CN106815924A - 一种会计凭证处理系统 - Google Patents

Abstract

本发明公开了一种会计凭证处理系统,包括财务管理系统和原始票据储存柜,财务管理系统包括报销模块、校核模块、票据真伪识别模块；在原始票据储存柜内安装有纸质票据输送装置、科目编码打印机、扫描机、打印机、电子会计凭证储存装置、纸质会计凭证储存装置。本发明的会计凭证处理系统，可以全自动完成费用报销、费用报销审核、原始票据校核、票据真伪识别、原始票据编码、原始票据扫描、原始票据影像文件储存、会计凭证自动分类储存、会计凭证查询等功能，减轻了财务人员劳动强度、提高了经济效益。

Description

一种会计凭证处理系统

技术领域

本发明涉及会计自动化设备领域，具体而言，特别涉及一种会计凭证处理系统。

背景技术

会计凭证是记录经济业务、明确经济责任、按一定格式编制的据以登记会计账簿的书面证明。记录经济业务的合法性与合理性，保证了会计记录的真实性，加强了经济责任制。会计凭证按其编制程序和用途的不同，分为原始凭证和记账凭证，前者又称原始票据或者单据，是在经济业务最初发生之时即行填制的原始书面证明，如销货发票、款项收据、差旅发票等。后者又称记账凭单，是以审核无误的原始票据为依据，按照经济业务的事项的内容加以归类，并据以确定会计科目分类后所填制的会计凭证。

会计凭证应定期装订成册，防止散失。会计凭证封面应注明单位名称、凭证种类、凭证张数、起止号数、年度、月份、会计主管人员、装订人员等有关事项，会计主管人员和保管人员应在封面上签章。会计凭证保管年限：原始凭证、记帐凭证30年。其中：涉及外来和对私改造的会计凭证永久，银行存款余额调节表10年。

目前，财务管理软件和办公自动化软件逐渐在企业普及。企业一般在费用报销时，一般通过办公自动化软件填写费用报销单，费用报销单经过审核通过后，将费用报销单打印出来和原始票据送给财务人员进行记账、付款。目前，财务管理软件和办公自动化软件不能相互通信，不能数据共享。财务人员在审核费用报销单时都是采用人力审核，财务人员工作量大。财务人员不仅需要对每个原始票据逐个进行审核，而且还需要根据原始票据记账、分类，制作记账凭证、打印记账凭证封面，并对记账凭证进行装订。目前，由于工作量大，财务人员一般不会对原始票据真伪进行查询，造成很大的安全隐患。

在专利号为：CN201620219695.7，专利名称为：一种财务会计票据储存装置，该方案只能简单对原始票据进行自动储存，不能实现原始票据的审核、真伪识别，更不能与财务管理软件相互通信，不能实现全自动化会计凭证处理。

在专利号为：CN201410147229.8，专利名称为：纸质票据信息识别与核校系统及应方法，该方法只能对纸质票据进行核校，不能对纸质票据真伪识别，更不能对纸质票据进行自动储存，不能与财务管理软件相互通信，不能实现全自动化会计凭证处理。

发明内容

本发明的主要目的在于提供一种会计凭证处理系统，自动对原始票据审核、真伪识别、电子会计凭证生成储存及纸质会计凭证分类储存，实现会计凭证全自动化处理。

本发明提供了一种会计凭证处理系统,包括财务管理系统和原始票据储存柜,财务管理系统包括报销模块、校核模块、票据真伪识别模块；在原始票据储存柜内安装有纸质票据输送装置、科目编码打印机、扫描机、打印机、电子会计凭证储存装置、纸质会计凭证储存装置；

将原始票据信息输入报销模块内形成费用报销单；原始票据通过纸质票据输送装置输送至科目编码打印机位置打印会计科目编码，然后输送至扫描机进行扫描形成原始票据影像文件；原始票据影像文件储存至电子会计凭证存储装置内，纸质票据通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内；

校核模块从电子会计凭证存储装置内提取原始票据影像文件，并从原始票据影像文件中提取原始票据识别信息，将原始票据识别信息与费用报销单中的信息进行匹配，并将匹配情况反馈至费用报销单中；

