CN112884582A - 基于区块链和去中心化身份的应收账款系统及管理方法 - Google Patents

Abstract

本发明公开了一种基于区块链和去中心化身份的应收账款系统及管理方法，该系统包括注册审核节点和监管/备案节点；核心企业节点、供应商节点、清算机构节点、银行/机构节点和公共节点；该方法包括：首先核心企业在链上注册；其次核心企业在链上申请发行应收账款；接着核心企业将应收账款在链上流转给供应商；应收账款到期之后，链上的相关方进行链上兑付；若应收账款发生逾期，链上清算机构凭借该应收账款的有效备案信息进行诉讼追回。本发明能够保证应收账款数据的合法性、真实性、有效性、透明性和不可篡改性，实现了企业应收账款的全流程追溯，同时可以实现全方位监管。

Description

基于区块链和去中心化身份的应收账款系统及管理方法

技术领域

本发明涉及一种系统及管理方法，尤其涉及一种基于区块链和去中心化身份的应收账款系统及管理方法，属于区块链技术领域。

背景技术

区块链是继大数据和人工智能之后的又一项互联网革命，融合了分布式计算、加密技术和可证明安全等多项技术。借助于分布式系统各个节点的共识算法来抵御外部攻击，保证区块链数据的不可篡改和安全可靠。

DID指的是去中心化的身份体系,它是用户在区块链世界的身份标识。DID是可验证的、不可篡改的、自我治理的身份体系，是用户在区块链世界的价值体现，同时也是互联网数字化的基础设施。本质上，DID是指一套完全去中介化并且允许个人或组织能够完全拥有对自己数字身份及其数据的所有权、管理权和控制权的身份。

供应链金融，简单地说，就是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式，应收账款是供应链金融融资模式中的一种。在激烈的市场竞争中，中小企业普遍受到产业链上下游核心企业的两头挤压，应收账款的账期远超过其它企业。应收账款的大量积累，严重影响中小企业的流动性，极大地牵制着中小企业的发展。

发明内容

为了解决上述技术所存在的不足之处，本发明主要目的在于提供一种基于区块链和去中心化身份的应收账款系统及管理方法，能够实现企业应收账款的全流程追溯，保证应收账款数据的真实性、有效性、合法性、不可篡改性和可监管性，同时解决现有应收账款融资技术导致的的二级及以上的供应商应收账款融资难、融资贵、交易信息不透明等问题。

为了解决以上技术问题，本发明采用的技术方案是：基于区块链和去中心化身份的应收账款系统，应收账款系统包括以下节点：

处于同一DID系统中的注册审核节点和监管/备案节点，两种节点相互配合确保应收账款的有效、合法、可监管：

注册审核节点接收核心企业提供的有效证件，保证其在区块链上的操作确实是来自于真实的核心企业本身；

监管/备案节点接收核心企业提交的发行应收账款的申请信息，保证应收账款的合法有效性，同时确保核心企业的发行活动可以受到有效监管；

处于同一区块链网络的核心企业节点、供应商节点、清算机构节点、银行/机构节点以及公共节点，所属区块链网络中的每个节点都有其对应的区块链账本，且每个节点的区块链账本上存储的信息相同：

核心企业节点在发行应收账款通证之后，将其流转到供应商节点；

供应商节点用于将上述应收账款通证流转至自己的上游供应商节点；上游供应商收到应收账款通证之后，将其流转给银行/机构节点和公共节点，进行区块链上融资；

银行/机构节点用于接收供应商节点的应收账款融资交易；

公共节点为个人提供应收账款的融资信息和对应收账款关联的核心企业信息的查询；

清算机构节点时刻监督应收账款的逾期情况，进行法律层面的诉讼与追讨。

进一步地，清算机构节点用于监控区块链上应收账款通证兑付逾期信息，在发生逾期之后，以一个较低的价格回收区块链上的相关应收账款通证，然后从监管/备案节点获取该应收账款通证的备案信息，提交给法院进行诉讼追讨。

进一步地，DID系统既可是基于当前使用的区块链开发，也可是基于其它区块链系统进行开发，只要其满足DID的统一接口标准且能被正常访问即可；应收账款的融资支付，既可在区块链下进行支付，也可在区块链上通过有效通证流转的方式进行支付；区块链即可为联盟链，也可为公链。

进一步地，发行应收账款之前，核心企业节点需要向DID系统的注册审核节点和监管/备案节点提交有效信息，保证应收账款发行的真实性和有效性。

进一步地，在应收账款到期之前，应收账款通证可以从核心企业节点流转到供应商节点，也可以在供应商节点之间进行流转，供应商节点也可以利用应收账款向银行、机构和个人进行融资。

