JP3103476U

JP3103476U - 顧客税務管理表

Info

Publication number: JP3103476U
Application number: JP2004000695U
Authority: JP
Inventors: 滋讃井
Original assignee: 滋讃井
Priority date: 2004-02-19
Filing date: 2004-02-19
Publication date: 2004-08-12
Anticipated expiration: 2010-02-19

Abstract

【課題】コンピュータに頼らずとも、顧客の税理管理の内容が一目瞭然な手書きの簡易ファイル方式の顧客税務管理表を提供すること。
【解決手段】鉛筆、ボールペンのような通常の筆記用具で記入可能なケント紙程度の厚みを有するＡ３の大きさの紙材からなり、ほぼ中央部より僅かに下位置にある横線ａに沿って折り畳まれる。表面１の上部区画１１は、顧客名を抽出するための見出しの区画であって、また、下方区画１２は、折り畳んだとき、売上高、売上原価、繰越欠損金などの損益計算科目、資産負債科目、消費税などの顧客税務に関する秘密事項が記入される。外面となる裏面２には、顧客または事務所内の管理資料等、書誌的事項に類する情報、データが記入される。
【選択図】図７

Description

本考案は、手書きによって必要事項を記入し管理するための顧客税務管理表に関する。

税理士事務所においては、財務関連書類には極めて多くの種別があり、その作成管理には多大の手間を要し、そのため、特許文献１にも見られるとおり、役所への提出書類を含めて、顧客の税務管理のコンピュータ化が進められている。

しかしながら、この税務管理は、最終的にはコンピュータに頼らざるをえないにしても、必要なデーター及び項目としては、法人用、個人用を含め、ファックス、はがき等の連絡書類を初め、変更届け等、多種に渡る項目がある。

これらの書類に記載の内容は、直接コンピュータに入力することができないものもあり、コンピュータに入力するための予備加工を施す必要がある場合が多い。しかもファックス、はがき等の連絡書類については日々、多数送られてくるため仮保管の必要がある。

また、必要な財務関係書類も多々あるが、消費税の変更に見られるように、見落としが許されない場合、また、税理士事務所内の担当者の転勤、退社、入社などによる業務引継ぎ等、必要事項の漏れなど、コンピュータ処理の事前、予備処理的なデータ管理が多々あって、手書きの管理表が必要となる。さらには、高齢化による視力の衰えによりコンピューター画面の見えにくい高齢者にも使いやすい管理表の出現が望まれている。

このような、財務処理に際しての手作業の一つとして、領収書その他の証憑書類をファイリングによって管理するための綴り方が下記特許文献２に開示されている。

しかしながら、税務管理の内容も含めて、税理管理のための各種データをコンピュータの予備処理のための一時資料の管理のみならず、コンピュータへの入力事項以外のものも、手書きによって入力し、一目で顧客毎の税務データを管理できる管理表の出現が望まれている。
特開２００２−２１５８２７号公報登録実用新案第３０４４２１１号公報

本考案の第１の課題は、かかる税理士事務所のニーズに答える手書きによる顧客税務管理表の提供にある。

第２の課題は、コンピュータに頼らずとも、顧客の税理管理の内容が一目瞭然に理解でき、しかも見やすい、手書きの簡易ファイルを提供することにある。

他の課題は、コンピュータを使用せずに、手書きによって忘備録として財務管理に必要な各種データを記入できる財務表を提供することにある。

また、他の課題は、税理士の業務として税務署に提出する書類に必要なデータ項目を管理できるファイル方式の管理表を提供することにある。

さらに他の目的は、税理士業務の遂行上、税理士法第４１条に規定されている（帳簿の作成）税理士業務処理簿記入欄を提供することにある。

本考案の顧客税務管理表は、折り畳み可能で、書き込み可能なファイル型の比較的厚手の紙質からなる。したがって、全体の大きさを例えば、Ａ３の大きさとすることで、折り畳んだ際、通常の事務処理のための用紙のサイズＡ４と同様の大きさとなって、机の引き出しに簡単に収納でき、また、ファイル中に納めて事務棚に納めることができる。表自体がメモ用紙やノートのように記入自在であるので、必要事項もメモ的に且つ忘備録的に記入でき、さらに、通知はがき等も挟み込むことが可能で、紛失する恐れがない。

