことができる。 Further, a part or all of the above-described configurations, functions, and processing units may be realized by hardware (for example, an integrated circuit). Further, each of the above configurations, functions, and processing units may be realized by software by a processor interpreting and executing a program for realizing each function. Information such as a program, a table, and a file for realizing each function can be stored in a memory, a hard disk, a recording device such as an SSD (Solid State Drive), or a recording medium such as an IC card, an SD card, or a DVD.
１ 財務分析システム
１００ 入力部
２００ 記憶部
３００ 制御部
３０１ ＣＰＵ
３０２ ＲＯＭ
３０３ ＲＡＭ
３１０ 評価値算出部
３２０ 基準値算出部
３３０ 経営戦略情報生成部
３４０ グラフ化部
４００ 表示部
1 Financial analysis system 100 Input unit 200 Storage unit 300 Control unit 301 CPU
302 ROM
303 RAM
310 Evaluation value calculation unit 320 Reference value calculation unit 330 Management strategy information generation unit 340 Graphing unit 400 Display unit
Claims (10)
前記指標値が類似し、かつ、前記定量目標を達成したモデル企業の財務状況に関するモデル指標値を複数抽出し、抽出した複数の前記モデル指標値に基づき、前記モデル指標値を正規化した基準値を算出する基準値算出部と、
前記基準値と前記指標値とに基づき、前記基準値を達成するための対応指針を示す経営戦略情報を抽出する経営戦略情報生成部と、
前記経営戦略情報を表示する表示部と、
を備える、財務分析システム。 An input unit for receiving an input of an index value relating to a company's financial condition and a quantitative target for achieving a goal related to a management policy;
The index values are similar, and a plurality of model index values related to the financial situation of the model company that has achieved the quantitative target are extracted, and based on the extracted plurality of model index values, a reference value obtained by normalizing the model index values A reference value calculation unit for calculating
Based on the reference value and the index value, a management strategy information generation unit that extracts management strategy information indicating a corresponding guideline for achieving the reference value,
A display unit for displaying the management strategy information,
A financial analysis system.
前記経営方針毎に１種類以上の前記経営戦略情報が、前記評価値と前記基準値との差に応じて予め記憶部に記憶され、前記経営戦略情報生成部は、前記記憶部から前記経営戦略情報を抽出する、請求項１に記載の財務分析システム。 An evaluation value calculation unit configured to extract the model index value corresponding to the index value based on the index value, and calculate an evaluation value for at least one type of index based on the index value and the extracted model index value. Have
One or more types of the management strategy information for each of the management policies are stored in a storage unit in advance according to a difference between the evaluation value and the reference value, and the management strategy information generation unit stores the management strategy information from the storage unit. The financial analysis system according to claim 1, wherein the information is extracted.
入力部が、企業の財務状況に関する指標値と、経営方針に関する目標を達成するための定量目標と、の入力を受け付けるステップと、
基準値算出が、前記指標値が類似し、かつ、前記定量目標を達成したモデル企業についての、財務状況に関するモデル指標値を複数抽出し、抽出した複数の前記モデル指標値に基づき、前記モデル指標値を正規化した基準値を算出するステップと、
経営戦略情報生成部が、前記基準値と前記指標値とに基づき、前記基準値を達成するための対応指針を示す経営戦略情報を抽出するステップと、
表示部が、前記経営戦略情報を表示すステップと、
を前記コンピュータに実行させる、財務分析プログラム。
A financial analysis program to be executed by a computer of a financial analysis system,
An input unit for receiving an input of an index value relating to a company's financial condition and a quantitative target for achieving a goal related to a management policy;
The reference value calculation, the index values are similar, and, for a model company that has achieved the quantitative target, extract a plurality of model index values related to the financial situation, based on the extracted plurality of model index values, the model index Calculating a reference value by normalizing the value;
A management strategy information generating unit, based on the reference value and the index value, extracting management strategy information indicating a corresponding guideline for achieving the reference value;
A display unit for displaying the business strategy information;
A financial analysis program for causing the computer to execute.
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