进一步地，个人可以利用公共节点参与到应收账款融资环节中来，可以利用公共节点来查询所有应收账款融资的有效信息并进行应收账款的流通活动。

进一步地，在发生应收账款逾期时，链上清算机构将利用该笔应收账款在DID系统中的备案信息，对该应收账款对应的发行企业进行具有法律效力的诉讼与追讨。

基于区块链和去中心化身份的应收账款系统的管理方法，包括以下步骤：

S101：核心企业在去中心化身份中提供有效材料进行注册，保证企业在区块链上的所有操作真实合法有效；

S102：核心企业向区块链上提交应收账款的发行请求，通过之后将此次应收账款的信息在DID中向相关监管方进行具有法律效力的备案；

S103：核心企业将应收账款在区块链上流转给其供应商，供应商之间在区块链上进行相互流转，也可用应收账款向银行、机构和个人在区块链上进行融资；

S104：应收账款到期之后，应收账款系统通知应收账款相关人员、机构在区块链上进行兑付；

S105：如果应收账款逾期，区块链上清算机构凭借该笔应收账款的有效备案进行诉讼追回。

进一步地，步骤S101中，核心企业需要在DID中提供有效的材料进行实名注册，其在区块链上所使用的地址必须和在DID中的地址进行绑定。

进一步地，步骤S102中，核心企业在区块链上发行的应收账款，不需要有实体凭证进行映射，也不需要有相关的采购需求常规信息，应收账款以通证的形式在接收监管的模式下发行。核心企业发行的应收账款，是需要经过相关监管方进行审批的，审批之后的备案具备法律效力。

进一步地，步骤S103中，供应商、银行、机构和个人不一定需要成为区块链上的节点，只需要能够通过某种方式访问到区块链即可；供应商、银行、机构和个人也不强制要求在DID中进行实名注册，仅需在区块链上有一个可接受应收账款的地址即可。应收账款可在链上的供应商之间进行流转，也可直接向链上的银行、结构和个人进行融资流转；

进一步地，步骤S104中，应收账款到期后，相关方在区块链上进行兑付，正常兑付完成之后，该应收账款的所有相关通证都将进行销毁。

进一步地，步骤S105中，发生逾期或者故意不进行兑付的情况时，区块链上的清算机构将借助于该应收账款具有法律效力的审批备案对相关企业进行法律诉讼。

进一步地，上述方法还包括以下步骤：

接收应收账款通证查询请求：根据应收账款通证查询请求，获取区块链上的应收账款通证信息；

接收应收账款审批信息备案查询请求：根据应收账款审批信息查询备案查询请求，获取DID上的具有法律效力的备案信息。

本发明不仅能够保证应收账款数据的合法性、真实性、有效性、透明性和不可篡改性，而且实现了企业应收账款的全流程追溯，同时可以实现全方位监管，解决了现有应收账款融资技术导致的的二级及以上的供应商应收账款融资难、融资贵、交易信息不透明等问题。

附图说明

图1为基于区块链和去中心化身份的应收账款系统的结构示意图。

图2为基于区块链和去中心化身份的应收账款管理方法的流程图。

具体实施方式

下面结合附图和具体实施例对本发明作进一步详细的说明。

实施例一：

参见图1，本实施例提出了一种基于区块链和去中心化身份的应收账款系统，包括以下节点：

处于同一DID系统中的注册审核节点201和监管/备案节点202，两种节点相互配合确保应收账款的有效、合法、可监管；

注册审核节点201用于根据核心企业提供的相关电子材料(营业执照，纳税证明等有效证件)进行审核，确保应收账款的发行确实是由该企业真实发起的。

监管/备案节点202用于根据核心企业提交的应收账款申请发行信息进行备案，确保区块链上发行的应收账款产生的债权关系拥有法律效应。在核心企业发生逾期或者违约时，相关债权方能够拥有足够的法律依据来维护自己的权利。监管/备案节点202拥有区块链上的所有应收账款通证融资备案信息，可以方便政府相关管理机构进行管理。

处于同一区块链网络的核心企业节点203、供应商节点204、清算机构节点205、银行/机构节点206和公共节点207，所属区块链网络中的每个节点都有其对应的区块链账本，且每个节点的区块链账本上存储的信息相同：

核心企业节点203用于根据自己的企业信誉向区块链系统申请发行应收账款通证，应收账款通证具有到期支付的时间属性。在发生区块链下实物交割之后需要进行支付时，核心企业节点203可以将自己申请发行的应收账款通证流转给供应商节点204。

