KR102052106B1

KR102052106B1 - 재무 위험 관리 시스템

Info

Publication number: KR102052106B1
Application number: KR1020190030631A
Authority: KR
Inventors: 이승태
Original assignee: 이승태
Priority date: 2019-03-18
Filing date: 2019-03-18
Publication date: 2019-12-04
Also published as: WO2020190014A1; JP2022526688A; JP7217383B2; US20220164875A1

Abstract

본 발명은 재무 위험 관리 시스템에 관한 것이다.
본 발명은 경제주체의 과거 자금계획과 대비한 과거 자금실적의 변동성 분석을 통해 적정 유동성을 산출하여 관리하는 유동성위험 관리모듈, 상기 경제주체의 금융자산 정보와 금융부채 정보로부터 금리위험 노출정도를 파악하고, 파악된 금리위험노출이 국내외 시장금리 동향에 따라 변동하는 금리위험을 측정하여 관리하는 금리위험 관리모듈 및 상기 경제주체의 외화금융자산 정보와 외화금융부채 정보 및 환거래 정보로부터 환위험 노출정도를 파악하고, 파악된 환위험노출이 국내외 환율 동향에 따라 변동하는 환위험을 측정하여 관리하는 환위험 관리모듈을 포함한다.
본 발명에 따르면, 기업과 개인을 포함하는 다양한 경제주체의 유동성위험, 금리위험, 환위험을 포함하는 재무위험을 평가하고, 평가된 위험에 상응하는 진단정보를 경제주체에 제공함으로써 경제주체가 재무 위험을 효과적으로 관리하도록 지원할 수 있다.

Description

재무 위험 관리 시스템{FINANCIAL RISK MANAGEMENT SYSTEM}

본 발명은 재무 위험 관리 시스템에 관한 것이다. 보다 구체적으로, 본 발명은 기업과 개인을 포함하는 다양한 경제주체의 유동성위험, 금리위험, 환위험을 포함하는 재무위험을 평가하고, 평가된 위험에 상응하는 진단정보를 경제주체에 제공함으로써 경제주체가 재무 위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 하는 재무 위험 관리 시스템에 관한 것이다.

글로벌 경제시대의 도래에 따라 기관이나 기업의 운영뿐만 아니라, 일반 개인의 재무에 영향을 미치는 수많은 상황들이 발생하고 있으며, 금융 위기, 부동산 경기 위축, 환율 위기 등 국내외의 변수로 인해 재무위기에 빠지거나 파산에 이르는 기관이나 기업들 및 개인들이 증가하고 있다.

그에 따라, 기관이나 기업의 운영 및 개인의 자산/부채 관리에 있어 이러한 장래의 변수 또는 발생가능한 리스크에 대비하여 재무 계획을 수립하거나 점검하는 것이 필수적으로 요구된다.

공공기관이나 민간기업에서는 경영환경 및 사업여건 변화에 능동적으로 대처하기 위해 재무위험관리 노력을 하고 있다.

그러나, 종래 재무위험 관리 방법의 경우 엑셀 프로그램을 이용하여 주먹구구식의 관리만이 이루어지고 있는 실정이며, 그에 따라 기관, 기업, 개인의 적정 유동성 산출이나 외부환경변화에 대한 금융자산, 금융부채, 외화자산, 외화부채의 적절한 위험관리 방법의 제공이 불가능하며, 다양한 변수의 적용 및 여러 조건 변화를 고려한 재무위험 단계별 위험허용한도 관리 여력을 산출하는 것이 곤란한 문제점이 있다.

대한민국 등록특허공보 제10-1059106호(등록일자: 2011년 08월 18일, 명칭: 재무위험 관리 시스템) 대한민국 공개특허공보 제10-2013-0100857호(공개일자: 2013년 09월 12일, 명칭: SaaS 환경에서의 재무위험관리 서비스를 제공하기 위한 시스템)

본 발명의 기술적 과제는 기업과 개인을 포함하는 다양한 경제주체의 유동성위험, 금리위험, 환위험을 포함하는 재무 위험을 평가하고, 평가된 위험에 상응하는 진단정보를 경제주체에 제공함으로써 경제주체가 재무 위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 하는 재무 위험 관리 시스템을 제공하는 것이다.

이러한 기술적 과제를 해결하기 위한 본 발명에 따른 재무 위험 관리 시스템은 경제주체의 과거 자금계획과 대비한 과거 자금실적의 변동성 분석을 통해 적정 유동성을 산출하여 관리하는 유동성위험 관리모듈, 상기 경제주체의 금융자산 정보와 금융부채 정보로부터 금리위험 노출정도를 파악하고, 파악된 금리위험노출이 국내외 시장금리 동향에 따라 변동하는 금리위험을 측정하여 관리하는 금리위험 관리모듈 및 상기 경제주체의 외화금융자산 정보와 외화금융부채 정보 및 환거래 정보로부터 환위험 노출정도를 파악하고, 파악된 환위험노출이 국내외 환율 동향에 따라 변동하는 환위험을 측정하여 관리하는 환위험 관리모듈을 포함한다.

