CN105046550A - 一种所得税申报方法、自助办税终端和系统 - Google Patents

Abstract

本发明提供一种所得税申报方法、自助办税终端和系统，该方法应用于自助纳税终端中，通过获取当前纳税人的身份信息，根据获取的身份信息，从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息，将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人；接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，提供收入申报录入界面；接收所述当前纳税人在所述财产申报录入界面录入的收入申报数据，并发送给税务应用系统；当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款，降低了信息录入错误率。

Description

一种所得税申报方法、自助办税终端和系统

技术领域

本发明涉及计算机技术应用领域，特别涉及一种所得税申报方法、自助办税终端和系统。

背景技术

当纳税人年所得达到一定数额时，都需要自行纳税申报，如现在实行的《个人所得税自行纳税申报办法(试行)》规定年所得达到12万元的纳税人，不论其所得日常是否足额缴纳了税款，都负有年度自行纳税申报的义务。目前，在税务部门办税服务厅，纳税人进行纳税申报时，窗口税务人员需要将大量的纳税人填写的申报表内容进行人工审核录入，该人工审核录入的方式，将会造成信息录入错误率较高。

发明内容

本发明提供一种所得税申报方法、自助办税终端和系统，以降低信息录入错误率。

一种所得税申报方法，应用于自助纳税终端中，包括：

获取当前纳税人的身份信息；

根据获取的身份信息，从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息；

将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人；

接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，提供收入申报录入界面；

接收所述当前纳税人在所述财产申报录入界面录入的收入申报数据，并发送给税务应用系统；

当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款。

优选地，在所述将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人之后，所述接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认之前，进一步包括：

判断是否接收到当前纳税人变更基本纳税信息的请求，如果是，则将变更后的基本纳税信息通过税务应用系统进行审核，在审核通过时，获取所述变更后的基本纳税信息。

优选地，该方法进一步包括：在自助办税终端集成MISPOS金融处理装置；

所述当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴的税款，包括：

接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号；

根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

一种自助办税终端，包括：

用户交互装置，用于获取当前纳税人的身份信息；接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认，并发送给所述处理单元；通过收入申报录入界面接收所述当前纳税人在财产申报录入界面录入的收入申报数据，发送给处理单元；接收所述处理单元发送的补缴税款的信息；

处理单元，用于解析所述用户交互装置获取的身份信息，发送给税务应用系统交互装置；解析税务应用系统交互装置发来的当前纳税人的基本纳税信息，通过所述用户交互装置将当前纳税人的基本纳税信息提供给当前纳税人；在接收到当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，为所述用户交互装置提供收入申报录入界面，并解析接收到的所述收入申报数据后发送给税务应用系统交互装置；解析税务应用系统交互装置发送的补缴税款的信息，并将所述补缴税款的信息分别发送给所述用户交互装置和银联交互装置；

税务应用系统交互装置，通过串口与所述用户交互装置相连，根据所述处理单元解析的身份信息，通过所述串口从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息；通过串口接收所述处理单元解析的收入申报数据；根据所述收入申报数据，计算补缴税款，并通过所述串口发送补缴税款的信息；

所述银联交互装置，通过串口与处理单元相连，用于根据所述补缴税款的信息，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款。

优选地，所述处理单元，进一步用于：

判断是否接收到当前纳税人变更所述用户交互装置提供的基本纳税信息的请求，如果是，则通过所述税务应用系统交互装置将变更后的基本纳税信息发送给税务应用系统进行审核，并将从所述税务应用系统交互装置获取到的当前纳税人变更后的基本纳税信息提供给所述用户交互装置。

优选地，所述银联交互装置为MISPOS金融处理装置；

所述MISPOS金融处理装置，通过串口与银联服务器相连，用于接收所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号，并根据所述税标号，通过刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

一种所得税申报系统，包括：上述任一所述的自助纳税终端、税务应用系统和银联服务器，其中，

所述税务应用系统，通过串口与所述自助纳税终端互联，用于发送税务数据库中当前纳税人的基本纳税信息，并接收和校验自助纳税终端发送的收入申报数据，判断当前纳税人是否存在补交税款，如果是，则发送补缴税款的信息；

