CN111429245A - 一种不良资产债权价值评定方法及装置 - Google Patents

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Abstract

本发明公开了一种不良资产债权价值评定方法及装置，该方法包括：获取不良资产的多个价值评定因素；对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；将所有分值进行相加得到债权偿还系数。该方法实现提高评定结果的准确性。

Description

一种不良资产债权价值评定方法及装置
技术领域
本发明涉及金融技术领域，特别是涉及一种不良资产债权价值评定方法及装置。
背景技术
不良资产债权价值的评定方法一般采用假设清算法、现金流偿债法、市场交易案例比较法，但是这三种方法均有一定的局限性。
假设清算法要求债务人和债务责任关联方积极配合，能够取得债务人的近期财务报表，而且可以确定债务人其他债权的准确信息及相应受偿顺序。现金流偿债法要求债务人和债务责任关联方积极配合，有持续经营能力并能产生稳定可偿债现金流量的企业；企业经营财务规范，调查人员能根据前三年的财务报表对未来的经营情况进行合理的分析预测。市场交易案例比较法要求有较多的高度类似的、可供比较的不良资产交易案例。
然而实际工作中，在对不良资产进行价值评定时，经常会出现下列情况：①债务人和债务责任关联方不配合；②不能够取得债务人的近期财务报表；③债务人和债务责任关联方停业、关闭或其他无现金流情形；④或者在通过调查无法获知债务人其他债权人的信息的情况。在这种情况下，在不良资产价值认定工作实践中往往无法满足上述方法的使用条件，对不良资产的认定往往一筹莫展或无法得出令人信服的结果，不良资产债权价值的评定结果的准确性较低。
因此如何提高评定结果的准确性是亟待解决的问题。
发明内容
本发明的目的是提供一种不良资产债权价值评定方法及装置，以实现提高评定结果的准确性。
为解决上述技术问题，本发明提供一种不良资产债权价值评定方法，该方法包括：
获取不良资产的多个价值评定因素；
对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；
利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；
将所有分值进行相加得到债权偿还系数。
优选的，所述价值评定因素包括：债权因素、债务人因素。
优选的，所述债权因素包括：本息比例、贷款总额、逾期年限、最后一次还款时间；所述债务人因素包括营业执照年检状况、注册资金、经营状况、资产状况、还款意愿、企业发展前景、债务人配合情况、债务人其它银行贷款情况。
优选的，所述价值评定因素还包括：外部因素和调整因素。
本发明还提供一种不良资产债权价值评定装置，用于实现上述方法，包括：
获取模块，用于获取不良资产的多个价值评定因素；
确定模块，用于对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；
查找模块，用于利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；
相加模块，用于将所有分值进行相加得到债权偿还系数。
优选的，所述价值评定因素包括：债权因素、债务人因素。
优选的，所述债权因素包括：本息比例、贷款总额、逾期年限、最后一次还款时间；所述债务人因素包括营业执照年检状况、注册资金、经营状况、资产状况、还款意愿、企业发展前景、债务人配合情况、债务人其它银行贷款情况。
优选的，所述价值评定因素还包括：外部因素和调整因素。
本发明所提供的一种不良资产债权价值评定方法及装置，获取不良资产的多个价值评定因素；对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；将所有分值进行相加得到债权偿还系数。可见，获取每个价值评定因素的数值范围，通过数值范围获取数值范围所对应的分值，分值相加得到的总和是债权偿还系数，债权即为债权价值评定结果，如此采用多因素对应分值，分值取和的方式来获取债权价值评定结果，这样考虑了多方面的评定因素，得到的价值评定结果更加全面和准确，实现提高评定结果的准确性。
附图说明
为了更清楚地说明本发明实施例或现有技术中的技术方案，下面将对实施例或现有技术描述中所需要使用的附图作简单地介绍，显而易见地，下面描述中的附图仅仅是本发明的实施例，对于本领域普通技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可以根据提供的附图获得其他的附图。
图1为本发明所提供的一种不良资产债权价值评定方法的流程图；
图2为本发明所提供的一种不良资产债权价值评定装置结构示意图。
具体实施方式
本发明的核心是提供一种不良资产债权价值评定方法及装置，以实现提高评定结果的准确性。
为了使本技术领域的人员更好地理解本发明方案，下面将结合本发明实施例中的附图，对本发明实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述，显然，所描述的实施例仅仅是本发明一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有做出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都属于本发明保护的范围。
请参考图1，图1为本发明所提供的一种不良资产债权价值评定方法的流程图，该方法包括以下步骤：
S11：获取不良资产的多个价值评定因素；
S12：对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；
S13：利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；
S14：将所有分值进行相加得到债权偿还系数。