본 발명에 따른 재무 위험 관리 시스템에 있어서, 상기 유동성위험 관리모듈은, 상기 경제주체의 과거 자금계획과 과거 자금실적을 입력받고, 상기 과거 자금계획에 포함된 계획 순지출(자금지출-자금유입)과 상기 과거 자금실적에 포함된 실적 순지출간의 차이인 과거 순지출오차를 계산하는 순지출오차 계산부, 상기 과거 순지출오차의 평균과 표준편차를 측정기간별로 계산하여 상기 과거 순지출오차의 변동성을 측정하는 순지출오차 변동성 측정부, 상기 과거 순지출오차의 변동성에 따라 위험측정기간과 신뢰수준으로 구분되는 적정유동성을 산출하는 적정유동성 산출부 및 상기 적정유동성과 현재 시점의 보유자금의 차이를 설정된 유동성위험 허용한도와 비교하여 유동성위험을 분석하는 유동성위험 분석부를 포함하는 것을 특징으로 한다.

본 발명에 따른 재무 위험 관리 시스템에 있어서, 상기 유동성위험 관리모듈은, 상기 유동성위험 분석부에 의해 분석된 유동성위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 유동성 위기단계 진단정보를 제공하는 유동성위험 진단정보 제공부를 더 포함하는 것을 특징으로 한다.

본 발명에 따른 재무 위험 관리 시스템에 있어서, 상기 금리위험 관리모듈은, 상기 경제주체의 금융자산 정보와 금융부채 정보를 입력받고, 상기 금융자산 정보와 금융부채 정보를 구성하는 개별 금융자산들과 개별 금융부채들의 잔여만기들을 추출하고, 상기 잔여만기들 각각에 상기 개별 금융자산들과 개별 금융부채들의 금액들을 가중치로 곱하여 합산한 금액을 상기 개별 금융자산들의 총액과 상기 개별 금융부채들의 총액으로 나누어 평균잔여만기를 계산하는 잔여만기 계산부, 상기 조회일을 기준으로 상기 개별 금융자산들과 금융부채들의 금액들의 잔여만기를 고려한 만기도래조정계수와 금리위험 측정기간을 고려한 위험노출조정계수와 금리를 곱하여 금융자산과 금융부채 위험노출액을 계산하는 금리위험노출액 계산부, 기준금리 정보를 수집하는 기준금리정보 수집부, 상기 기준금리정보 수집부에 의해 수집된 기준금리 정보를 분석하여 금리위험 측정기간과 신뢰수준에 따라 기준금리 변동성을 계산하는 기준금리 변동성 계산부, 상기 금융자산 위험노출액에 상기 기준금리 변동성을 곱하여 금융자산 금리위험을 계산하고, 상기 금융부채 위험노출액에 상기 기준금리 변동성을 곱하여 금융부채 금리위험을 계산하고 금융자산 금리위험과 금융부채 금리위험을 상계하여 금리위험을 계산하는 금리위험 계산부 및 상기 금리위험과 설정된 금리위험 허용한도를 비교하여 금리위험을 분석하는 금리위험 분석부를 포함하는 것을 특징으로 한다.

본 발명에 따른 재무 위험 관리 시스템에 있어서, 상기 금리위험 관리모듈은, 상기 금리위험 분석부에 의해 분석된 금리위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 금리위험 위기단계 진단정보를 제공하는 금리위험 진단정보 제공부를 더 포함하는 것을 특징으로 한다.

본 발명에 따른 재무 위험 관리 시스템에 있어서, 상기 환위험 관리모듈은, 상기 외화금융자산 정보를 구성하는 개별 외화금융자산들의 금액들을 조회일을 기준으로 합산하여 외화금융자산 위험노출액을 계산하고, 상기 조회일을 기준으로 상기 외화금융부채 정보를 구성하는 개별 외화금융부채들의 금액들을 합산하여 외화금융부채 위험노출액을 계산하고, 상기 조회일을 기준으로 상기 환거래 정보를 구성하는 개별 환거래들의 잔액들과 잔여만기와 위험측정기간을 연계하여 환거래 위험노출액을 계산하는 환위험노출액 계산부, 기준환율 정보를 수집하는 기준환율정보 수집부, 상기 기준환율정보 수집부에 의해 수집된 기준환율 정보를 분석하여 환위험 측정기간과 신뢰수준에 따라 기준환율 변동성을 계산하는 기준환율 변동성 계산부, 상기 외화금융자산 위험노출액에 상기 기준환율 변동성을 곱하여 외화금융자산 환위험을 계산하고, 상기 외화금융부채 위험노출액에 상기 기준환율 변동성을 곱하여 외화금융부채 환위험을 계산하고, 외화금융자산 환위험과 외화금융부채 환위험을 상계하여 외화금융순자산의 환위험을 계산하고, 상기 환거래 위험노출액에 상기 기준환율 변동성을 곱하여 환거래 위험을 계산하는 환위험 계산부 및 상기 외화금융순자산 환위험과 설정된 외화금융순자산 환위험 허용한도를 비교하여 외화금융순자산 환위험을 분석하고, 상기 환거래 위험과 설정된 환거래 위험 허용한도를 비교하여 환거래 위험을 분석하는 환위험 분석부를 포함하는 것을 특징으로 한다.