この顧客税務管理表は、折り畳まれた際、内面となる表面と外面となる裏面の何れにも顧客税務管理に必要な記入区画が設けられており、記入項目は多く採ることができるので、顧客税務管理表に必要な多岐にわたる記入事項を全て一枚に記入できる。

そして、この顧客税務管理表を折り畳んだ際、内面を形成する表面には、折り畳まれた際、裏面の上端縁から突出して顧客の見出しとなる上方区画と、折り畳まれた際、隠された部分となる下方区画が形成されている。この折り畳まれた際、隠された部分となる下方区画には、顧客税務管理に必要な青色、白色の別、損益計算科目、資産負債科目、消費説などの直接的な財務内容の記入区画が設けられている。これによって、通常の事務ファイルのように、必要な顧客情報を簡単に取り出す事ができると共に、顧客の税務情報は折り畳まれた内面に位置することになるので、秘密の顧客情報が盗み見られることがない。さらには、税務事項を記入している際、顧客の名前が常時、眼に入る位置にあるので、顧客を誤ることはない。

また、この顧客税務管理表の外面を形成する裏面には、前記表面の上方区画に形成された顧客の書誌的事項、または、それに準じる事項が記載されている。顧客税務情報と別面に、顧客の名前、住所などの書誌的情報が折り畳まれた表の外面に位置しているので簡単に連絡先を知る事ができ作業が合理的となる。さらに、その下方位置には、すなわち、税務内容とは直接の関連のない決算事務予定、業務処理上の特記事項、税理士業務の処理日程等を書き込む税理士業務処理簿、さらに、その下には料金、担当者等、いわゆる書誌的事項を記載する。

このように、本願考案の顧客税務管理表をその中央部で折り畳んだ際には、その表と裏側面には、いわゆる書誌的事項が記載されているのみで、直接的な財務内容は窺い知ることはできない。

これらの表裏の両面に記入された事項は、折り畳んだ際、記入面の上下方向、すなわち、記入した文字を同じ向きになるようにすれば、顧客税務管理表を一々、回転する必要なく確認と記入を行うことができ便利である。

本考案の顧客税務管理表は、多くの管理表を机の中、棚などに格納しても必要とする顧客の税務管理表を簡単に抽出できるとともに、外側には顧客の書誌的事項が書き込まれ、内側には顧客の税務管理に関する事項が網羅的に、且つ、忘備録的に書き込まれるようになっており、十分な秘密保持の下で、簡単に、且つ十分な一次的な顧客税務管理を可能とするものである。

すなわち、本考案の顧客税務管理表は、簡便なファイル式でありながら、税務管理上の諸データを全て記入でき、一目で状態が把握でき、しかも、内容の秘密保持も十分に可能である。

以下、本願考案の顧客税務管理表を個人用に適用した実施例に基づいて説明する。

図１は、本願考案の顧客税務管理表１０の表面側を示し、図２は図１のＡ部分の、図３はＢ部分の拡大図を示す。図４は同顧客税務管理表１０の裏面側を示し、図５は図４のＡ部分の、図６はＢ部分の拡大図を示す。図７はこの顧客税務管理表を折り畳んだ状態を示す。

この顧客税務管理表１０を図７のように折り畳んだとき、図１に示す表面１は内側面となり、図４に示す裏面２は外側面を形成する。

この顧客税務管理表１０は、鉛筆、ボールペンのような通常の筆記用具で記入可能なケント紙程度の厚みを有するＡ３の大きさの紙材からなり、ほぼ中央部より僅かに下位置にある横線ａに沿って折り畳まれる。

図１において、表面１は、図７に示すように折り畳まれたとき露出した見出しを形成する突出部を形成する上部区画１１と、下方区画１２に区分されている。

図２に示される通り、表面１の上部区画１１は、顧客名を抽出するための見出しの区画であって、例えば、２段に分け、上段に顧客名、コード番号、整理番号、職業、納税地が、また、その下段には、年度、青白の区別等を記載するようになっている。

