CN113807625A - 电子商务企业主体信用评级的方法 - Google Patents

Abstract

本发明是关于一种电子商务企业主体信用评级的方法，发明步骤为:制定评价信用要素的指标体系，制定指标要素的计分方法及依据；规范收集信用要素数据的依据，根据每个评价要素的评价标准和评价数据，确认每个指标的评分，汇总综合得分，确定信用等级，制作信用报告。本发明制定的电子商务企业主体信用评级的方法，采用多个评价要素对电子商务企业主体进行全面评价，将其中非财务指标的描述性语言转换为分值，最终形成一套完整、科学的电子商务企业主体信用评价模型，分析师通过该方法能够科学、公正、客观的对电子商务企业主体评价，评价结果一目了然，方法简单,可编制智能评级系统或使用常规软件操作。

Description

电子商务企业主体信用评级的方法

技术领域

本发明涉及一种经济主体信用评价方法，特别是涉及一种电子商务企业主体信用评级的方法。

背景技术

早在100多年前，美国已经立法在经济活动中推行信用评级。国际通行的信用评级机构均有自己的信用评级模型，均有各自的技术版权属性，如美国的穆迪、标普、惠誉都有自己评估模型，并享有各自技术版权保护。

《信用评级业管理暂行办法》(人民银行令[2019]第5号)，“第四章第十八条信用评级机构应当建立完善的信用评级制度，对信用等级的划分与定义、评级方法与程序、评级质量控制、尽职调查、信用评级评审委员会、评级结果公布、跟踪评级等进行明确规定”，本发明申请人是人民银行备案的信用评级机构(批文：《中国人民银行沈阳分行办公室关于准予辽宁瑞泽信用评级有限公司等四家评级机构备案的通知》沈银办发[2015]30号)，必须按监管要求向人民银行备案自己的各类主体对象的评估模型—评级方法。本发明人为瑞泽信用评级有限公司法定代表人兼总经理。

本发明人已经发明并通过初查的序列专利有：《关于一种售(配)电公司信用评级的方法》(专利号：201910288447.6)、《招标投标领域主体信用评级的方法》(专利号：201911362704.2)、《按行业分类市场主体信用评级的方法》(专利号：201911393631.3)。

发明内容

本发明的主要目的在于，建立一种适用电子商务领域特征的电子商务企业主体信用评价方法模型，所要解决的技术问题是能够科学、公正、客观的评价电子商务企业的信用状况，从而更加适于实用。

本发明的目的及解决其技术问题是采用以下技术方案来实现的。依据本发明提出的电子商务企业主体信用评级的方法，包括以下内容:

⑴制定符合电子商务领域特征的电子商务企业主体信用评价要素指标体系模型；

⑵制定各指标要素的计算方法及计分考核依据；

⑶获取电子商务企业主体的所有评价要素的评价数据的依据(工作底稿)规定；

⑷制定评级结果及释义、信用报告标准格式；

⑸评价操作平台：互联网智能评级系统或线下常用办公软件实施评价操作。

一、本发明制定的符合电子商务行业特征的企业主体信用评价要素指标体系模型(各要素打分表)包括：

制定电子商务企业主体的信用评价要素的指标体系模型包括：评价指标体系的总分为100分，共四部分组成，其中：基本情况部分：二级指标4个，细分为18个三级指标，共计35分；电子商务平台信用管理部分：二级指标6个，细分三级指标19个，共计35分；财务状况部分：二级指标4个，细分为三级指标8个，共计20分；经营因素部分：细分为三级指标3个，共计10分。总体：一级指标4个，二级指标14个，三级指标48个。

1、基本情况部分(35分)