所述银联服务器，通过串口与所述自助纳税终端和所述税务应用系统互联，用于扣除当前纳税人以刷卡方式补缴的税款，并将扣款成功信息发送给所述自助纳税终端和所述税务应用系统。

优选地，所述税务办理服务器，进一步用于接收并审核所述基本纳税信息的变更。

优选地，所述自助办税终端，进一步包括MISPOS金融处理装置，用于通过接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号，根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式发送扣除补缴税款的请求，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

所述银联服务器，进一步用于接收所述MISPOS金融处理装置发送的所述扣除补缴税款的请求，进行扣款。

本发明实施例提供了一种所得税申报方法、自助办税终端和系统，该方法应用于自助纳税终端中，通过获取当前纳税人的身份信息，根据获取的身份信息，从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息，将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人，接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，提供收入申报录入界面，接收所述当前纳税人在所述财产申报录入界面录入的收入申报数据，并发送给税务应用系统，当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款，降低了信息录入错误率。

附图说明

图1为本发明实施例提供的一种所得税申报方法的流程图；

图2为本发明另一实施例提供的一种所得税申报方法的流程图；

图3为本发明实施例提供的一种自助办税终端的结构示意图；

图4为本发明实施例提供的一种所得税申报系统的结构示意图。

具体实施方式

下面将结合本发明实施例中的附图，对本发明实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述。显然，所描述的实施例仅是本发明一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有做出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都属于本发明保护的范围。

如图1所示，本发明实施例提供一种所得税申报方法，该方法应用于自助纳税终端中，其包括步骤如下：

步骤101：获取当前纳税人的身份信息；

步骤102：根据获取的身份信息，从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息；

步骤103：将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人；

步骤104：接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，提供收入申报录入界面；

步骤105：接收所述当前纳税人在所述财产申报录入界面录入的收入申报数据，并发送给税务应用系统；

步骤106：当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款。

在本发明一个实施例中，为了增加当前纳税人基本纳税信息的准确性，在上述步骤103之后，步骤104之前，进一步包括：判断是否接收到当前纳税人变更基本纳税信息的请求，如果是，则将变更后的基本纳税信息通过税务应用系统进行审核，在审核通过时，获取所述变更后的基本纳税信息。

在本发明一个实施例中，为了进一步提高所得税申报的速率，并增强所得税申报自主性，上述所得税申报的方法，进一步包括：在自助办税终端集成MISPOS金融处理装置，步骤106的具体实时方式：接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号；根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

如图2所示，本发明实施例提供了一种所得税申报方法，该方法应用于自助纳税终端中，其包括步骤如下：

步骤200：在自助办税终端集成MISPOS金融处理装置；

通过该步骤可以实现纳税人通过自助办税终端即可完成缴税，而无须人工操作POS机进行缴税。

步骤201：获取当前纳税人的身份信息；

当前纳税人将身份证等个人证件放在自助办税终端身份证识别区时，即可获取当前纳税人的身份信息，在这个过程中还可以对该身份信息的安全性和合法性进行审查。

步骤202：根据获取的身份信息，从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息；

纳税人的基本纳税信息一般均保存于税务数据库中，纳税人的基本纳税信息包括：纳税人的姓名、国籍、任职或受雇单位、任职受雇单位所属行业、职务、职业联系方式，通过这些信息，纳税人可以判断出该信息是否为自己的，以确保申报信息准确。

步骤203：将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人；

步骤204：判断是否接收到当前纳税人变更基本纳税信息的请求，如果是，则执行步骤205，否则，执行步骤206；

如果当纳税人发现其基本纳税信息有误时，例如：纳税人在一年之内从单位A跳槽到单位B，那么受雇单位或任职受雇单位所属行业可能还是单位A的相关信息，该步骤可以接收纳税人将受雇单位或任职受雇单位所属行业更改为单位B的信息。