供应商节点204用于将上述应收账款通证流转至自己的上游供应商节点。当供应商节点204需要将自己的应收账款通证进行提前融资时，可以将自己的应收账款通证流转给银行/机构节点206和公共节点207，进行区块链上融资。

清算机构节点205用于监控区块链上应收账款通证兑付逾期信息，在发生逾期之后，以一个较低的价格回收区块链上的相关应收账款通证，然后从监管/备案节点202获取该应收账款通证的备案信息，提交给法院进行诉讼追讨。

银行/机构节点206用于接收供应商节点204的应收账款融资交易。

公共节点207用于接收供应商节点204的应收账款融资交易，该融资过程直接面向区块链上的个人用户。

本实施例中，节点均为多个。

本实施例中，区块链网络可以为公链，也可以是联盟链。区块链网络中的节点，注册审核节点201和监管/备案节点202通过邀请的方式加入区块链网络，确保网络的公正、公开合法性。

实施例二：

参见图2，基于同一种发明构思，本实施例提供一种基于区块链和去中心化身份的应收账款系统的管理方法，该方法包括以下步骤：

S101：核心企业在区块链上注册，随后向去中心化身份系统(DID)提供有效材料进行注册，区块链上地址与DID中的身份地址在区块链上进行绑定。

在本实施例中，为了实现应收账款的真实性，保证应收账款确实是由相关企业在区块链上发起的，所有想要发行应收账款的企业，都需要向去中心化身份系统中提交有效证件进行实名认证，并将其在区块链上的地址与DID的地址进行绑定，具体过程如下：

首先，核心企业在区块链上注册，获得一个区块链上地址。区块链上程序会自动在DID上给核心企业同步注册一个DID地址，并且将区块链上地址和DID地址绑定，绑定的映射信息存在区块链上。

接着，核心企业向DID中的注册审核节点(国家权威机构，例如工商局、税务局、银保监会等)提交有效证件，在审核通过之后，会给核心企业颁发一份证明，表明该DID地址确实是现实生活中的某企业。

随后，更新区块链上核心企业信息，将审核返回的证明信息也同其区块链上地址、DID地址进行绑定。

至此，核心企业的一个区块链上地址就完成了实名认证绑定。

S102：核心企业在区块链上申请发行应收账款，符合条件之后将本次发行的应收账款相关信息发送到DID中相关管理机构进行备案，备案信息同申请信息一同上链，即备案信息同申请信息一同存在区块链上。

在本实施例中，通过步骤S101完成对核心企业的实名认证绑定之后，进一步可以接收核心企业发行应收账款的申请。

当核心企业需要发行应收账款时，首先核心企业将需要发行的金额、用途等以及有效身份证明信息提交到区块链上。区块链上节点收到请求之后，先根据其提交的身份证明到DID系统上向该证明的签发机构校验该证明的真实性。如果提交的证明无效，或者提交的证明与提交者的DID地址不匹配，则区块链上将拒绝其应收账款的发行。

身份校验通过之后，区块链上节点将从中心化或者去中心化的系统中查询该企业的信用值。根据信用值、发行金额等一系列因子确定本次发行需要向区块链上缴纳多少保证金，以确保核心企业会如期兑付应收账款的金额，或者在发生逾期等其他意外之后，保障相关人的利益。

确定保证金额之后，通知核心企业向区块链上的保证金地址缴纳足额的保证金。

核心企业向系统缴纳足额的保证金之后，区块链上节点会将核心企业的这次发行应收账款信息发送到DID的监管/备案节点(国家权威机构，如电子法院、银保监会等)进行备案，审核通过之后将会对这次发行的应收账款签发证明，在法律上确认这笔应收账款的合法性与有效性，赋予拥有这笔应收账款的相关利益方对应的责任与权益：发起方在该笔应收账款到期后必须对其进行足额兑付，应收账款流通之后，拥有该笔应收账款凭证的供应商、银行、机构和个人在应收账款到期之后可以凭借区块链上的凭证从发起方处获得对应的回报。

最后，区块链上节点为该核心企业发行一种和该笔应收账款相对应的通证，发行量与申请金额严格相同，该通证的有效期也与应收账款申请的有效期一致，并且该通证不能进行增发通胀或者销毁通缩。通证的说明信息中包含了该通证对应的应收账款的用途，也包含了申请发行的核心企业信息，方便企业或者个人进行查询，同时也方便区块链上相关的监管机构进行监管。