1.1人员素质(5分)：高管人员素质(3分)，从业人员素质(2分)；

1.2经营管理(7分)：法人治理结构(1分)、人事管理(1分)、财务管理(1分)、信用管理(1分)、质量管理(1分)、安全管理(1分)、环保管理(1分)；

1.3竞争地位(3分)：行业地位(1分)，社会公益(1分)，主要市场区域(1分)；

1.4行政监管信息(20分)：信用中国、地方信用系统的失信记录(15分)，其他失信记录(3分)，其他部门信用荣誉(2分)；

2、电子商务平台信用管理(35分)：

2.1网络经营许可(3分)：互联网信息服务许可(2分)，平台开始运行时间(1分)；

2.2信息披露(12分)：近一年交易活跃度(2分)，产品描述(1分)，产品价格标注(1分)，产品发货相关说明(2分)，送货物流时间及收费标准(2分)，售后服务及收费标准(1分)，卖方对买方信息保护(2分)；

2.3产品质量(2分)：与描述符合程度(1分)，与预期符合程度(1分)；

2.4配套服务(8分)：在线支付工具(2分)，货到付款支持度(2分)，退换货服务(2分)，会员管理(2分)；

2.5综合评价(7分)：顾客综合评价(3分)，站外投诉(2分)，站内投诉(2分)；

2.6第三方征信(3分)；

3、财务状况(20分)：偿债能力(6分)，其中：资产负债率(3分)，速动比率(3分)；经营能力(5分)，其中：总资产周转率(3分)，流动资产周转率(2分)；盈利能力(5分)，其中：净资产收益率(2分)，营业收入利润率(3分)；发展能力状况(4分)，其中：营业收入增长率(2分)，资本平均增长率(2分)；

4、经营因素(10分)：宏观经济政策(5)，行业及股东背景(2分)，成长性及抗御风险(3分)；

电子商务企业主体信用评价要素指标体系模型如表1所示。

表1电子商务企业主体信用评价要素指标体系模型

二、本发明制定的各指标要素的计算方法及计分考核依据包括：

1.所述模型的基本情况：所述高管人员要素：管理团队60％以上具有本科以上学历或中级以上职称、从业10年，无不良记录3分；所述的从业人员要素：本科以上学历或中级以上职称、从业5年占比在60％(含)以上，2分；所述的法人治理评价标准为：股东会、董事会(执行董事)、监事、经理设置齐备，按规定召开会议1分；所述的人事管理评价标准为：依法签订劳动合同、未拖欠工资、按时交纳5项社保和公积金1分；所述财务管理的评分标准为：财务制度健全，会计核算准确，对加盟店管理制度建全2分，否则1分；所述信用管理评价标为：配备信用管理师；有信用管理制度并且严格执行1分，其余0分；所述质量、环保、安全认证情况评分：每获得一项认证1分，3分为止；所述行业地位评分标准为：同行业国内排名前十位1分，省内前十0.5分；所述社会公益评分标准：有社会公益慈善事业捐助且投入明显1分；所述主要市场区域评分：开展全国业务1分；所述信用中国、地方信用系统的失信记录评级标准：每条失信记录减5分，减15分为止；所述的其他失信记录评分标准：信用中国、地方信用系统以外的失信记录每条减1分；所述的税务等级评分标准：A、B级企业0.5分，其他0分；所述海关信用等级的评价标准：A级以上企业0.5分，其他0分；所述的市场监督局荣誉评价标准：重合同守信用证明0.5分；所述的其他信用荣誉评分标准：国家级荣誉0.5分；