步骤205：将变更后的基本纳税信息通过税务应用系统进行审核，在审核通过时，获取所述变更后的基本纳税信息；

例如：当前纳税人将其供职单位由单位A改为单位B，那么，系统可自行或者腿送给税务工作人员审查该单位B是否存在，以及输入是否符合申报表要求，如果存在以及输入格式等符合申报表要求，那么，该审核通过；如果纳税人单位B所属行业未被同时修改，则审核不通过，这一过程也进一步保证了信息的准确性。

步骤206：接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，提供收入申报录入界面；

在该步骤中，纳税人可以在界面上填写收入申报，该收入申报包括境内外的工资薪金所得、个体工商户的生产经营所得、对企事业单位的承包经营承租经营所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息股息红利所得、财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得、其他所得等收入信息进行申报中任意一个或多个。

步骤207：接收所述税务应用系统发来的当前纳税人上一年度的个税缴纳数据，并将所述当前纳税人上一年度的个税缴纳数据填充到已缴税款项；

在当前纳税人确认基本纳税信息准确后，由于税务应用系统中存储了纳税人的纳税记录，则通过该基本信息可以准确的查找出当前纳税人上一年度纳税记录，如：当前纳税人薪金收入中，每个月上缴的个人所得税；上一年当前纳税人卖出去一套住房，其所缴的税款等等，这样可以为纳税人提供更佳清楚详细的纳税明细，避免纳税人因为扣税不清晰造成误解。

步骤208：接收所述当前纳税人在所述财产申报录入界面录入的收入申报数据，并发送给税务应用系统；

此过程主要是为了对比税务应用系统中已存储的纳税人缴税记录与纳税人实际的缴税记录进行对比，可以将每一类个税应交税款与上一年度的个税缴纳数据进行对比，每一类个税应交税款为税务应用系统根据纳税人申报数据通过个税计算公式获得；上一年度的个税缴纳数据是纳税人上一年度的个人所得税的缴税记录。

在此过程中，税务应用系统通过对比每一类个税应交税款与所述上一年度的个税缴纳数据的大小，确定是否存在补交税款；如果每一类个税应交税款(计算值)大于所述上一年度的个税缴纳数据(实际值)，则存在补交税款；如：当前纳税人获得年终奖的奖金还未被扣税等等情况，将造成计算值大于实际值，那么，纳税人则存在补缴税款。如果计算值小于实际值，则需要将多余的税款退还给纳税人。

在确定存在补交税款之后，税务应用系统将为该笔税款生成税标号，并将该税标号发送给自助办税终端，自助办税终端可根据该税标号触发MISPOS金融处理装置对客户进行相应的扣款即步骤209和步骤210。

步骤209：接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号；

步骤210：根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

如图3所示，本发明实施例提供一种自助办税终端，该自助办税终端包括：

用户交互装置301，用于获取当前纳税人的身份信息；接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认，并发送给所述处理单元；通过收入申报录入界面接收所述当前纳税人在财产申报录入界面录入的收入申报数据，发送给处理单元；接收所述处理单元发送的补缴税款的信息；

处理单元302，用于解析所述用户交互装置获取的身份信息，发送给税务应用系统交互装置；解析税务应用系统交互装置发来的当前纳税人的基本纳税信息，通过所述用户交互装置将当前纳税人的基本纳税信息提供给当前纳税人；在接收到当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，为所述用户交互装置提供收入申报录入界面，并解析接收到的所述收入申报数据后发送给税务应用系统交互装置；解析税务应用系统交互装置发送的补缴税款的信息，并将所述补缴税款的信息分别发送给所述用户交互装置和银联交互装置；

税务应用系统交互装置303，通过串口与所述用户交互装置相连，根据所述处理单元解析的身份信息，通过所述串口从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息；通过串口接收所述处理单元解析的收入申报数据；根据所述收入申报数据，计算补缴税款，并通过所述串口发送补缴税款的信息；