본 발명에 따른 재무 위험 관리 시스템에 있어서, 상기 환위험 관리모듈은, 상기 환위험 분석부에 의해 분석된 외화금융순자산 환위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 외화금융순자산 환위험 위기단계 진단정보를 제공하고, 상기 환위험 분석부에 의해 분석된 환거래 위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 환거래 위험 위기단계 진단정보를 제공하는 환위험 진단정보 제공부를 더 포함하는 것을 특징으로 한다.

본 발명에 따르면, 재무 위험 관리 시스템은 기업과 개인을 포함하는 다양한 경제주체의 유동성위험, 금리위험, 환위험을 포함하는 재무위험을 평가하고, 평가된 위험에 상응하는 진단정보를 경제주체에 제공함으로써 경제주체가 재무 위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 하는 효과가 있다.

도 1은 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템을 나타낸 도면이고,
도 2는 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템의 전체적인 동작을 설명하기 위한 도면이고,
도 3은 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템에 포함된 유동성위험 관리모듈의 구성을 예시적으로 나타낸 도면이고,
도 4는 도 3에 예시된 유동성위험 관리모듈의 동작을 예시적으로 설명하기 위한 도면이고,
도 5는 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템에 포함된 금리위험 관리모듈의 구성을 예시적으로 나타낸 도면이고,
도 6은 도 5에 예시된 금리위험 관리모듈의 동작을 예시적으로 설명하기 위한 도면이고,
도 7은 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템에 포함된 환위험 관리모듈의 구성을 예시적으로 나타낸 도면이고,
도 8은 도 7에 예시된 환위험 관리모듈의 동작을 예시적으로 설명하기 위한 도면이다.

본 명세서에 개시된 본 발명의 개념에 따른 실시 예들에 대해서 특정한 구조적 또는 기능적 설명은 단지 본 발명의 개념에 따른 실시 예들을 설명하기 위한 목적으로 예시된 것으로서, 본 발명의 개념에 따른 실시 예들은 다양한 형태들로 실시될 수 있으며 본 명세서에 설명된 실시 예들에 한정되지 않는다.

본 발명의 개념에 따른 실시 예들은 다양한 변경들을 가할 수 있고 여러 가지 형태들을 가질 수 있으므로 실시 예들을 도면에 예시하고 본 명세서에서 상세하게 설명하고자 한다. 그러나, 이는 본 발명의 개념에 따른 실시 예들을 특정한 개시 형태들에 대해 한정하려는 것이 아니며, 본 발명의 사상 및 기술 범위에 포함되는 모든 변경, 균등물, 또는 대체물을 포함한다.

제1 또는 제2 등의 용어는 다양한 구성 요소들을 설명하는데 사용될 수 있지만, 상기 구성 요소들은 상기 용어들에 의해 한정되어서는 안 된다. 상기 용어들은 하나의 구성 요소를 다른 구성 요소로부터 구별하는 목적으로만, 예컨대 본 발명의 개념에 따른 권리 범위로부터 벗어나지 않은 채, 제1 구성 요소는 제2 구성 요소로 명명될 수 있고 유사하게 제2 구성 요소는 제1 구성 요소로도 명명될 수 있다.

어떤 구성 요소가 다른 구성 요소에 "연결되어" 있다거나 "접속되어" 있다고 언급된 때에는, 그 다른 구성 요소에 직접 연결되어 있거나 접속되어 있을 수도 있지만, 중간에 다른 구성 요소가 존재할 수도 있다고 이해되어야 할 것이다. 반면에, 어떤 구성 요소가 다른 구성 요소에 "직접 연결되어" 있다거나 "직접 접속되어" 있다고 언급된 때에는 중간에 다른 구성 요소가 존재하지 않는 것으로 이해되어야 할 것이다. 구성 요소간의 관계를 설명하는 다른 표현들, 즉 "~사이에" 와 "바로 ~사이에" 또는 "~에 이웃하는"과 "~에 직접 이웃하는" 등도 마찬가지로 해석되어야 한다.