2.所述模型的电子商务平台信用管理：所述互联网信息服务许可的评价标准：ICP备案，公安网监备案2分；所示的平台开始运行时间评价标准：3年以上1分；1-3年0.5分；1年一下0分；所述的近一年交易活跃度评价标准：近3个月累计交易量或交易额，网站交易笔数1万或交易额50万元的3分；交易笔数5000或交易额30万元的2分；交易笔数5000或交易额10万元以下的1分；所述的产品描述评价标准：根据买方反馈，产品描述好评：90％以上1分，80％-90％，0.5分，80以下0分。抽查10个买方对产品描述；所述的产品价格标注评级标准：价格清晰、真实准确、无误导1分，否则0分(抽查10个产品标价)；所述的产品发货相关说明评价：网站显著说明发货地点和预期到达时间2分，否则0分(抽查10个产品说明)；所述的送货物流时间及收费标准评价：送货物流及收费标注清晰2分，否则0分(抽查10个产品送货物流)；所述的售后服务及收费标准评价：在售后服务标注：如安装、维修、退换货等获取方式和收费标准(抽查10个产品说明，符合1分，否则0分)；所述的卖方对买方信息保护评价：卖方对买方信息保护的承诺声明2分，没有0分；所述的与描述符合程度评价：评价交付的产品及承诺服务描述与网站提供产品的图片说明与实际符合程度符合1分，否则0分(抽样10分)；所述的与预期符合程度评价：售后预期与网站承诺符合程度，总质量80％以上符合1分，否则0分；所述的在线支付工具评价：第三方支付工具合法性，有支付授权2分，无0分；所述的货到付款支持度评价：抽查10个产品，超过8个支持货到付款2分，其余1分；所述的退换货服务评价：有退换货标准，时间2分，没有0分；所述的会员管理评价：网站明确注册会员管理制度2分，否则0分；所述的顾客综合评价：顾客综合评价好评占比90％以上3分，80％2分，60％1分，其余0分；所述的站外投诉评价：站外有责投诉扣2分。根据主管部门消协记录；所述站内投诉评价：站内1年内投诉(差评)次数/交易笔数，低于5％的2分，10％-5％的1分，超过10％0分；所述的第三方征信评价：央行资质第三方评级机构信用评级制度3分，否则0；

3.所述模型的财务状况：所述资产负债率的评价标准＝(负债总额/资产总额)×100％，≤60％，满分；≥80％，0分；其余：2分；速动比率的评价标准＝(速动资产/流动负债)×100％，≥100％，3分；≤70％，0分；其余：2分；所述总资产周转率的评价标准＝主营业务收入/平均资产总额，≥,2次，3分；≤0，0分；其余2分；所述流动资产周转率的评价标准＝主营业务收入/平均流动资产总额，≥3次，2分；≤0，0分；其余1分；所述净资产收益率评价标准＝(净利润/平均净资产)×100％，≥10％，2分；≤0，0分；其余：1分；所述营业收入利润率评价标准＝(利润总额/主营业务收入净额)×100％≥7％，2分；≤0，0分；其余1分；所述营业收增长率＝[(年末营业收入总额/三年前年末营业收入总额)1/3-1]×100％，＞6％，满分；≤0，0分；其余：1分；所述资本平均增长率＝[(年末所有者权益总额/三年前年末所有者权益总额)1/3-1]×100％，＞5％，满分；≤0，0分；其余：1分；

4.所述模型经营因素：所述宏观经济政策评价标准：国家宏观经济政策对企业的影响程度及其趋势，经济周期、产业相关宏观经济态势对企业运营的影响程度及预期，3分，国家对该行业的监管态度或支持力度2分；所述的行业及股东背景评价表标准：行业的特性、行业的竞争状况、该企业在行业中所处地位高1分，主要股东或出资人的经济实力及信用状况佳，对企业的支持力度大1分：所述的成长性及抗御风险评价标准：企业的中长期规划和策略，技术改造的投入力度大1分；企业开发新产品的意愿及能力强，是否保有已开发的后续新产品1分；企业对市场的科学分析能力，有效预测、分析，规避和化解风险的措施1分。

三、本发明获取电子商务企业主体的所有评价要素的评价数据的依据(工作底稿)

所述工作底稿：不限于营业执照副本复印件，法定代表人身份证、学历、职称、个人征信报告，主要经营者身份证、学历、职称、社保证明(所有缴费记录)，中层以上从业人员、信用师身份证、学历、职称、社保证明(所有缴费记录)，近三年省外、省内市外、市内业务合同，公司章程复印件及股东会决议，信用、财务、劳动管理、岗位责任、质量、安全、环保管理制度，行业排名证明，参与公益事业证明，产品认证，信用中国是失信信息修复，其他处罚信息，纳税评级、海关评级、工商守合同重信用、质量奖、其他奖项证明，征信机构合作协议，企业5年发展规划，近三年申报的年度财务报表，国家政策支持，行业现状等。