所述银联交互装置304，通过串口与银联服务器相连，用于根据所述补缴税款的信息，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款。

在本发明另一实施例中，上述自助办税终端，所述处理单元302，进一步用于：

判断是否接收到当前纳税人变更所述用户交互装置提供的基本纳税信息的请求，如果是，则通过所述税务应用系统交互装置将变更后的基本纳税信息发送给税务应用系统进行审核，并将从所述税务应用系统交互装置获取到的当前纳税人变更后的基本纳税信息提供给所述用户交互装置。

在本发明又一实施例中，上述自助办税终端中，所述银联交互装置304为MISPOS金融处理装置；

所述MISPOS金融处理装置，通过串口与银联服务器相连，用于接收所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号，并根据所述税标号，通过刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

如图4所示，本发明实施例提供一种所得税申报系统，该系统包括：上述实施例中任一自助纳税终端401、税务应用系统402和银联服务器403，其中，

所述税务应用系统402，通过串口与所述自助纳税终端互联，用于发送税务数据库中当前纳税人的基本纳税信息，并接收和校验自助纳税终端发送的收入申报数据，判断当前纳税人是否存在补交税款，如果是，则发送补缴税款的信息；

所述银联服务器403，通过串口与所述自助纳税终端和所述税务应用系统互联，用于扣除当前纳税人以刷卡方式补缴的税款，并将扣款成功信息发送给所述自助纳税终端和所述税务应用系统。

在本发明又一实施例中，所述税务办理服务器402，进一步用于接收并审核所述基本纳税信息的变更。

在本发明另一实施例中，所述自助办税终端401，进一步包括MISPOS金融处理装置，用于通过接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号，根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式发送扣除补缴税款的请求，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

所述银联服务器403，进一步用于接收所述MISPOS金融处理装置发送的所述扣除补缴税款的请求，进行扣款。

本发明的各个实施例至少具有如下有益效果：

1.通过获取当前纳税人的身份信息，根据获取的身份信息，从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息，将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人，接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，提供收入申报录入界面，接收所述当前纳税人在所述财产申报录入界面录入的收入申报数据，并发送给税务应用系统，当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款，降低了信息录入错误率。

2.通过纳税人确认其自身的纳税信息，并将所述当前纳税人上一年度的个税缴纳数据填充到已缴税款项，可以有效地保证申报数据的准确性。

3.由于纳税人可以通过自助办税终端进行自主申报，而无须税务工作人员人工录入并审核纳税信息，提高了税务部门的工作效率，从而可有效提高了纳税人的满意度。

4.通过在自助办税终端集成MISPOS金融处理装置，接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号；根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志，而无须纳税人单独进行缴款，进一步提高所得税申报的速率，同时，增强所得税申报自主性，实现了所得税申报的自动化。

需要说明的是，在本文中，诸如第一和第二之类的关系术语仅仅用来将一个实体或者操作与另一个实体或操作区分开来，而不一定要求或者暗示这些实体或操作之间存在任何这种实际的关系或者顺序。而且，术语“包括”、“包含”或者其任何其他变体意在涵盖非排他性的包含，从而使得包括一系列要素的过程、方法、物品或者设备不仅包括那些要素，而且还包括没有明确列出的其他要素，或者是还包括为这种过程、方法、物品或者设备所固有的要素。在没有更多限制的情况下，由语句“包括一个〃〃〃〃〃〃”限定的要素，并不排除在包括所述要素的过程、方法、物品或者设备中还存在另外的相同因素。

以上所述仅为本发明的较佳实施例而已，并不用以限制本发明，凡在本发明的精神和原则之内，所做的任何修改、等同替换、改进等，均应包含在本发明保护的范围之内。

Claims (9)

1.一种所得税申报方法，其特征在于，应用于自助纳税终端中，包括：获取当前纳税人的身份信息；

根据获取的身份信息，从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息；将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人；

接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，提供收入申报录入界面；

接收所述当前纳税人在所述财产申报录入界面录入的收入申报数据，并发送给税务应用系统；

当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，在所述将所述基本纳税信息提供给所述当前纳税人之后，所述接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认之前，进一步包括：