본 명세서에서 사용한 용어는 단지 특정한 실시 예를 설명하기 위해 사용된 것으로서, 본 발명을 한정하려는 의도가 아니다. 단수의 표현은 문맥상 명백하게 다르게 뜻하지 않는 한, 복수의 표현을 포함한다. 본 명세서에서, "포함하다" 또는 "가지다" 등의 용어는 본 명세서에 기재된 특징, 숫자, 단계, 동작, 구성요소, 부분품 또는 이들을 조합한 것이 존재함을 지정하려는 것이지, 하나 또는 그 이상의 다른 특징들이나 숫자, 단계, 동작, 구성 요소, 부분품 또는 이들을 조합한 것들의 존재 또는 부가 가능성을 미리 배제하지 않는 것으로 이해되어야 한다.

다르게 정의되지 않는 한, 기술적이거나 과학적인 용어를 포함해서 여기서 사용되는 모든 용어는 본 발명이 속하는 기술 분야에서 통상의 지식을 가진 자에 의해 일반적으로 이해되는 것과 동일한 의미를 나타낸다. 일반적으로 사용되는 사전에 정의된 것과 같은 용어들은 관련 기술의 문맥상 가지는 의미와 일치하는 의미를 갖는 것으로 해석되어야 하며, 본 명세서에서 명백하게 정의하지 않는 한, 이상적이거나 과도하게 형식적인 의미로 해석되지 않는다.

이하에서는, 첨부된 도면을 참조하여 본 발명의 바람직한 실시 예를 상세히 설명한다.

도 1은 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템을 나타낸 도면이고, 도 2는 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템의 전체적인 동작을 설명하기 위한 도면이다.

도 1 및 도 2를 참조하면, 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템(4)은 유동성위험 관리모듈(10), 금리위험 관리모듈(20) 및 환위험 관리모듈(30)을 포함한다.

유동성위험 관리모듈(10)은 경제주체의 과거 자금계획과 대비한 과거 자금실적의 변동성 분석을 통해 적정 유동성을 산출하여 관리하는 기능을 수행한다(S10).

금리위험 관리모듈(20)은 경제주체의 금융자산 정보와 금융부채 정보로부터 금리위험 노출정도를 파악하고, 파악된 금리위험노출이 국내외 시장금리 동향에 따라 변동하는 변동성을 측정하여 관리하는 기능을 수행한다(S20).

환위험 관리모듈(30)은 경제주체의 외화금융자산 정보와 외화금융부채 정보 및 환거래 정보로부터 환위험 노출정도를 파악하고, 파악된 환위험노출이 국내외 환율 동향에 따라 변동하는 변동성을 측정하여 관리하는 기능을 수행한다(S30).

이하에서는, 도 3 내지 도 8을 추가로 참조하여, 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템(4)의 세부적이고 예시적인 구성을 설명한다.

도 3은 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템에 포함된 유동성위험 관리모듈의 구성을 예시적으로 나타낸 도면이고, 도 4는 도 3에 예시된 유동성위험 관리모듈의 동작을 예시적으로 설명하기 위한 도면이다.

도 3 및 도 4를 참조하면, 유동성위험 관리모듈(10)은, 순지출오차 계산부(110), 순지출오차 변동성 측정부(120), 적정유동성 산출부(130), 유동성위험 분석부(140) 및 유동성위험 진단정보 제공부(150)를 포함하여 구성될 수 있다.

순지출오차 계산부(110)는, 경제주체의 과거 자금계획과 과거 자금실적을 입력받고, 과거 자금계획에 포함된 계획 순지출과 과거 자금실적에 포함된 실적 순지출간의 차이인 과거 순지출오차를 계산하는 기능을 수행한다(S110).

예를 들어, 경제주체의 과거 자금계획과 과거 자금실적은 일별/주별/월별로 구분되는 단기 자금수지 계획 및 실적일 수 있으며, 재무정보시스템(2)이 구비되어 있는 회사의 경우 재무정보시스템(2)으로부터 전달받을 수 있다. 재무정보시스템(2)이 구비되어 있지 않은 경우, 경제주체의 과거 자금계획과 과거 자금실적은 엑셀 파일로 부터 전달받거나 사용자 단말(1)을 통해 직접 입력될 수도 있다.

예를 들어, 순지출과 순지출오차는 다음 수학식 1을 통하여 계산될 수 있다.

[수학식 1]

순(자금)지출 = (자금)지출 - (자금)유입

순지출오차 = 계획순지출 - 실적순지출

순지출오차 변동성 측정부(120)는, 순지출오차 계산부(110)에 의해 계산된 과거 1/2/3년 등으로 구분된 순지출오차의 평균과 표준편차를 계산하여 과거 순지출오차의 변동성을 측정하는 기능을 수행한다(S120).

예를 들어, 순지출오차 변동성은 다음 수학식 2를 통하여 계산될 수 있다.

[수학식 2]

수학식 2에서, m은 과거 순지출오차의 평균, σ는 과거 순지출오차의 표준편차이다.