票据真伪识别模块将用于查询原始票据真伪的票据识别信息输入互联网络中的票据查询系统中进行查询辨别原始票据真伪，并将原始票据真伪信息反馈至费用报销单中；

费用报销单审核通过后形成电子费用报销单，电子费用报销单储存至电子会计凭证储存装置内，并向打印机发送打印指令打印纸质费用报销单，纸质费用报销单通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内。

为了实现记账凭证自动生成和自动装订，在进一步地技术方案中，财务管理系统包括记账凭证生成模块；在原始票据储存柜内安装有装订机；根据会计记账时间段，记账凭证生成模块将报销模块中的会计科目数据进行汇总计算生成电子记账凭证和电子会计凭证封面；

电子记账凭证和电子会计凭证封面储存至电子会计凭证储存装置内，并向打印机发送打印指令打印纸质记账凭证和纸质会计凭证封面；纸质记账凭证和纸质会计凭证封面通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内；装订机将纸质会计凭证封面、纸质记账凭证、纸质费用报销单、原始票据装订成会计凭证；电子会计凭证储存装置将电子会计凭证封面、电子记账凭证、电子费用报销单、原始票据影像文件打包压缩储存。

为了自动对会计凭证签章，在进一步技术方案中，在原始票据储存柜内安装有会计印章机，财务管理系统包括会计电子印章模块；电子记账凭证和电子会计凭证封面审核通过后，通过会计电子印章模块盖上电子印章，盖有电子印章的电子记账凭证和电子会计凭证封面储存至电子会计凭证储存装置内；并向会计印章机发出指令在纸质记账凭证和纸质会计凭证封面盖上会计印章。

为了实现查询功能，在进一步技术方案中，财务管理系统包括查询模块，查询模块用于根据会计科目编码查询会计凭证。

为了实现根据会计科目分类储存，在进一步技术方案中，纸质会计凭证储存装置包括临时原始票据柜和根据会计科目分类的多个会计凭证储存柜；原始票据暂时储存在临时原始票据柜中，若费用报销单审核通过后，纸质费用报销单与原始票据一起移送至会计凭证储存柜内。

本发明的会计凭证处理系统，可以全自动完成费用报销、费用报销审核、原始票据校核、票据真伪识别、原始票据编码、原始票据扫描、原始票据影像文件储存、会计凭证自动分类储存、会计凭证查询、会计凭证自动签章等功能，减轻了财务人员劳动强度、提高了经济效益。

附图说明

通过阅读下文优选实施方式的详细描述，各种其他的优点和益处对于本领域普通技术人员将变得清楚明了。附图仅用于示出优选实施方式的目的，而并不认为是对本发明的限制。而且在整个附图中，用相同的参考符号表示相同的部件。在附图中：

图1是根据本发明的一种会计凭证处理系统结构示意图。

具体实施方式

下面结合附图和具体实施方式对本发明做进一步说明。需要指出的是，在不冲突的情况下，本申请中的实施例及实施例中的特征可以相互组合。

如图1所示，本发明优选了一种会计凭证处理系统，包括财务管理系统和原始票据储存柜。财务管理系统可以直接下载至原始票据储存柜中进行安装，也可以在电脑上安装财务管理系统，通过有线或无线网络与原始票据储存柜进行通信。

财务管理系统(Financial Management System，简称FMS)，是一种面向价值信息和基于会计管理活动的系统，是在计算机硬件和网络环境下，采用现代信息处理技术，对会计信息进行采集、存储、处理及传送，完成会计核算、监督、管理和辅助决策任务的系统。财务管理系统也可以称为财务管理软件。目前，财务管理软件有SAP财务管理系统、Oracle财务管理系统、用友U8财务管理软件、金蝶财务管理系统等。本发明的财务管理系统是在现有的财务管理系统中扩充：报销模块、校核模块、票据真伪识别模块。报销模块用于企业员工报销费用提供的窗口。校核模块是用于校核原始票据与报销模块数据是否一致。票据真伪识别模块是用于识别原始票据真假。