S103：核心企业将应收账款在区块链上流转给供应商，供应商之间在区块链上进行应收账款的流转，供应商也可以在区块链上利用应收账款向银行、机构和个人进行融资。

在本实施例中，通过步骤S102完成对核心企业发行应收账款的申请，完成区块链上相关应收账款通证的发行之后，该应收账款通证可以在区块链上进行自由流转。

当核心企业与供应商之间完成了一笔传统业务之后，核心企业可以使用自己在区块链上发行的应收账款通证向供应商进行应收账款支付。如果供应商还没有区块链上地址，则需要先到区块链上去进行简单注册，获得一个可以收发通证的地址即可。

同理，上游供应商可以利用核心企业流转给自己的应收账款通证向自己的下级供应商进行应收账款流转支付。

当处于下游的供应商急需资金周转，需要将自己的应收账款通证变现时，可以有多种方式：

1、线下方式，找银行、机构或者个人进行融资，在区块链上将自己拥有的应收账款通证流转给对方，然后获得相应的现金，融资比例通过谈判确定即可。

2、线上方式，供应商确定一个融资比例，然后将应收账款通证和通证的融资比例发送到区块链上的去中心化交易所即可。区块链上的银行、机构或者个人如果觉得合适，便可以在区块链上进行流转。支付的方式可以是传统的支付方式，也可以通过系统支持人民银行的DECP的方式，直接在区块链上进行DECP支付。

此外，区块链上所有持有应收账款通证的机构或者个人，在该通证有效期内，都可以使用上面的方式进行流转或者融资。

S104：应收账款到期之后，区块链上的相关方进行区块链上兑付。

在本实施例中，通过步骤S103完成对核心企业发行应收账款的流转和融资之后，应收账款通证散步在了区块链上的供应商、银行、机构或者个人手里，拥有这些应收账款通证的机构或者个人便成了应收账款兑付的目标人。

当系统监控到有应收账款将要到期，便会通知应收账款的发行方，提醒其准备足够的金额对应收账款进行支付。同时，区块链上的去中心化交易所将拒绝接受将要过期的应收账款交易，已经提交的且没有完成的交易将被停止。

当应收账款到期，也可以采用两种方式来完成兑付：

1、线下方式，应收账款通证所有者，将自己拥有的应收账款通证数量提交给发行者，发行者确认之后，将对应金额的现金打到所有者账户，所有者确认收到钱之后，将通证流转回发行者。

2、线上方式，通过系统支持人民银行的DECP，发行者将足额数量的DECP打到区块链上的一个支付合约，拥有者将自己的通证发给这个合约，合约将对应额度的DECP打到用户的账户上，并同步销毁收到的应收账款通证。

在没有收到任何争议之后，系统将销毁这次发行的所有应收账款通证，确保这次应收账款通证在应收账款结束之后也同步结束，不会被用于其他规定之外的活动。

S105：应收账款发生逾期，区块链上清算机构凭借该应收账款的有效备案信息进行诉讼追回。

在本实施例中，通过步骤S104完成对核心企业发行应收账款的兑付。如果核心企业没有按时对应收账款的通证进行兑付，则意味着该笔应收账款发生了违约。

区块链上发现有应收账款违约之后，不会立即删除该笔应收账款对应的通证，会将其延迟保存一段足够长的时间，一方面供发行企业更多的时间去凑齐资金兑付应收账款，另一方面也给区块链上的清算机构、银行和个人足够多的时间去收集有效信息，进行诉讼追回。

区块链上发现有应收账款违约之后，会将该笔应收账款发起时缴纳的保证金按照比例发送给区块链上持有该应收账款通证的账户。

如果发行企业在这段时间内凑齐了资金，则按S104对减去保证金后的余额进行兑付，不过需要支付额外的惩罚利息。

在发生应收账款逾期之后，应收账款通证的拥有者，一方面可以将这些通证以一个合理的价格卖个区块链上的清算机构，另一方面也可以自行收集证据进行诉讼。

清算机构、银行或者个人在对应的应收账款发生逾期之后，可以向DID上的监管/备案节点收集该应收账款对应的有效合法的证明信息，然后从区块链上下载和自己相关的与该应收账款有联系的交易信息，形成有效、有力的证据，向法院发起诉讼追回。

区块链上发现有应收账款发生逾期之后，会更新该企业在区块链上的信誉信息。区块链下的相关机构也可以监听企业的信誉信息，去对应调整该企业的信誉评级，从而更进一步得去影响企业传统的其它融资渠道的融资活动。

最后，在超过延迟保存时间后，区块链上也将删除这笔应收账款通证，保障其不会被用于别的活动。

上述实施方式并非是对本发明的限制，本发明也并不仅限于上述举例，本技术领域的技术人员在本发明的技术方案范围内所做出的变化、改型、添加或替换，也均属于本发明的保护范围。