적정유동성 산출부(130)는, 순지출오차 변동성 측정부(120)에 의해 측정된 과거 순지출오차의 변동성에 따라 측정기간과 신뢰수준으로 구분되는 적정유동성을 산출하는 기능을 수행한다(S130).

예를 들어, 적정유동성의 측정기간은 1/3/6/12개월 등일 수 있고, 신뢰수준은 90/95/99% 등과 같이 다양하게 설정될 수 있다.

예를 들어, 적정유동성은 다음 수학식 3을 통하여 계산될 수 있다.

[수학식 3]

적정유동성 = 누적순지출 + σ(표준편차) x 측정기간의 제곱근 x 신뢰계수

유동성위험 분석부(140)는, 적정유동성 산출부(130)에 의해 산출된 적정유동성과 경제주체의 현재 시점의 보유자금의 차이를 설정된 유동성위험 허용한도와 비교하여 유동성위험을 분석하는 기능을 수행한다(S140).

예를 들어, 유동성위험 허용한도는 사용자에 의해 설정 및 재설정이 가능하도록 구성될 수 있다.

유동성위험 진단정보 제공부(150)는 유동성위험 분석부(140)에 의해 분석된 유동성위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 유동성 위기단계 진단정보를 제공하는 기능을 수행한다(S150).

예를 들어, 유동성 위기단계 진단정보는 정상/주의/경계/경고(위험)으로 구분되어 제공될 수 있으나, 유동성 위기단계 진단정보의 제공 형식이 이에 한정되지는 않는다.

도 5는 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템에 포함된 금리위험 관리모듈의 구성을 예시적으로 나타낸 도면이고, 도 6은 도 5에 예시된 금리위험 관리모듈의 동작을 예시적으로 설명하기 위한 도면이다.

도 5 및 도 6을 참조하면, 금리위험 관리모듈(20)은, 잔여만기 계산부(210), 금리위험노출액 계산부(220), 기준금리정보 수집부(230), 기준금리 변동성 계산부(240), 금리위험 계산부(250) 금리위험 분석부(260) 및 금리위험 진단정보 제공부(270)를 포함하여 구성될 수 있다.

잔여만기 계산부(210)는, 경제주체의 금융자산 정보와 금융부채 정보를 입력받고, 금융자산 정보와 금융부채 정보를 구성하는 개별 금융자산들과 개별 금융부채들의 잔여만기들을 추출하고, 잔여만기들 각각에 개별 금융자산들과 개별 금융부채들의 금액들을 가중치로 곱하여 합산한 금액을 상기 개별 금융자산들의 총액과 개별 금융부채들의 총액으로 나누어 평균잔여만기를 계산하는 기능을 수행한다(S210).

예를 들어, 금융자산은 보통예금, MMT, MMDA, 회사채, 국고채 등의 금액과 이자수익과 투자수익 관련 정보일 수 있고, 금융부채는 차입금과 사채가 포함될 수 있으며, 단기/장기, 원화/외화를 구분하여 각각의 차입일, 만기일, 금액, 이자율 등에 대한 정보를 포함할 수 있다.

금리위험노출액 계산부(220)는, 조회일을 기준으로 개별 금융자산들과 금융부채들의 금액들의 잔여만기를 고려한 만기도래조정계수와 상기 위험측정기간을 고려한 위험노출조정계수와 금리를 곱하여 금융자산과 금융부채 위험노출액을 계산하는 기능을 수행한다(S220).

예를 들어, 금융자산 위험노출액은 다음 수학식 4를 통해 계산될 수 있고, 금융부채 위험노출액은 다음 수학식 5를 통해 계산될 수 있다.

[수학식 4]

금융자산위험노출액 = ∑(조회일의 개별금융자산금액×만기도래조정계수×위험노출조정계수×금리)

[수학식 5]

금융부채위험노출액 = ∑(조회일의 개별금융부채금액×만기도래조정계수×위험노출조정계수×금리)

기준금리정보 수집부(230)는, 공개 시장정보 DB(3)로부터 기준금리 정보를 수집하는 기능을 수행한다(S230).

예를 들어, 기준금리는 1일 콜금리, CD91일, CP91일, KORIBOR(3/6/12개월), 국고채(1/3/5/10년), 회사채(1/3년) 등이 포함될 수 있으며, 일/월/분기/년별 종가 또는 평균금리를 포함할 수 있다.

기준금리 변동성 계산부(240)는, 기준금리정보 수집부(230)에 의해 수집된 기준금리 정보를 분석하여 금리위험 측정기간과 신뢰수준에 따라 기준금리 변동성을 계산하는 기능을 수행한다(S240).