可见，该方法获取每个价值评定因素的数值范围，通过数值范围获取数值范围所对应的分值，分值相加得到的总和是债权偿还系数，债权即为债权价值评定结果，如此采用多因素对应分值，分值取和的方式来获取债权价值评定结果，这样考虑了多方面的评定因素，得到的价值评定结果更加全面和准确，实现提高评定结果的准确性。
不良资产是一个泛概念，它是针对会计科目里的坏账科目来讲的，主要但不限于包括银行的不良资产，政府的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。银行的不良资产最主要的是不良贷款，是指借款人不能按期、按量归还本息的贷款。银行将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”五级分类，其中将“正常”、“关注”归为银行的存量资产，将“次级”、“可疑”、“损失”三类归为银行的不良资产。本发明中不良资产主要指的就是银行“次级”、“可疑”、“损失”三类不良资产。
基于上述方法，进一步的，所述价值评定因素包括：债权因素、债务人因素。
其中，所述债权因素包括：本息比例、贷款总额、逾期年限、最后一次还款时间；所述债务人因素包括营业执照年检状况、注册资金、经营状况、资产状况、还款意愿、企业发展前景、债务人配合情况、债务人其它银行贷款情况。
其中，所述价值评定因素还包括：外部因素和调整因素。详细的，外部因素包括所在地域、地方政府干预状况、关联企业情况；调整因素包括综合调整状况。
具体的，本方法根据工作实践建立了多因素分析法并对应多因素分析表格，围绕不良资产价值设计了十几个与价值息息相关的因素，这些因素全面包含了影响不良资产价值的各个要点。本方法利用和价值相关的多种因素逐一分析、综合评定，能够较为准确、清晰的对不良资产价值做出评判，得出令人信服的结果，提高评定结果的准确性，即采用多因素分析方式，能够完善而准确的对其价值作出判定，同时具有令人信服的量化结果。
具体的，综合因素分析法是通过调阅债权收购资料，剖析债务人信贷档案，结合调查情况及搜集的材料综合确定债权潜在价值的方法。根据现场实地勘察情况和债权档案资料等情况，分析当地的宏观经济环境和债权交易市场的情况，确定影响债权价值的主要因素并进行分析，主要因素包括借款时间、金额、用途，还款来源、还款情况、逾期时间，商业银行贷款形态认定报告，债务人信誉状况，债务人未来前景预测，当地市场环境、债务人所属行业发展状况，可偿债资产状况以及考虑变现系数和费用后可偿债资产的还款能力。同时分析债务人、担保人的有关情况，根据对债务人、担保人调查的情况、企业的工商登记情况、企业的经营状况、贷款逾期的年限、还款意愿、借款金额或担保金额、截止价值分析基准日剩余债权本息总额、相关的关联企业、债权交易市场状况、类似的交易案例等，综合确定债权价值的方法。
其中，在运用综合因素分析法进行评定时，需要确定需要分析的因素，根据经验形成的参考表分别赋予相应分值，加和得出债权的偿债系数即偿还率，具体参考下表1，表1为综合因素法分析表。
表1
Figure BDA0002432848860000051
Figure BDA0002432848860000061
Figure BDA0002432848860000071
Figure BDA0002432848860000081
本方法利用和价值相关的多种因素逐一分析、综合评定，能够较为准确、清晰的对不良资产价值做出评判，得出令人信服的结果，在不良资产价值评定实践中有广泛的需求。
请参考图2，图2为本发明所提供的一种不良资产债权价值评定装置结构示意图，该装置用于实现上述方法，包括：
获取模块101，用于获取不良资产的多个价值评定因素；
确定模块102，用于对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；
查找模块103，用于利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；
相加模块104，用于将所有分值进行相加得到债权偿还系数。
可见，该装置获取每个价值评定因素的数值范围，通过数值范围获取数值范围所对应的分值，分值相加得到的总和是债权偿还系数，债权即为债权价值评定结果，如此采用多因素对应分值，分值取和的方式来获取债权价值评定结果，这样考虑了多方面的评定因素，得到的价值评定结果更加全面和准确，实现提高评定结果的准确性。
基于上述装置，进一步的，所述价值评定因素包括：债权因素、债务人因素。
其中，所述债权因素包括：本息比例、贷款总额、逾期年限、最后一次还款时间；所述债务人因素包括营业执照年检状况、注册资金、经营状况、资产状况、还款意愿、企业发展前景、债务人配合情况、债务人其它银行贷款情况。
进一步的，所述价值评定因素还包括：外部因素和调整因素。
本说明书中各个实施例采用递进的方式描述，每个实施例重点说明的都是与其它实施例的不同之处，各个实施例之间相同或相似部分互相参见即可。对于实施例公开的装置而言，由于其与实施例公开的方法相对应，所以描述的比较简单，相关之处参见方法部分说明即可。
专业人员还可以进一步意识到，结合本文中所公开的实施例描述的各示例的单元及算法步骤，能够以电子硬件、计算机软件或者二者的结合来实现，为了清楚地说明硬件和软件的可互换性，在上述说明中已经按照功能一般性地描述了各示例的组成及步骤。这些功能究竟以硬件还是软件方式来执行，取决于技术方案的特定应用和设计约束条件。专业技术人员可以对每个特定的应用来使用不同方法来实现所描述的功能，但是这种实现不应认为超出本发明的范围。
结合本文中所公开的实施例描述的方法或算法的步骤可以直接用硬件、处理器执行的软件模块，或者二者的结合来实施。软件模块可以置于随机存储器(RAM)、内存、只读存储器(ROM)、电可编程ROM、电可擦除可编程ROM、寄存器、硬盘、可移动磁盘、CD-ROM、或技术领域内所公知的任意其它形式的存储介质中。
以上对本发明所提供的一种不良资产债权价值评定方法及装置进行了详细介绍。本文中应用了具体个例对本发明的原理及实施方式进行了阐述，以上实施例的说明只是用于帮助理解本发明的方法及其核心思想。应当指出，对于本技术领域的普通技术人员来说，在不脱离本发明原理的前提下，还可以对本发明进行若干改进和修饰，这些改进和修饰也落入本发明权利要求的保护范围内。