四、制定评级结果及释义

1.所述模型评级结果及标识

电子商务企业主体的信用等级的总分为100分，每10分一个等级，信用等级分为9级，分别为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。

评级结果及释义，如表2所示。

表2信用等级释义

五、信用报告标准格式及内容

本发明制定的信用报告的标准模式包括：封面、信用报告概述、信用报告正文、附件，具体的信用报告的标准模式如下所示：

电子商务企业主体信用评级报告标准格式：见图1。

六、评价操作平台

电子商务企业主体信用评级方法的评价操作工具：包含互联网智能评级系统和线下使用常用办公软件实施评价。

借由上述技术方案，本发明的电子商务企业主体信用评级的方法至少具有下列优点：

本发明是关于一种电子商务企业主体信用评级的方法，步骤为:制定评价信用要素的指标体系，制定指标要素的计分方法及依据；收集电子商务企业主体信用要素的评价数据，根据每个评价要素的评价标准和评价数据，确认每个指标的评分，汇总综合得分，确定信用等级，制作信用报告。本发明制定的电子商务企业主体信用评级的方法，采用多个评价要素对电子商务企业主体进行全面评价，将其中非财务指标的描述性语言转换为分值，最终形成一套完整、科学的电子商务企业主体信用评价模型，通过该方法能够科学、公正、客观的对电子商务企业主体评价，评价结果一目了然，方法简单,可编制智能评级系统或常规软件操作。

上述说明仅是本发明技术方案的概述，为了能够更清楚了解本发明的技术手段，并可依照说明书的内容予以实施，以下以本发明的较佳实施例详细说明如后。

附图说明

图1是“电子商务企业主体信用评级报告标准格式”附图；

图2是“沈阳**电子商务有限公司主体信用评级报告”附图。

具体实施方式

为更进一步阐述本发明为达成预定发明目的所采取的技术手段及功效,以下结合较佳的实施例，使用常规办公软件，对依据本发明提出的电子商务企业主体信用评级的方法其具体实施方式、特征及其功效，详细说明如后。在下述说明中，不同的“一实施例”或“实施例”指的不一定是同一实施例。此外，一或多个实施例中的特定特征或特点可由任何合适形式组合；操作平台可以通过常规办公软件或通过互联网智能办公系统操作。

本发明的一个实施例提出一种电子商务企业主体信用评级的方法，包括以下步骤:

(1)依据本发明制定的评价电子商务企业主体的信用评价要素的标准，采集电子商务企业主体的所有评价要素的评价数据，评价的要素数据包括电子商务企业主体的基本情况、电子商平台运行情况、财务状况、经营因素等资料；

(2)计算所述电子商务企业主体信用评级的综合得分；确认评价主体的信用等级；

(3)撰写电子商务企业主体信用报告；

(4)以评结果符号，在相关媒体公示评级结果。

1、较佳的基本情况：所述高管人员要素的评价标准为：管理团队60％以上具有本科以上学历或中级以上职称1分；所述的从业人员评价标准为：本科以上学历或中级以上职称、从业5年占比在60％(含)以上，2分；所述的法人治理评价标准为：股东会、董事会(执行董事)、监事、经理设置齐备，按规定召开会议1分；所述的人事管理评价标准为：依法签订劳动合同、未拖欠工资、按时交纳5项社保和公积金1分；所述财务管理的评分标准为：财务制度健全，会计核算准确，对加盟店管理制度建全2分；所述信用管理评价标为：配备信用管理师；有信用管理制度并且严格执行1分；所述质量、环保、安全认证3分；所述行业地位评分标准为：同行业国内排名前十位1分；所述社会公益评分标准：有社会公益慈善事业捐助且投入明显1分；所述主要市场区域评分：开展全国业务1分；所述信用中国、地方信用系统的无失信记录15分；所述的无其他失信记录3分；所述的税务等级评分标准：A、B级企业0.5分；所述海关信用等级的评价标准：A级以上企业0.5分；所述的市场监督局荣誉评价标准：重合同守信用证明0.5分；所述的其他信用荣誉评分标准：国家级荣誉0.5分；