在原始票据储存柜内安装有纸质票据输送装置、科目编码打印机、扫描机、打印机、电子会计凭证储存装置、纸质会计凭证储存装置。纸质票据输送装置用于传输纸质票据。科目编码打印机用于在纸质票据上打印会计科目编码。扫描机用于对纸质票据进行扫描形成原始票据影像文件。打印机用于打印费用报销单和记账会计凭证及会计凭证封面。电子会计凭证储存装置是用于储存电子会计凭证的介质。纸质会计凭证储存装置包括临时原始票据柜和根据会计科目分类的多个会计凭证储存柜；原始票据暂时储存在临时原始票据柜中，若费用报销单审核通过后，纸质费用报销单与原始票据一起移送至会计凭证储存柜内。

本发明的会计凭证处理系统实现过程如下：

1、报销人员首先登入财务管理系统，进入报销模块。将原始票据信息输入报销模块内形成费用报销单。例如：在费用报销单有一条记录有一张住宿发票信息，开票单位：XXXX，开票日期：XXX年XX月XX日，发票编号：XXXXXXXX，发票金额：XXXX。将上述的信息输入费用报销单中。每一张原始票据在费用报销单中均对应有一条记录。根据企业费用报销流程进行审核。财务管理系统会在费用报销单上自动形成会计科目编码，在财务管理系统上点击原始票据输入按扭。

2、报销人员对原始票据进行整理，将原始票据贴粘在A4的纸张上。将贴粘好的原始票据送入原始票据储存柜的纸质票据输送装置上，原始票据通过纸质票据输送装置输送至科目编码打印机位置打印会计科目编码。然后输送至扫描机进行扫描形成原始票据影像文件；原始票据影像文件储存至电子会计凭证存储装置内，纸质票据通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内。

3、校核模块从电子会计凭证存储装置内提取原始票据影像文件，并通过光学字符识别技术(OCR)从原始票据影像文件中提取原始票据识别信息，例如：从住宿发票中通过光学字符识别技术(OCR)识别出原始票据识别信息：开票单位：XXXX，开票日期：XXX年XX月XX日，发票编号：XXXXXXXX，发票金额：XXXX。将原始票据识别信息与费用报销单中的数据信息进行匹配，并将匹配情况反馈至费用报销单中。如果匹配失败，原始票据储存柜会将原始票据自动退出。如果匹配成功，会将原始票据储存至临时原始票据柜中。

4、真伪识别模块从原始票据识别信息中，获取发票编号XXXXXX和发票所属的税务机关，将该发票编号输入相应地区的税务机关公开的票据查询系统中进行查询，辨别原始票据真伪，并将原始票据真伪信息反馈至费用报销单中。该过程全部是全自动完成的。如果原始票据是假的，原始票据储存柜会将原始票据储自动退出。

5、费用报销单审核通过后形成电子费用报销单，电子费用报销单储存至电子会计凭证储存装置内，并向打印机发送打印指令打印纸质费用报销单，纸质费用报销单通过纸质票据输送装置输送至临时原始票据柜中，然后将纸质费用报销单与原始票据一起移送至会计凭证储存柜内。

为了实现记账凭证自动生成和自动装订，在进一步地技术方案中，财务管理系统扩充有记账凭证生成模块；在原始票据储存柜内安装有装订机；根据会计记账时间段，记账凭证生成模块将报销模块中的会计科目数据进行汇总计算生成电子记账凭证和电子会计凭证封面。例如：如果按月进行会计记账。在财务管理系统中点击按月生成记账凭证按扭，记账凭证生城模块从报销模块中获取本月的财务数据，根据会计科目类别进行分类、汇总、计算，根据记账凭证格式生成电子记账凭证，根据会计凭证封面格式生成电子会计凭证封面。

电子记账凭证和电子会计凭证封面储存至电子会计凭证储存装置内，并向打印机发送打印指令打印纸质记账凭证和纸质会计凭证封面；纸质记账凭证和纸质会计凭证封面通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内；装订机将纸质会计凭证封面、纸质记账凭证、纸质费用报销单、原始票据装订成会计凭证；电子会计凭证储存装置将电子会计凭证封面、电子记账凭证、电子费用报销单、原始票据影像文件打包压缩储存。