Claims (10)

1.基于区块链和去中心化身份的应收账款系统，其特征在于：所述应收账款系统包括以下节点：

处于同一DID系统中的注册审核节点和监管/备案节点，两种节点相互配合确保应收账款的有效、合法、可监管：

所述注册审核节点接收核心企业提供的有效证件，保证其在区块链上的操作确实是来自于真实的核心企业本身；

所述监管/备案节点接收核心企业提交的发行应收账款的申请信息，保证应收账款的合法有效性，同时确保核心企业的发行活动可以受到有效监管；

处于同一区块链网络的核心企业节点、供应商节点、清算机构节点、银行/机构节点以及公共节点，所属区块链网络中的每个节点都有其对应的区块链账本，且每个节点的区块链账本上存储的信息相同：

所述核心企业节点在发行应收账款通证之后，将其流转到供应商节点；

所述供应商节点用于将上述应收账款通证流转至自己的上游供应商节点；上游供应商收到应收账款通证之后，将其流转给所述银行/机构节点和公共节点，进行区块链上融资；

所述银行/机构节点用于接收所述供应商节点的应收账款融资交易；

所述公共节点为个人提供应收账款的融资信息和对应收账款关联的核心企业信息的查询；

所述清算机构节点时刻监督应收账款的逾期情况，进行法律层面的诉讼与追讨。

2.根据权利要求1所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款系统，其特征在于：所述清算机构节点用于监控区块链上应收账款通证兑付逾期信息，在发生逾期之后，以一个较低的价格回收区块链上的相关应收账款通证，然后从所述监管/备案节点获取该应收账款通证的备案信息，提交给法院进行诉讼追讨。

3.根据权利要求2所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款系统，其特征在于：所述DID系统既可是基于当前使用的区块链开发，也可是基于其它区块链系统进行开发，只要其满足DID的统一接口标准且能被正常访问即可；所述应收账款的融资支付，既可在区块链下进行支付，也可在区块链上通过有效通证流转的方式进行支付；所述区块链即可为联盟链，也可为公链。

4.如权利要求1所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款系统的管理方法，其特征在于：所述方法包括以下步骤：

S101：核心企业在去中心化身份中提供有效材料进行注册，保证企业在区块链上的所有操作真实合法有效；

S102：核心企业向区块链上提交应收账款的发行请求，通过之后将此次应收账款的信息在DID中向相关监管方进行具有法律效力的备案；

S103：核心企业将应收账款在区块链上流转给其供应商，供应商之间在区块链上进行相互流转，也可用应收账款向银行、机构和个人在区块链上进行融资；

S104：应收账款到期之后，应收账款系统通知应收账款相关人员、机构在区块链上进行兑付；

S105：如果应收账款逾期，区块链上清算机构凭借该笔应收账款的有效备案进行诉讼追回。

5.根据权利要求4所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款管理方法，其特征在于：所述步骤S101中，核心企业需要在DID中提供有效的材料进行实名注册，其在区块链上所使用的地址必须和在DID中的地址进行绑定。

6.根据权利要求5所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款管理方法，其特征在于：所述步骤S102中，核心企业在区块链上发行的应收账款，不需要有实体凭证进行映射，也不需要有相关的采购需求常规信息，应收账款以通证的形式在接收监管的模式下发行。

7.根据权利要求6所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款管理方法，其特征在于：所述步骤S103中，供应商、银行、机构和个人不一定需要成为区块链上的节点，只需要能够通过某种方式访问到区块链即可；供应商、银行、机构和个人也不强制要求在DID中进行实名注册，仅需在区块链上有一个可接受应收账款的地址即可。

8.根据权利要求7所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款管理方法，其特征在于：所述步骤S104中，应收账款到期后，相关方在区块链上进行兑付，正常兑付完成之后，该应收账款的所有相关通证都将进行销毁。

9.根据权利要求8所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款管理方法，其特征在于：所述步骤S105中，发生逾期或者故意不进行兑付的情况时，区块链上的清算机构将借助于该应收账款具有法律效力的审批备案对相关企业进行法律诉讼。

10.根据权利要求9所述的基于区块链和去中心化身份的应收账款管理方法，其特征在于：所述方法还包括以下步骤：

接收应收账款通证查询请求：根据所述应收账款通证查询请求，获取所述区块链上的应收账款通证信息；

接收应收账款审批信息备案查询请求：根据所述应收账款审批信息查询备案查询请求，获取所述DID上的具有法律效力的备案信息。

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