Claims (8)

1.一种不良资产债权价值评定方法，其特征在于，包括：
获取不良资产的多个价值评定因素；
对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；
利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；
将所有分值进行相加得到债权偿还系数。
2.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述价值评定因素包括：债权因素、债务人因素。
3.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述债权因素包括：本息比例、贷款总额、逾期年限、最后一次还款时间；所述债务人因素包括营业执照年检状况、注册资金、经营状况、资产状况、还款意愿、企业发展前景、债务人配合情况、债务人其它银行贷款情况。
4.如权利要求1所述的方法，其特征在于，所述价值评定因素还包括：外部因素和调整因素。
5.一种不良资产债权价值评定装置，其特征在于，用于实现如权利要求1至4中任意一项所述的方法，包括：
获取模块，用于获取不良资产的多个价值评定因素；
确定模块，用于对于每个价值评定因素，依据价值评定因素的数值确定价值评定因素所在的数值范围；
查找模块，用于利用数值范围在数据库中查找数值范围所对应的分值；
相加模块，用于将所有分值进行相加得到债权偿还系数。
6.如权利要求5所述的装置，其特征在于，所述价值评定因素包括：债权因素、债务人因素。
7.如权利要求5所述的装置，其特征在于，所述债权因素包括：本息比例、贷款总额、逾期年限、最后一次还款时间；所述债务人因素包括营业执照年检状况、注册资金、经营状况、资产状况、还款意愿、企业发展前景、债务人配合情况、债务人其它银行贷款情况。
8.如权利要求5所述的装置，其特征在于，所述价值评定因素还包括：外部因素和调整因素。
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