为了自动对会计凭证签章，在进一步技术方案中，在原始票据储存柜内安装有会计印章机，会计印章机内安装有各种会计印章。财务管理系统包括会计电子印章模块，会计电子印章模块内存储有各种电子印章。电子记账凭证和电子会计凭证封面审核通过后，通过会计电子印章模块盖上电子印章，盖有电子印章的电子记账凭证和电子会计凭证封面储存至电子会计凭证储存装置内；并向会计印章机发出指令在纸质记账凭证和纸质会计凭证封面盖上会计印章。

为了实现查询功能，在进一步技术方案中，财务管理系统包括查询模块，查询模块用于根据会计科目编码查询会计凭证。

本发明的会计凭证处理系统，可以全自动完成费用报销、费用报销审核、原始票据校核、票据真伪识别、原始票据编码、原始票据扫描、原始票据影像文件储存、会计凭证自动分类储存、会计凭证查询、会计凭证自动签章等功能，减轻了财务人员劳动强度、提高了经济效益。

以上所述，仅为本发明较佳的具体实施方式，但本发明的保护范围并不局限于此，任何熟悉该技术的人在本发明所揭露的技术范围内，可轻易想到的变化或替换，都应涵盖在本发明的保护范围之内。因此，本发明的保护范围应该以权利要求的保护范围为准。

Claims (5)

1.一种会计凭证处理系统,其特征在于,包括财务管理系统和原始票据储存柜,财务管理系统包括报销模块、校核模块、票据真伪识别模块；在原始票据储存柜内安装有纸质票据输送装置、科目编码打印机、扫描机、打印机、电子会计凭证储存装置、纸质会计凭证储存装置；

将原始票据信息输入报销模块内形成费用报销单；原始票据通过纸质票据输送装置输送至科目编码打印机位置打印会计科目编码，然后输送至扫描机进行扫描形成原始票据影像文件；原始票据影像文件储存至电子会计凭证存储装置内，纸质票据通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内；

校核模块从电子会计凭证存储装置内提取原始票据影像文件，并从原始票据影像文件中提取原始票据识别信息，将原始票据识别信息与费用报销单中的信息进行匹配，并将匹配情况反馈至费用报销单中；

票据真伪识别模块将用于查询原始票据真伪的票据识别信息输入互联网络中的票据查询系统中进行查询辨别原始票据真伪，并将原始票据真伪信息反馈至费用报销单中；

费用报销单审核通过后形成电子费用报销单，电子费用报销单储存至电子会计凭证储存装置内，并向打印机发送打印指令打印纸质费用报销单，纸质费用报销单通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内。

2.根据权利要求1所述的会计凭证处理系统,其特征在于,财务管理系统包括记账凭证生成模块；在原始票据储存柜内安装有装订机；根据会计记账时间段，记账凭证生成模块将报销模块中的会计科目数据进行汇总计算生成电子记账凭证和电子会计凭证封面；

电子记账凭证和电子会计凭证封面储存至电子会计凭证储存装置内，并向打印机发送打印指令打印纸质记账凭证和纸质会计凭证封面；纸质记账凭证和纸质会计凭证封面通过纸质票据输送装置输送至纸质会计凭证存储装置内；装订机将纸质会计凭证封面、纸质记账凭证、纸质费用报销单、原始票据装订成会计凭证；电子会计凭证储存装置将电子会计凭证封面、电子记账凭证、电子费用报销单、原始票据影像文件打包压缩储存。

3.根据权利要求2所述的会计凭证处理系统,其特征在于,在原始票据储存柜内安装有会计印章机，财务管理系统包括会计电子印章模块；电子记账凭证和电子会计凭证封面审核通过后，通过会计电子印章模块盖上电子印章，盖有电子印章的电子记账凭证和电子会计凭证封面储存至电子会计凭证储存装置内；并向会计印章机发出指令在纸质记账凭证和纸质会计凭证封面盖上会计印章。

4.根据权利要求1至3任意一项所述的会计凭证处理系统,其特征在于,财务管理系统包括查询模块，查询模块用于根据会计科目编码查询会计凭证。

5.根据权利要求1至3任意一项所述的会计凭证处理系统,其特征在于,纸质会计凭证储存装置包括临时原始票据柜和根据会计科目分类的多个会计凭证储存柜；原始票据暂时储存在临时原始票据柜中，若费用报销单审核通过后，纸质费用报销单与原始票据一起移送至会计凭证储存柜内。