判断是否接收到当前纳税人变更基本纳税信息的请求，如果是，则将变更后的基本纳税信息通过税务应用系统进行审核，在审核通过时，获取所述变更后的基本纳税信息。

3.根据权利要求1或2所述的方法，其特征在于，进一步包括：在自助办税终端集成MISPOS金融处理装置；

所述当接收到税务应用系统发来的补缴税款的信息后，接收当前纳税人以刷卡方式补缴的税款，包括：

接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号；

根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

4.一种自助办税终端，其特征在于，包括：

用户交互装置，用于获取当前纳税人的身份信息；接收当前纳税人对所述基本纳税信息的确认，并发送给所述处理单元；通过收入申报录入界面接收所述当前纳税人在财产申报录入界面录入的收入申报数据，发送给处理单元；接收所述处理单元发送的补缴税款的信息；

处理单元，用于解析所述用户交互装置获取的身份信息，发送给税务应用系统交互装置；解析税务应用系统交互装置发来的当前纳税人的基本纳税信息，通过所述用户交互装置将当前纳税人的基本纳税信息提供给当前纳税人；在接收到当前纳税人对所述基本纳税信息的确认后，为所述用户交互装置提供收入申报录入界面，并解析接收到的所述收入申报数据后发送给税务应用系统交互装置；解析税务应用系统交互装置发送的补缴税款的信息，并将所述补缴税款的信息分别发送给所述用户交互装置和银联交互装置；

税务应用系统交互装置，通过串口与所述用户交互装置相连，根据所述处理单元解析的身份信息，通过所述串口从税务数据库中获取当前纳税人的基本纳税信息；通过串口接收所述处理单元解析的收入申报数据；根据所述收入申报数据，计算补缴税款，并通过所述串口发送补缴税款的信息；

所述银联交互装置，通过串口与处理单元相连，用于根据所述补缴税款的信息，接收当前纳税人以刷卡方式补缴税款。

5.根据权利要求4所述的自助办税终端，所述处理单元，进一步用于：

判断是否接收到当前纳税人变更所述用户交互装置提供的基本纳税信息的请求，如果是，则通过所述税务应用系统交互装置将变更后的基本纳税信息发送给税务应用系统进行审核，并将从所述税务应用系统交互装置获取到的当前纳税人变更后的基本纳税信息提供给所述用户交互装置。

6.根据权利要求4或5所述的自助办税终端，其特征在于，所述银联交互装置为MISPOS金融处理装置；

所述MISPOS金融处理装置，通过串口与银联服务器相连，用于接收所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号，并根据所述税标号，通过刷卡方式扣除补缴的税款，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

7.一种所得税申报系统，其特征在于，包括：权利要求4至6任一所述的自助纳税终端、税务应用系统和银联服务器，其中，

所述税务应用系统，通过串口与所述自助纳税终端互联，用于发送税务数据库中当前纳税人的基本纳税信息，并接收和校验自助纳税终端发送的收入申报数据，判断当前纳税人是否存在补交税款，如果是，则发送补缴税款的信息；

所述银联服务器，通过串口与所述自助纳税终端和所述税务应用系统互联，用于扣除当前纳税人以刷卡方式补缴的税款，并将扣款成功信息发送给所述自助纳税终端和所述税务应用系统。

8.根据权利要求7所述的系统，其特征在于，

所述税务办理服务器，进一步用于接收并审核所述基本纳税信息的变更。

9.根据权利要求7所述的系统，其特征在于，

所述自助办税终端，进一步包括MISPOS金融处理装置，用于通过接收到所述税务应用系统发来的补缴税款的税标号，根据所述税标号，通过所述MISPOS金融处理装置刷卡方式发送扣除补缴税款的请求，并形成与所述税标号对应的缴税成功标志。

所述银联服务器，进一步用于接收所述MISPOS金融处理装置发送的所述扣除补缴税款的请求，进行扣款。