2、较佳的电子商务平台信用管理：所述互联网信息服务许可的评价标准：ICP备案，公安网监备案2分；所示的平台开始运行时间评价标准：3年以上1分；所述的近一年交易活跃度评价标准：近3个月累计交易量或交易额，网站交易笔数1万或交易额50万元的3分；所述的产品描述评价标准：根据买方反馈，产品描述好评：90％以上1分；所述的产品价格标注评级标准：价格清晰、真实准确、无误导1分；所述的产品发货相关说明评价：网站显著说明发货地点和预期到达时间2分；所述的送货物流时间及收费标准评价：送货物流及收费标注清晰2分；所述的售后服务及收费标准评价：在售后服务标注：如安装、维修、退换货等获取方式和收费标准符合1分；所述的卖方对买方信息保护评价：卖方对买方信息保护的承诺声明2分；所述的与描述符合程度评价：评价交付的产品及承诺服务描述与网站提供产品的图片说明与实际符合程度符合1分；所述的与预期符合程度评价：售后预期与网站承诺符合程度，总质量80％以上符合1分；所述的在线支付工具评价：第三方支付工具合法性，有支付授权2分；所述的货到付款支持度评价：抽查10个产品；所述的退换货服务评价：有退换货标准，时间2分；所述的会员管理评价：网站明确注册会员管理制度2分；所述的顾客综合评价：顾客综合评价好评占比60％，1分；所述的站外投诉评价：站外有责投诉扣2分：站内1年内投诉(差评)次数/交易笔数，低于5％的2分；所述的第三方征信评价：无，0分；

3、较佳的财务状况：所述资产负债率的评价标准＝(负债总额/资产总额)×100％，≤60％，3分；速动比率的评价标准＝(速动资产/流动负债)×100％，≥100％，3分；所述总资产周转率的评价标准＝主营业务收入/平均资产总额，≤2次,1分；所述流动资产周转率的评价标准＝主营业务收入/平均流动资产总额，≥3次，2分；所述净资产收益率评价标准＝(净利润/平均净资产)×100％，0分；所述营业收入利润率评价标准＝(利润总额/主营业务收入净额)×100％，分；所述营业收增长率＝[(年末营业收入总额/三年前年末营业收入总额)1/3-1]×100％，≥6％，1分；所述资本平均增长率＝[(年末所有者权益总额/三年前年末所有者权益总额)1/3-1]×100％，0分；

4、较佳的经营因素：所述宏观经济政策评价标准：国家宏观经济政策对企业的影响程度及其趋势，经济周期、产业相关宏观经济态势对企业运营的影响程度及预期，2分，行政机关对该行业的监管态度或支持力度2分；所述的行业及股东背景评价表标准：行业的特性、行业的竞争状况、该企业在行业中所处地位高1分，主要股东或出资人的经济实力及信用状况佳，对企业的支持力度大1分：所述的成长性及抗御风险评价标准：企业的中长期规划和策略，技术改造的投入力度不大0分；企业开发新产品的意愿及能力不强，无开发的后续新产品0分；企业对市场的科学分析能力一般，没有有效预测、分析，规避和化解风险的措施0分。

沈阳**电子商务有限公司主体信用等级的总分满分为100分，本案例评分总分值76分，根据前述表2所示，对应的等级评价结果为：A级。

根据上述本发明的信用评价方法，沈阳**电子商务有限公司主体信用进行评价，打分表如表3所示。

表3沈阳**电子商务有限公司主体信用评价要素打分表

沈阳**电子商务有限公司主体信用评级报告：见图2。

通过上述评分表及评价报告，该沈阳**电子商务有限公司主体信用评级级别为“A”,并以“A”符号在相关媒体公示。

能够明了的显示该沈阳**电子商务有限公司主体的信用状况较佳，依法守规经营，有较强的风险控制和持续发展能力，是本行业中特色经营的典范，具有较高的行业发展引领作用，偿债能力极强。

以上所述，仅是本发明的较佳简约实施例而已，并非对本发明作任何形式上的限制，依据本发明的技术实质对以上实施例所作的任何简单修改、等同变化与修饰，均仍属于本发明技术方案的范围内。