예를 들어, 기준금리 변동성 계산부(240)는 시장 기준금리의 과거 1년간 변동성을 측정하여 계산할 수 있으며, 금리위험 위험측정기간은 1/3/6/12개월 등일 수 있고, 신뢰수준은 90/95/99% 등일 수 있으며, 변동성 측정모델로는 이동평균법/리스크매트릭스/몬테카를로 등과 같은 공지의 다양한 시뮬레이션 기법들이 적용될 수 있다.

금리위험 계산부(250)는, 1) 금리위험노출액 계산부(220)에 의해 계산된 금융자산 위험노출액에 기준금리 변동성 계산부(240)에 의해 계산된 기준금리 변동성을 곱하여 금융자산 금리위험을 계산하고, 2) 금리위험노출액 계산부(220)에 의해 계산된 금융부채 위험노출액에 기준금리 변동성을 곱하여 금융부채 금리위험을 계산하고, 3) 금융자산 금리위험과 금융부채 금리위험을 상계하는 기능을 수행한다(S250).

예를 들어, 금리리스크는 금리EaR(Earnings at Risk), 금리VaR(Value at Risk) 등이 있으며, 금융자산 및 금융부채 유형과 변동성 측정모델, 위험측정기간, 신뢰수준에 따라 다양하게 확인 가능하도록 구성될 수 있다.

금리위험 분석부(260)는, 금리위험 계산부(250)에 의해 계산된 금리위험과 설정된 금리위험 허용한도를 비교하여 금리위험을 분석하는 기능을 수행한다(S260).

예를 들어, 금리위험 허용한도는 사용자에 의해 설정 및 재설정될 수 있다.

금리위험 진단정보 제공부(270)는, 금리위험 분석부(260)에 의해 분석된 금리위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 금리위험 위기단계 진단정보를 제공하는 기능을 수행한다(S270).

예를 들어, 금융부채 금리위험 위기단계 진단정보와 금융자산 금리위험 위기단계 진단정보는 정상/주의/경계/경고(위험)으로 구분되어 제공될 수 있으나, 제공 형식이 이에 한정되지는 않는다.

도 7은 본 발명의 일 실시 예에 따른 재무 위험 관리 시스템에 포함된 환위험 관리모듈의 구성을 예시적으로 나타낸 도면이고, 도 8은 도 7에 예시된 환위험 관리모듈의 동작을 예시적으로 설명하기 위한 도면이다.

도 7 및 도 8을 참조하면, 환위험 관리모듈(30)은, 환위험노출액 계산부(310), 기준환율정보 수집부(320), 기준환율 변동성 계산부(330), 환위험 계산부(340), 환위험 분석부(350) 및 환위험 진단정보 제공부(360)를 포함한다.

환위험노출액 계산부(310)는, 1) 조회일을 기준으로 외화금융자산 정보를 구성하는 개별 외화금융자산들의 금액들을 조회일을 기준으로 합산하여 외화금융자산 위험노출액을 계산하고, 2) 외화금융부채 정보를 구성하는 개별 외화금융부채들의 금액들을 합산하여 외화금융부채 위험노출액을 계산하고, 3) 조회일을 기준으로 환거래 정보를 구성하는 개별 환거래들의 잔액들과 잔여만기와 위험측정기간을 연계하여 환거래 위험노출액을 계산하는 기능을 수행한다(S310).

예를 들어, 외화금융자산 정보는 외환, 외화예금, 외화주식, 외화채권의 금액, 통화를 포함할 수 있고, 외화금융부채 정보는 장기/단기 외화차입금과 외화사채가 포함될 수 있으며 각각의 차입일, 만기일, 금액, 통화, 이자율을 포함할 수 있고, 환거래 정보는 환거래로 인한 거래 금액, 통화, 계약환율, 계약일, 결제일을 포함할 수 있다.

예를 들어, 외화금융자산 위험노출액은 다음 수학식 6을 통해 계산될 수 있고, 외화금융부채 위험노출액은 다음 수학식 7을 통해 계산될 수 있고, 환거래 위험노출액은 다음 수학식 8을 통해 계산될 수 있다.

[수학식 6]

[수학식 7]

[수학식 8]

기준환율정보 수집부(320)는, 공개 시장정보 DB(3)로부터 기준환율 정보를 수집하는 기능을 수행한다(S320).

예를 들어, 기준환율 정보는 통화별로 USD, EUR, JPY 등이 포함되며, 일/월/분기/년별 종가 또는 평균환율에 대한 정보를 포함 할 수 있다.

기준환율 변동성 계산부(330)는, 기준환율정보 수집부(320)에 의해 수집된 기준환율 정보를 분석하여 환위험 측정기간과 신뢰수준에 따라 기준환율 변동성을 계산하는 기능을 수행한다(S330).

예를 들어, 기준환율 변동성 계산부(330)는 시장 기준환율의 과거 1년간 변동성을 측정하여 계산할 수 있으며, 환위험 위험측정기간은 1/3/6/12개월 등일 수 있고, 신뢰수준은 90/95/99% 등일 수 있으며, 변동성 측정모델로는 이동평균법/리스크매트릭스/몬테카를로 등과 같은 공지의 다양한 시뮬레이션 기법들이 적용될 수 있다.