また、下方区画１２は、折り畳んだとき、点線で囲むように内面に位置し、外側からは見えない部分である。この顧客税務内容を記入する区画１２であって、売上高、売上原価、繰越欠損金などの損益計算科目、資産負債科目、図３に示される消費税などの顧客税務に関する秘密事項が記入される。

図４に示す裏側２は図７に示すように、折り畳んだとき外面となり、一見して記入した内容が確認できるもので、顧客の税務と直接関連する事項は記載しないで、顧客または事務所内の管理資料等、書誌的事項に類する情報、データが記入される。

この裏面２は、図１に示す表面１とは、矢印で示すように上下逆向の文字によって記入項目が設けられている。これは、図７に示す折り畳み状態で、記入内容の確認、記入に際して、折り畳まれた管理表を上下位置を固定したまま開いても、そのまま、表面１と裏面２の項目の上下の向きを同じにするためである。

図４に示すように、図１とは逆向きの矢印で示す向きにデータ、情報が記入される。図６に示される通り、左側（図４の下方）から顧客に関する住所、電話，ｅ−メール番号等の顧客の住所関連情報を記載した区画２１から、顧客使用ソフト、決算事務事項、業務処理特記事項、税理士業務処理簿、料金、決済等の書誌的事項などの内部管理情報用を記入する。さらに、図５に示される折り目ａから上方の部分は、図７に示すように折り畳まれたとき、見出し面の裏側に位置するので、顧客顧客税務情報そのものではないにしても、書誌的事項より、比較的重要な調査関係の情報を記入する。

このように、顧客税務管理表１０の所要箇所に必要な情報を記入したのち、図７に示すように、折り畳み２つ折りにして管理保管する。

この管理保管された顧客税務管理表１０は、図１と図４において、この顧客税務管理表１０の折り畳み位置ａを中央から下方位置とし、図７に示すように折り畳んだとき、図１の１１として示す顧客の見出し事項を記載した上方区分は、図４に示す裏面２よりも突出して現れ、しかも、図４の裏面に記載された顧客についての書誌事項、および、書誌事項に準ずる事項は、折り畳まれた管理表１０の向きを変えることなく確認できる。勿論、見出し箇所には、通常のファイルと同様に色分け等を施して、特定の顧客の抽出を容易にすることもできる。

本願考案の顧客税務管理表１０は、保管は、折り畳んだ状態で、机、棚内でファイルとして、秘密事項が直接見えない形態で保管され、管理チェックの場合は、ファイル状態を開くだけで内容が確認でき、記入と一次資料の保管は所用箇所に記入するだけで、きわめて有能な顧客税務管理表となる。また、この顧客税務管理表は管理項目別に正確なデータを記入したものであるので、最終の管理手段としてのコンピュータへの入力も正確に行うこともできる。

本考案においては、財務管理としているが、経理にも適用できるのは当然である。

本願考案の顧客税務管理表を表面から見た図である。図１のＡ部分の拡大図である。図１のＢ部分の拡大図である。本願考案の顧客税務管理表を裏面から見た図である。図４のＡ部分の拡大図である。図４のＢ部分の拡大図である。本願考案の顧客税務管理表を折り畳んだ状態を示す。

符号の説明

１顧客税務管理表の表面
１１上方区分
１２下方区分
２顧客税務管理表の裏面
２１上方区分
２２下方区分
１０本願考案の顧客税務管理表

Claims

折り畳み可能で書き込み可能なファイル型の比較的厚手の紙質からなる顧客税務管理表であって、
この顧客税務管理表は、折り畳まれた際内面となる表面と外面となる裏面の何れにも顧客税務管理に必要な記入区画が設けられており、
前記折り畳まれた際、内面を形成する表面には、折り畳またれ際に、裏面上端縁から突出して顧客の見出しとなる上方区画と、折り畳まれた際に、隠された部分となる顧客の財務内容が記入される下方区画が形成されており、
また、前記折り畳まれた際、外面を形成する裏面には、前記表面の見出しに挙げられた顧客の書誌的事項、または、それに準じる事項が記載されていることを特徴とする顧客税務管理表。
前記折り畳まれた際、内面を形成する表面と外面を形成する裏面のそれぞれの記入事項は、互いに上下逆向きに記載されている請求項１に記載の顧客税務管理表。