Claims (5)

1.一种电子商务企业主体信用评级的方法，其特征在于：包括以下内容:制定电子商务企业主体的信用评价要素的指标体系模型包括：评价指标体系的总分为100分，共四部分组成，其中：基本情况部分：二级指标4个，细分为18个三级指标，共计35分；电子商务平台信用管理部分：二级指标6个，细分三级指标19个，共计35分；财务状况部分：二级指标4个，细分为三级指标8个，共计20分；经营因素部分：细分为三级指标3个，共计10分；总体：一级指标4个，二级指标14个，三级指标48个；所述基本情况部分35分：人员素质5分：高管人员素质3分，从业人员素质2分；所述经营管理7分：法人治理结构1分、人事管理1分、财务管理1分、信用管理1分、质量管理1分、安全管理1分、环保管理1分；所述竞争地位3分：行业地位1分、社会公益1分、主要市场区域1分；所述行政监管信息20分：信用中国、地方信用系统的失信记录15分、其他失信记录3分、其他部门信用荣誉2分；所述电子商务平台信用管理35分：网络经营许可(3分)：互联网信息服务许可2分，平台开始运行时间1分；所述信息披露12分：近一年交易活跃度2分、产品描述1分、产品价格标注1分、产品发货相关说明2分、送货物流时间及收费标准2分、售后服务及收费标准1分、卖方对买方信息保护2分；所述产品质量2分：与描述符合程度1分、与预期符合程度1分；所述配套服务8分：在线支付工具2分、货到付款支持度2分、退换货服务2分、会员管理2分；所述综合评价7分：顾客综合评价3分、站外投诉2分、站内投诉2分；所述第三方征信3分；所述财务状况20分，偿债能力6分、其中：资产负债率3分、速动比率3分，经营能力5分，其中：总资产周转率3分、流动资产周转率2分，盈利能力5分，其中：净资产收益率2分、营业收入利润率3分，发展能力状况4分，其中：营业收入增长率2分、资本平均增长率2分；所述经营因素10分：宏观经济政策5，行业及股东背景2分、成长性及抗御风险3分；所述制定的电子商务企业主体的信用评价要素的指标体系模型为下表所示：电子商务企业主体信用评级标准及计分方法表

2.所述模型评级结果及标识，根据权利要求1所述模型评级结果及标识：电子商务企业主体的信用等级的总分为100分，每10分一个等级，公司信用等级分为9级，分别为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。

3.所述电子商务企业主体信用评级报告标准格式及内容，根据权利要求1所述的电子商务企业主体信用评级的方法，其特征在于，电子商务企业主体信用报告格式为：封面、信用报告概述、信用报告正文、附件；所述信用报告封面包括：受评单位、报告编号、标题：***信用评级报告、制作机构、制作日期等内容；所述的信用报告概述页包括：标题：***信用评级报告概述页、信用等级与释义、评估观点、基本信息、主要财务指标与数据，落款：评估师、评级机构名称；所述的信用报告正文包括：所述的基本情况部分：人员素质，经营管理，竞争地位；行政监管信息；所述的电子商务平台信用管理部分：网络经营许可，信息披露，产品质量，配套服务，客户综合评价，第三方征信；所述财务状况部分：偿债能力，经营能力，盈利能力，发展能力状况；所述经营因素部分：宏观经济政策，行业及股东背景，成长性及抗御风险等分析；所述的信用报告附件包括：声明、跟踪评级安排、信用等级释义、比较财务报表。

4.所述评级方法操作平台，根据权利要求1所述的市场主体信用评级的方法，其特征在于，评价操作平台：包含互联网智能评级系统和线下常用办公软件实施评价操作。

5.所述权利要求1、权利要求2、权利要求3、权利要求4，仅是本发明的信用报告的简单概述而已，并非对本发明作任何形式上的限制，依据本发明的技术实质对以上所述要素所作的任何简单修改、等同变化与修饰，均仍属于本发明技术方案的范围内。

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