환위험 계산부(340)는, 1) 환위험노출액 계산부(310)에 의해 계산된 외화금융자산 위험노출액에 기준환율 변동성 계산부(330)에 의해 계산된 기준환율 변동성을 곱하여 외화금융자산 환위험을 계산하고, 2) 환위험노출액 계산부(310)에 의해 계산된 외화금융부채 위험노출액에 기준환율 변동성을 곱하여 외화금융부채 환위험을 계산하고, 3) 외화금융자산 환위험과 외화금융부채 환위험을 상계하여 외화금융순자산의 환위험을 계산하고, 4) 환위험노출액 계산부(310)에 의해 계산된 환거래 위험노출액에 기준환율 변동성을 곱하여 환거래 위험을 계산하는 기능을 수행한다(S340).

예를 들어, 환리스크는 환EaR(Earnings at Risk), 환VaR(Value at Risk) 등이 있으며, 통화별 외화금융자산 및 외화금융부채, 수출입거래 유형과 변동성 측정모델, 위험측정기간, 신뢰수준에 따라 다양하게 확인 가능하도록 구성될 수 있다.

환위험 분석부(350)는, 1) 환위험 계산부(340)에 의해 계산된 외화금융순자산 환위험과 설정된 외화금융순자산 환위험 허용한도를 비교하여 외화금융순자산 환위험을 분석하고, 2) 환위험 계산부(340)에 의해 계산된 환거래 위험과 설정된 환거래 위험 허용한도를 비교하여 환거래 위험을 분석하는 기능을 수행한다(S350).

예를 들어, 외화금융순자산 환위험 허용한도, 환거래 위험 허용한도는 사용자에 의해 설정 및 재설정될 수 있다.

환위험 진단정보 제공부(360)는, 1) 환위험 분석부(350)에 의해 분석된 외화금융순자산 환위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 외화금융순자산 환위험 위기단계 진단정보를 제공하고, 2) 환위험 분석부(350)에 의해 분석된 환거래 위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 환거래 위험 위기단계 진단정보를 제공하는 기능을 수행한다(S360).

예를 들어, 외화금융순자산 환위험 위기단계 진단정보, 환거래 위험 위기단계 진단정보는 정상/주의/경계/경고(위험)으로 구분되어 제공될 수 있으나, 제공 형식이 이에 한정되지는 않는다.

이상에서 상세히 설명한 바와 같이 본 발명에 따르면, 재무 위험 관리 시스템은 기업과 개인을 포함하는 다양한 경제주체의 유동성위험, 금리위험, 환위험을 포함하는 재무위험을 평가하고, 평가된 위험에 상응하는 진단정보를 경제주체에 제공함으로써 경제주체가 재무 위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 하는 효과가 있다.

1: 사용자 단말
2: 재무정보시스템
3: 공개 시장정보 DB
4: 재무 위험 관리 시스템
10: 유동성위험 관리모듈
20: 금리위험 관리모듈
30: 환위험 관리모듈
110: 순지출오차 계산부
120: 순지출오차 변동성 측정부
130: 적정유동성 산출부
140: 유동성위험 분석부
150: 유동성위험 진단정보 제공부
210: 잔여만기 계산부
220: 금리위험노출액 계산부
230: 기준금리정보 수집부
240: 기준금리 변동성 계산부
250: 금리위험 계산부
260: 금리위험 분석부
270: 금리위험 진단정보 제공부
310: 환위험노출액 계산부
320: 기준환율정보 수집부
330: 기준환율 변동성 계산부
340: 환위험 계산부
350: 환위험 분석부
360: 환위험 진단정보 제공부

Claims

경제주체의 과거 자금계획과 대비한 과거 자금실적의 변동성 분석을 통해 적정 유동성을 산출하여 관리하는 유동성위험 관리모듈;
상기 경제주체의 금융자산 정보와 금융부채 정보로부터 금리위험 노출정도를 파악하고, 파악된 금리위험노출이 국내외 시장금리 동향에 따라 변동하는 금리위험을 측정하여 관리하는 금리위험 관리모듈; 및
상기 경제주체의 외화금융자산 정보와 외화금융부채 정보 및 환거래 정보로부터 환위험 노출정도를 파악하고, 파악된 환위험노출이 국내외 환율 동향에 따라 변동하는 환위험을 측정하여 관리하는 환위험 관리모듈을 포함하고,
상기 유동성위험 관리모듈은,
상기 경제주체의 과거 자금계획과 과거 자금실적을 입력받고, 상기 과거 자금계획에 포함된 계획 순지출과 상기 과거 자금실적에 포함된 실적 순지출간의 차이인 과거 순지출오차를 계산하는 순지출오차 계산부;
상기 과거 순지출오차의 평균과 표준편차를 측정기간별로 계산하여 상기 과거 순지출오차의 변동성을 측정하는 순지출오차 변동성 측정부;
상기 과거 순지출오차의 변동성에 따라 측정기간과 신뢰수준으로 구분되는 적정유동성을 산출하는 적정유동성 산출부;
상기 적정유동성과 현재 시점의 보유자금의 차이를 설정된 유동성위험 허용한도와 비교하여 유동성위험을 분석하는 유동성위험 분석부; 및
상기 유동성위험 분석부에 의해 분석된 유동성위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 유동성 위기단계 진단정보를 제공하는 유동성위험 진단정보 제공부를 포함하고,
상기 금리위험 관리모듈은,
상기 경제주체의 금융자산 정보와 금융부채 정보를 입력받고, 상기 금융자산 정보와 금융부채 정보를 구성하는 개별 금융자산들과 개별 금융부채들의 잔여만기들을 추출하고, 상기 잔여만기들 각각에 상기 개별 금융자산들과 개별 금융부채들의 금액들을 가중치로 곱하여 합산한 금액을 상기 개별 금융자산들의 총액과 상기 개별 금융부채들의 총액으로 나누어 평균잔여만기를 계산하는 잔여만기 계산부;
조회일을 기준으로 상기 개별 금융자산들과 금융부채들의 금액들의 잔여만기를 고려한 만기도래조정계수와 금리위험 측정기간을 고려한 위험노출조정계수와 금리를 곱하여 금융자산과 금융부채 위험노출액을 계산하는 금리위험노출액 계산부;
기준금리 정보를 수집하는 기준금리정보 수집부;
상기 기준금리정보 수집부에 의해 수집된 기준금리 정보를 분석하여 금리위험 측정기간과 신뢰수준에 따라 기준금리 변동성을 계산하는 기준금리 변동성 계산부;
상기 금융자산 위험노출액에 상기 기준금리 변동성을 곱하여 금융자산 금리위험을 계산하고, 상기 금융부채 위험노출액에 상기 기준금리 변동성을 곱하여 금융부채 금리위험을 계산하고 금융자산 금리위험과 금융부채 금리위험을 상계하여 금리위험을 계산하는 금리위험 계산부;
상기 금리위험과 설정된 금리위험 허용한도를 비교하여 금리위험을 분석하는 금리위험 분석부; 및
상기 금리위험 분석부에 의해 분석된 금리위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 금리위험 위기단계 진단정보를 제공하는 금리위험 진단정보 제공부를 포함하고,
상기 환위험 관리모듈은,
상기 외화금융자산 정보를 구성하는 개별 외화금융자산들의 금액들을 조회일을 기준으로 합산하여 외화금융자산 위험노출액을 계산하고, 상기 조회일을 기준으로 상기 외화금융부채 정보를 구성하는 개별 외화금융부채들의 금액들을 합산하여 외화금융부채 위험노출액을 계산하고, 상기 조회일을 기준으로 상기 환거래 정보를 구성하는 개별 환거래들의 잔액들과 잔여만기와 위험측정기간을 연계하여 환거래 위험노출액을 계산하는 환위험노출액 계산부;
기준환율 정보를 수집하는 기준환율정보 수집부;
상기 기준환율정보 수집부에 의해 수집된 기준환율 정보를 분석하여 환위험 측정기간과 신뢰수준에 따라 기준환율 변동성을 계산하는 기준환율 변동성 계산부;
상기 외화금융자산 위험노출액에 상기 기준환율 변동성을 곱하여 외화금융자산 환위험을 계산하고, 상기 외화금융부채 위험노출액에 상기 기준환율 변동성을 곱하여 외화금융부채 환위험을 계산하고, 외화금융자산 환위험과 외화금융부채 환위험을 상계하여 외화금융순자산의 환위험을 계산하고, 상기 환거래 위험노출액에 상기 기준환율 변동성을 곱하여 환거래 위험을 계산하는 환위험 계산부;
상기 외화금융순자산 환위험과 설정된 외화금융순자산 환위험 허용한도를 비교하여 외화금융순자산 환위험을 분석하고, 상기 환거래 위험과 설정된 환거래 위험 허용한도를 비교하여 환거래 위험을 분석하는 환위험 분석부; 및
상기 환위험 분석부에 의해 분석된 외화금융순자산 환위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 외화금융순자산 환위험 위기단계 진단정보를 제공하고, 상기 환위험 분석부에 의해 분석된 환거래 위험의 정도에 따라 단계별로 구분되는 환거래 위험 위기단계 진단정보를 제공하는 환위험 진단정보 제공부를 포함하는, 재무 위험 관리 시스템.
삭제
삭제
삭제
삭제
삭제
삭제